BIJLAGEN Blz. 1. Investerings- en financieringsstaat 3 t/m Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en berekening rente-omslag 11 t/m 32

Transcriptie

1

2 BIJLAGEN Blz. 1. Investerings- en financieringsstaat 3 t/m Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en berekening rente-omslag 11 t/m Staat van reserves en voorzieningen 33 t/m Staat van opgenomen langlopende geldleningen 37 t/m Staat van het te bezoldigen personeel 39 t/m Verzamel- en consolidatiestaat 43 t/m Berekening algemene uitkering uit het gemeentefonds 47 t/m Verdeelstaat neutrale rekeningen 51 t/m Verplaatsingskosten, bovenmatige ziektekosten, reis- en verblijfkosten en studiekosten 53 t/m Overzicht grondcomplexen 55 t/m 57

3

4 1 Provincie : Groningen Gemeente : Vlagtwedde begrotingsjaar : 2016 INVESTERINGS- EN FINANCIERINGSSTAAT Deze staat is bedoeld als een soort geprognotiseerde balans, waarin de stand per 31 december van het begrotingsjaar en de begrote mutaties gedurende het begrotingsjaar op onderdelen van de vaste activa, het onderhanden werk inzake grondexploitatie, het eigen vermogen en de passiva te weten de opgenomen langlopende geldleningen en de voorzieningen worden geraamd.

5 2 INVESTERINGS- EN FINANCIERINGSSTAAT Primo Begrote Ultimo begrotingsjaar mutaties begrotingsjaar * Vaste activa , , ,-- * Onderhanden werk inzake grondexploitatie , , ,-- * Eigen vermogen - Reserves algemene dienst , , ,-- - Reserves RSG -,-- -,-- -,-- * Vreemd vermogen - Opgenomen langlopende geldleningen , , ,-- - Voorzieningen , , ,-- - Voorziening RSG -,-- -,-- -,-- * Voor een specificatie wordt verwezen naar bijgaande toelichting.

6 3 Specificatie verloop balanspost vaste activa 2016 Beginbalans , geactiveerde activa voor: Programma 1: Burger en Bestuur -,-- Programma 2: Veiligheid ,-- Programma 3: Ruimte ,-- Programma 4: Werk en Inkomen ,-- Programma 5: Zorg ,-- Programma 6: Toerisme en Cultuur ,-- Programma 7: Educatie ,-- Programma 8: Financiën ,-- Activa Indirecte producten ,-- Totaal vaste activa ,-- Afschrijving ,-- -/- Investeringen ,-- Subsidies en bijdragen ,-- -/- Aflossing ,-- -/- Afwaardering Essent gelden - -,-- Totaal vaste activa ,-- ============ Toelichting: De hierboven genoemde afschrijving en aflossing is het totaal van de normale geprognotiseerde jaarlasten. Voor een specificatie per geactiveerde post wordt u verwezen naar de staat van activa.

7 4 Specificatie verloop balanspost grondexploitatie 2016 Beginbalans , boekwaarde complexen: Revitalisering Centrum TA - -,-- Industrieterrein Dorp Sellingen ,-- Overige gronden ,-- Totaal boekwaarde ,-- Lasten ,-- Baten ,-- -/- Totaal boekwaarde ,-- ============== Toelichting: Bij de raad worden voor de investeringen betrekking hebbende op grondverwerving en het bouwrijpmaken van de complexen via begrotingswijzigingen kredieten aangevraagd; deze investeringen zijn niet in de primitieve begroting 2016 opgenomen. Ook voor de grondverkopen worden bij de raad via begrotingswijzigingen kredieten aangevraagd, deze baten zijn ook niet in de primitieve begroting opgenomen. Voor nadere specificatie van de complexen wordt verwezen naar de begroting van het Grondbedrijf.

