Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village

Transcriptie

1

2 Inhoud Verslag van het bestuur 3-4 Verslag van het bestuur 3-4 Jaarrekening 5-13 Balans per 31 december Rekening van baten en lasten Rekening van ontvangsten en uitgaven Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de rekening van baten en lasten Bestemming resultaat Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 2

3 Verslag van het bestuur Voortgang Ethiopië Het in december 2012 opgestelde jaarplan voor het verslagjaar 2013 voorzag een voortzetting van de trend van 2012: meer focus op het draaien van de camping en minder op het bouwen. Ondanks dat was er in het jaarplan 2013 toch voor aan investeringen opgenomen. Dit onder andere voor de uitbreiding van het aantal zonnepanelen voor het opwekken van elektriciteit, bouw van een beheerderwoning, verdere realisatie leercentrum en fundering en septic tanks voor drie nieuwe lodges. Tot onze tevredenheid is een groot deel van deze investeringen aan het eind van het verslagjaar gerealiseerd, al zijn de beheerderwoning en het leercentrum nog niet geheel klaar. Als pilot heeft Tim een overdekte kampeerplaats omgebouwd tot een zogenaamde mudhouse. Dit viel zo in de smaak bij de gasten dat besloten is om nog een drietal mudhouses bij te bouwen. De kosten hiervan zijn laag en de verhuur levert meer op dan een overdekte kampeerplaats. Een schot in de roos. De realisatie van een fundering en septic voor drie nieuwe lodges is voorlopig uitgesteld. Uiteindelijk is er een bedrag van voor investeringen uitgegeven. In 2013 zijn de lodges geheel in gebruik genomen. Omdat het lastig in te schatten was hoe de bezetting zou worden zijn we in het jaarplan 2013 voorzichtigheidshalve uitgegaan van een totale opbrengst van Dit bleek veel te negatief. De opbrengst is uiteindelijk uitgekomen op ruim Na jarenlange bouwen en grote investeringen, was dit een mooie opsteker. Mede door de hoge bezetting van de lodges is de omzet in Ethiopië uitgekomen op Ruim hoger dan we in het jaarplan hadden geprognosticeerd ( ) Na aftrek van inkopen voor het restaurant resteert een brutowinst van De exploitatiekosten (inclusief afschrijvingen) in Ethiopië zijn uiteindelijk uitgekomen op zodat er een verlies is van Dit is nagenoeg gelijk aan het verlies van wat is opgenomen in het jaarplan Helaas werden we in 2013 geconfronteerd met twee forse tegenvallers. Eén van de medewerkers heeft tijdens het verblijf van Tim & Kim in Nederland geld gestolen uit de kas ( 832). Het dienstverband met deze medewerker is per direct beëindigd. In de eerste helft van 2014 heeft de Ethiopische Belastingdienst naar aanleiding van een boekenonderzoek over de jaren geconcludeerd dat er én niet op het juiste moment én teveel VAT (omzetbelasting) is teruggevraagd over met name de investeringen in de lodges. Ondanks dat Tim & Kim al enige jaren samenwerkten met een accountant heeft hij niet kunnen voorkomen dat wij met deze onverwachte tegenvaller werden geconfronteerd. Uiteindelijk dient er een bedrag, inclusief rente en boetes betaalt te worden van Dit bedrag is in de eerste helft van 2014 betaald. Hiervoor is een lening afgesloten met een bevriende relatie. Naar verwachting is deze lening aan het eind van 2014 geheel afgelost. Een nieuw aangenomen accountant gaat proberen een deel van genoemd bedrag weer terug te vorderen. Wij hebben positieve signalen ontvangen dat dit inderdaad gaat lukken. Het eventuele effect zal zichtbaar zijn in de jaarrekening over het jaar Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 3

4 Verslag van het bestuur Fondsenwerving Nederland Particulieren Door bijdragen van vaste en incidentele donateurs is in aan giften ontvangen. Het aantal vaste donateurs is afgenomen van 87 naar 74. Bedrijven In 2013 is er voor aan sponsorbedragen ontvangen van bedrijven. Van Verver Export en Hendrik & James ontvingen wij weer mooie sponsorbedragen en verder hebben wij een donatie ontvangen van de Alkmaarse vestiging van Golden Tulip Hotels. Acties Door diverse acties van particulieren is er een bedrag van 835 ingezameld. Daarnaast zijn inkomsten verkregen via verkoop van kerststukjes door vrijwilligers. Subsidies Er is in 2012 een subsidie van aangevraagd bij Kringloopwinkel KOOK te Alkmaar voor investeringen in bosherstel/groenaanplant. Deze subsidie is in 2013 ontvangen en de met de investeringen gepaarde werkzaamheden zijn naar tevredenheid verlopen. Een rapportage van de resultaten is naar KOOK verstuurd. Publiciteit Er is één nieuwsbrief gemaakt (juni 2013) en verspreid onder de donateurs. Op 1 september 2013 is er in De Rietschoot te Alkmaar een informatiemiddag georganiseerd waar Tim & Kim en het bestuur belangstellenden hebben bijgepraat over de voortgang van het project. Alkmaar, 19 november 2014 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 4