8 5 Specificatie verloop balanspost reserves algemene dienst 2016 Beginbalans : Algemene reserves ,-- Bestemmings reserves ,-- Totaal reserves ,-- Rentebijschrijving ,-- Stortingen in reserves 2016 incl. afromingen ,-- Onttrekkingen uit reserves ,-- -/- Afroming reserves ,-- -/- Totaal reserves ,-- =========== Toelichting: De rente-bijschrijving is conform de voorschriften. Rekening is gehouden met 1,50 % rente. De stortingen zijn als volgt te specificeren: Afdeling: produkt Reserve Bedrag Middelen en Advies: Alg. uitkering dot. ABR inz. suppletie-uitkering ,-- Ruimte: recreatie en toerisme dot.b.r. recreatie en toerisme ,-- (watertoeristenbelasting) Ruimte: instandh.bruggen etc. dot.b.r. instandh. bruggen en oevers ,-- Samenleving: OBS dot. B.R. vervanging meubilair obs ,-- Samenleving: OBS dot. B.R. vervanging leermiddelen ,-- Samenleving: OBS dot. B.R. ICT ,-- Samenleving: cat bijz.bijstand dot. B.R categoriale bijzondere bijstand ,-- Samenleving: OBS dot. B.R. nieuwe beleidswensensen OBS ,-- Samenleving: OBS dot. B.R. zorgfonds Basisonderwijs ,-- M & A:Financien dot. B.R. NUP gelden -,-- dot. B.R. sociaal domein ,-- Samenleving MFA dot.b.r.groot onderhoud MFA ,-- Samenleving MFA dot.b.r.groot onderhoud MFA,Sell ,-- Samenleving: OBS dot.b.r.groot onderhoud OBS ,-- Samenleving: OBS dot.b.r. personeelsbeleid OBS ,-- Totaal stortingen in reserves ,-- ===========

9 6 De onttrekkingen zijn als volgt te specificeren: Afdeling: produkt Reserve Bedrag Middelen en Advies: Alg. uitkering onttr. ABR (MIP ) ,-- Samenleving OBS onttr. B.R. Groot onderhoudobs ,-- Ruimte: instandh.bruggen en onttr. B.R. instanhouding bruggen en ,-- oevers oevers Samenleving onttr.b.r. sociaal domein ,-- Samenleving: OBS onttr. B.R. vervanging meubilair obs ,-- Samenleving: OBS onttr. B.R. vervanging leermiddelen ,-- Samenleving: OBS onttr. B.R. ICT ,-- Samenleving: OBS onttr. B.R personeelsbeleid OBS ,-- Samenleving: OBS onttr. B.R Onderwijshuisv. OBS/BBS ,-- Samenleving: bijz. bijstand onttr. B.R. cat.bijz. bijstand i.v.m. tekort ,-- Samenleving: OBS onttr.b.r. OHBA ,-- Afroming van de reserves ,-- Totaal onttrekkingen uit reserves ,-- =========== Voor een specificatie per reserve wordt u verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen.

10 7 Specificatie verloop balanspost voorzieningen 2016 Beginbalans ,-- Dotaties ,-- Onttrekkingen ,-- -/- Overboeking van reserves - -,-- Eindbalans ,-- ============ Toelichting: Voor een specificatie per voorziening wordt u verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen.

11 Specificatie verloop balanspost gebonden (bestemmings)reserves algemene dienst Beginbalans : ,-- Onttrekkingen ,-- Totaal gebonden reserves ,-- =========== Toelichting: Voor een specificatie per reserve wordt u verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen.

12 9 Specificatie verloop balanspost opgenomen geldleningen 2016 Beginbalans , opgenomen geldleningen voor: Eigen financiering ,-- Aflossing in ,-- -/- Totaal opgenomen geldleningen ,-- ============ Toelichting: De hierboven genoemde aflossing is het totaal van de normale geprognotiseerde aflossingen. Voor een specificatie per opgenomen geldlening wordt u verwezen naar de staat van opgenomen geldleningen.

13 10

14 11 Provincie : Groningen Gemeente : Vlagtwedde begrotingsjaar : 2016 STAAT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN EN BEREKENING RENTE-OMSLAG In deze staat worden opgenomen: - de geactiveerde kapitaaluitgaven van de Algemene Dienst, deelnemingen en beleggingen, kapitaalverstrekking aan bedrijven en verstrekte langlopende geldleningen; - een overzicht van de kapitaallasten voortvloeiende uit bovengenoemde activa.