5 Balans per 31 december Materiële vaste activa A. Materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa Voorraden B. Voorraad restaurant Totaal voorraden Liquide middelen C. Kas D. Betaal- en spaarrekeningen Totaal liquide middelen Vlottende activa E. Te vorderen VAT F. Overige vorderingen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA Eigen vermogen G. Algemene reserve H. Reserve koersverschillen (2.263) (2.731) Totaal eigen vermogen Langlopende schulden I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Totaal langlopende schulden Overlopende passiva J. Overige schulden Totaal overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 5

6 Rekening van baten en lasten BATEN 1. Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit fondsenwerving door derden Baten uit subsidies Brutowinst exploitatie Ethiopië Overige baten SOM DER BATEN LASTEN 6. Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) 7. Exploitatiekosten Ethiopië (incl. afschrijving) (40.036) (29.073) (25.370) (25.799) (13.280) (12.614) 8. Overige lasten (14.556) SOM DER LASTEN (54.895) (29.427) (26.030) (26.026) (13.718) (13.760) RESULTAAT (8.956) (4.280) Rekening van ontvangsten en uitgaven ONTVANGSTEN Som der baten Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Ontvangsten UITGAVEN Aflossing lening T. Otte & K. Otte-de Hoop (2.500) (1.125) - (375) - - Exploitatiekosten Ethiopië (excl. afschrijving) (31.341) (21.207) (18.347) (15.488) (13.280) (12.614) Overige lasten (14.556) Investeringen in materiële vaste activa (18.189) (12.685) (16.300) (14.675) (50.094) (48.894) Correcties in algemene reserve Reserve koersverschillen 468 (463) (178) (1.149) (595) (346) Uitgaven Saldo ontvangsten /uitgaven (20.483) (6.470) (3.486) (18.759) NOG BESCHIKBAAR Bestaande uit: Voorraden Liquide middelen Vlottende activa Overlopende passiva (15.751) NOG BESCHIKBAAR Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 6

7 Toelichting op de balans per 31 december 2013 A. Materiële vaste activa Investering Afschrijving Voorbereidingen (613) Camping inclusief lodges (5.217) Aanleg groenvoorzieningen (170) Restaurant inclusief inventaris (1.062) Beheerderwoning Leercentrum (308) Diverse activa (1.325) Totaal materiële vaste activa (8.695) Totaal aanschaf materiële vaste activa Totaal afschrijving materiële vaste activa (29.519) Stand per 31 december Voor gebouwen binnen de activagroepen camping inclusief lodges, restaurant inclusief inventaris, het leercentrum en de beheerderwoning geldt een afschrijvingstermijn van twintig jaar. Voor alle resterende activa geldt een afschrijvingstermijn van tien jaar. De restwaarde is op nihil gesteld. Afschrijving vindt plaats vanaf het jaar volgend op het jaar van investering. Voorraden B. Voorraden Voorraad restaurant Totaal voorraden De voorraad is opgenomen tegen inkoopprijs. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 7

8 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Liquide middelen C. Kas Kas Ethiopische Birr Kas Euro Totaal kas D. Betaal- en spaarrekeningen Betaalrekening Ethiopische Birr Zakelijke Ing Euro Zakelijke renterekening Euro Totaal betaal- en spaarrekeningen Totaal liquide middelen De omrekenkoers per 31 december 2013 van de Ethiopische Birr is Br. 26 / 1,00. De omrekenkoers per 31 december 2012 van de Ethiopische Birr is Br. 24 / 1,00. Herwaardering van de monetaire activa als gevolg van koersveranderingen zijn verwerkt in de reserve koersverschillen. Vlottende activa E. Te vorderen VAT Te vorderen VAT Totaal te vorderen VAT Bovengenoemd bedrag is het saldo van te vorderen en te betalen Ethiopische VAT (BTW). F. Overige vorderingen Nog te ontvangen sponsorgelden Nog te ontvangen verblijfskosten gasten Nog te ontvangen donaties Nog te ontvangen kerststukjesactie Nog te ontvangen rente Diversen Totaal overige vorderingen Genoemde bedragen zijn in het eerste halfjaar van 2014 ontvangen. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 8