15 12 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) PROGRAMMA 2: VEILIGHEID PRODUKT: BRANDWEERGARAGE TER APEL Bouw brandweergarage Ter Apel MVA-geb e Verbouw brandweergarage Ter Apel MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: BRANDWEERGARAGE VLAGTWEDDE Bouw brandweerkazerne in Vlagtwedde MVA-geb e Grond brandweerkazerne in Vlagtwedde MVA-grond e Verbouw brandweergarage Vlagtwedde MVA-geb e Uitbr.brandweergarage Vlw t.b.v. verbuur ambulancedienst MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: VEILIGHEIDSBELEID Aankoop politiebureau Ter Apel MVA-geb e TOTAAL PROGRAMMA 3: RUIMTE PRODUKT: OPENBARE VERLICHTING Uitvoering beleidsplan openbare verlichting MVA-ov e Verduurzamen openbare verlichting (Mip 1201) MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: BRUGGEN Renovatie Vetstukkerbrug MVA-weg m Vernieuwing brug de Maten (ihkv herstel vaarverbind. Mip 616) MVA-weg m Burggen en oevers vm.stad Groningen MVA-weg m Brug Zandberg MVA-weg m Brug Burg.Beinsdorp, hydraulische bediening MVA-weg m TOTAAL PRODUKT: VERKEERSMAATREGELEN Plaatsnaamborden gehuchten MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: MARKT TER APEL Marktgebouw Ter Apel MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: OVERIGE ECONOMISCHE ZAKEN Technische aanpassing gebouwen kwekerij MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: AFVAL Ondergrondse glas/kledingcontainer Sellingen MVA-ov m TOTAAL

16 13 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve nee 7,00 ann , nee 5,00 ann 8.227, nee 6,00 ann , ja geen nee 5,00 ann 6.361, nee 5,00 ann 3.790, nee 5,00 vast nee 4,00 ann , ja vast ABR nee 5,00 ann 9.885,09 BR bruggen nee 5,00 ann ,68 BR bruggen nee 5,00 ann ,99 BR bruggen nee 5,00 ann 2.901,03 BR bruggen nee 4,00 ann 1.451,25 BR bruggen nee 5,00 vast nee 4,50 vast BR recr.toer ja vast ja vast

17 14 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) 51 PRODUKT: RIOLERINGEN /03025 Westerwolde Schoon incl. afkoppelen (zie ook wijz ) MVA-weg e GRP, onderzoek hemelwater/grondwater MVA-weg e GRP, vrijverval herstel en vervanging MVA-weg e GRP, mechanische riolering WWS MVA-weg e GRP, afkoppelen Wischmei MVA-weg e GRP, afkoppelen drukriolering MVA-weg e GRP, afkoppelen herstructureringsprojecten MVA-weg e GRP, onderzoek vuilwater MVA-weg e GRP, onderzoek gemengd riool MVA-weg e GRP, opstellen nieuw verbreed GRP MVA-weg e GRP, restant maatregelen GRP MVA-weg e GRP, vrijverval herstel en vervanging MVA-weg e GRP, hoofdgemalen herstel en vervanging MVA-weg e GRP, minigemalen herstel en vervanging MVA-weg e GRP, baggerwerkz. t.b.v. rioolfunctie; Veelerdiep MVA-weg e GRP, baggerwerkzaamheden t.b.v. rioolfunctie MVA-weg e GRP, onderzoekskosten MVA-weg e GRP, restant maatregelen GRP MVA-weg e GRP, reconstructie Rrinsessebuurt MVA-weg e GRP, vrijverval herstel en vervanging MVA-weg e GRP, hoofdgemalen herstel en vervanging MVA-weg e GRP, minigemalen herstel en vervanging MVA-weg e GRP, afkoppelen drukriolering MVA-weg e GRP, baggerwerkzaamheden t.b.v. rioolfunctie MVA-weg e GRP, vrijverval herstel en vervanging MVA-weg e GRP, hoofdgemalen herstel en vervanging MVA-weg e GRP, minigemalen herstel en vervanging MVA-weg e TOTAAL PRODUKT: ALGEMEEN VOLKSHUISVESTINGSBELEID B&W Acantus avat FVA-won Woonplan seniorenwoningen Sellingen (MIP 701) FVA-bijdr Stimuleringsleningen part. woningverbetering (via SVn) FVA-ov.len VROM startersleningen (via SVn) FVA-ov.len TOTAAL PROGRAMMA 4: WERK EN INKOMEN PRODUKT: ALGEMENE BIJSTAND Opstartkosten soc.dienst Bellingwedde, lening u/g FVA-ov.len TOTAAL PROGRAMMA 5: ZORG PRODUKT: Maatwerkvoorzieningen WMO Duurzame woningaanpassingen (B&W ) FVA-bijdr Duurzame woningaanpassingen 2011 FVA-bijdr Duurzame woningaanpassingen 2012 FVA-bijdr Duurzame woningaanpassingen 2013 FVA-bijdr