9 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Eigen vermogen G. Algemene reserve Stand per 31 december Resultaat 2013 (8.957) Stand per 31 december H. Reserve koersverschillen Stand per 31 december 2012 (2.731) Herwaardering kas Ethiopische Birr (210) Herwaardering betaalrekening 808C Ethiopische Birr (159) Herwaardering voorraad restaurant (260) Herwaardering overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten (59) Herwaardering overige schulden Stand per 31 december 2013 (2.263) Langlopende schulden I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Totaal langlopende schulden Genoemde lening kent een onbepaalde looptijd. Het rentepercentage op genoemde lening is gedurende de gehele looptijd vastgesteld op 0%. Aflossing van de genoemde lening vindt plaats in overleg tussen lener en uitlener. Overlopende passiva J. Overige schulden Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bankkosten Nog te betalen VAT, rente en boete Belastingdienst Ethiopië R. de Hoop nog te betalen rekeningen Reservering bouw toiletten kleuterschool Reservering waterbron Adgo Minch T. Otte & K. Otte-de Hoop privé Visumdienst Breda B.V Totaal overige schulden Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 9

10 Toelichting op de rekening van baten en lasten Baten uit eigen fondsenwerving Vaste donateurs Eenmalige donateurs Benefiet 76 - (75) Kalenderactie Kerststukjesactie Markten - (144) Prijzengeld (duurzaamheids)competities Baten uit eigen fondsenwerving Vaste donateurs Aantal donateurs einde verslagjaar Totaal inkomsten per maand uit donateurs Gemiddeld per donateur 8,26 8,02 8,03 7,95 7,93 8,88 2. Baten uit fondsenwerving door derden Sponsoring Acties van particulieren Baten uit fondsenwerving door derden Baten uit subsidies Impulsis verdubbelingsubsidie Impulsis subsidie Stichting KOOK Diversen Baten uit subsidies Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 10

11 Toelichting op de rekening van baten en lasten Brutowinst exploitatie Ethiopië Verkopen restaurant Eigen gebruik restaurant Kostprijs verkopen restaurant (11.384) (9.576) (7.541) (6.514) (2.872) - Brutowinst restaurant Opbrengst lodges verhuur Opbrengst mudhouses verhuur Opbrengst overnachtingen Opbrengst tentenverhuur Wasservice Diverse opbrengsten Brutowinst exploitatie Ethiopië Overige baten Rente Koersverschillen (247) (609) Diversen Overige baten Koersverschillen ontstaan bij het overboeken van gelden uit Nederland naar Ethiopië. De Stichting heeft voor 2013 een omrekenkoers gehanteerd van Ethiopische Birr is Br. 24 / 1,00. De hieruit voortvloeiende, voornamelijk positieve, verschillen zijn direct in het resultaat opgenomen. 6. Kosten fondsenwerving Nederland Bankzaken (152) (167) (197) (143) (266) (242) Drukwerk (151) (137) (463) (84) (172) (638) Juridische kosten - (50) Portokosten (266) Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 11

12 Toelichting op de rekening van baten en lasten Exploitatiekosten Ethiopië Accountantskosten (997) (266) - (390) (171) - Afschrijvingskosten (8.695) (7.866) (7.024) (10.311) - - Bankzaken (1) - (4) (9) (20) (120) Bedrijfskleding (900) Bijdrage aanschaf terreinwagen (1.288) Diversen (20) (5) (130) (86) (136) (57) Donatie loonkosten (11.430) (9.928) (7.307) (6.053) (5.935) (5.704) Donatie medische kosten (2.293) (2.268) (1.819) (812) (807) - Drukwerk (45) (26) (25) (133) (24) (49) Eigen gebruik restaurant (4.132) Gas / Elektra (503) - (4) (84) (10) (4) Gereedschappen (398) (248) (142) (394) (387) (78) Giften aan Gorgora (62) - (471) (21) (5) (38) Huur opslagplaats - - (22) (190) (227) (186) Juridische kosten (407) (277) - (71) - (108) Kantoorbehoeften (266) (115) (130) (25) (171) (132) Kleine inventarisstukken (576) (142) (235) (39) (76) (78) Landbelasting (159) (175) (542) (212) (498) - Onderhoud bewakershuis (18) - Onderhoud camping (84) (507) (6) (95) - - Onderhoud groenvoorzieningen (504) (397) (792) - (189) - Onderhoud lodges (422) Onderhoud restaurant (556) (147) (82) - - (6) Onderhoud toegangsweg (51) - (139) (20) (6) - Onkosten vrijwilligers (275) (538) Papyrusboten (30) (8) (14) Reis- en verblijfskosten (6.482) (5.185) (6.110) (6.275) (3.390) (4.752) Telefoon en internet (441) (841) (286) (441) (377) - Vergunningen (337) (142) (100) (108) (825) - Exploitatiekosten Ethiopië (40.036) (29.073) (25.370) (25.799) (13.280) (12.614) 8. Overige lasten Belastingclaim inclusief rente/boete (13.724) Diefstal kasgeld (832) Overige lasten (14.556) Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 12

13 Bestemming resultaat 2013 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village heeft besloten het negatief resultaat over 2013 ad ten laste te brengen van de algemene reserve. Alkmaar, 19 november 2014 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 13