18 15 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve nee 5,19 ann , nee 5,00 ann 1.951, nee 5,00 ann , nee 5,00 ann 780, nee 5,00 ann 4.943, nee 5,00 ann , nee 5,00 ann , nee 5,00 ann 1.821, nee 5,00 ann , nee 5,00 ann 1.626, nee 2,70 ann 2.439, nee 2,70 ann 2.024, nee 2,70 ann 2.790, nee 2,70 ann 466, nee 2,70 ann 2.876, nee 2,70 ann 1.290, nee 2,70 vast nee 2,70 ann 8.772, nee 2,70 ann , nee 2,70 ann , nee 2,70 ann , nee 2,70 ann 2.158, nee 2,70 ann , nee 2,70 ann , nee 2,70 ann , nee 2,70 ann 3.732, nee 2,70 ann 750, nee 3, nee 4,50 ann ,80 deels ABR nee 2,50 vast nee 4,00 vast nee 3,00 vast nee 5,00 ann , nee 4,00 ann 5.826, nee 4,00 ann , nee 4,00 ann 2.402,69 100

19 16 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) Duurzame woningaanpassingen 2014 FVA-bijdr Duurzame woningaanpassingen 2015 FVA-bijdr Duurzame woningaanpassingen 2016 FVA-bijdr TOTAAL PRODUKT: OUDERBELEID Hypotheek Stichting Welzijn FVA-ov.len Aanpassing Dorpsstr.21 Sellingen t.b.v. Steunstee/St.Welzijn MVA-geb e TOTAAL PROGRAMMA 6: TOERISME EN CULTUUR OPENBARE BIBLIOTHEEK Aankoop pand bibliotheek, Molenplein 25 MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: SPORT ALGEMEEN lening de woudruiters FVA-ov.len Renteloze lening de Woudruiters FVA-ov.len lening de Woudruiters FVA-ov.len lening vv.jvv FVA-ov.len Hypothecaire geldlening de Woudruiters FVA-ov.len Lening bouw kantine-/kleedvoorz. VV Sellingen/TC Sellingen FVA-ov.len Hypothecaire geldlening de Woudruiters FVA-ov.len TOTAAL PRODUKT: SPORTHAL TER APEL Sporthal TA Grondkosten MVA-grond e Algehele renovatie sporthal TA MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: SPORTZAAL VLAGTWEDDE Sportzaal Vlagtwedde MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: GYMNASTIEKLOKALEN (algemeen) Gymlokaal Kapelweg grond MVA-grond e Gymlokaal Ter Apelkanaal MVA-geb e Nieuwbouw gymlokaal De Vlinder (MIP 436) MVA-geb e Meubilair gymlokaal De Vlinder (MIP 436) MVA-ov e Uitbreiding toestelbergingen (Mip 1003) MVA-geb e Renovatie douches W.Lodewijkschool MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: TENNISBANEN Tennisbanen Sellingen MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: ZWEMBAD TER APEL Zwembad TA grondkosten MVA-grond e Zwembad TA, aanpassing entree MVA-geb e

20 17 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve nee 3,00 ann 3.676, nee 3,00 ann 4.594, nee 3,00 ann 4.594, nee 4,90 ann , nee 3,70 ann 3.100, nee 3,50 ann , nee 9, ja nee 6, nee 6, nee 5, nee 6, nee 3,25 deels ABR ja geen ja vast ABR/BRsport ja vast ja geen ja vast nee 4,50 ann , nee 4,50 ann 5.779, nee 5,50 ann 7.997,36 ABR nee 4,00 vast ja vast ja geen ja vast BR Sport 151

21 18 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) Afdekdeken zwembad Moekesgat MVA-ov e Afdekdeken diepe bad Moekesgat MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: ZWEMBAD SELLINGEN Zwembad Sellingen bassinafdekking MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: SPORTTERREINEN (algemeen) Sportpark 't heem 1e fase MVA-grond e Sportpark 't heem 2e fase MVA-grond e Scheidsrechtersaccomodatie MVA-geb e UV-C installatie sportpark 't Heem MVA-mach e Bijdrage FC Ter Apel '96 kleedvoorziening 't Heem (Mip 905) FVA-bijdr Kunstgrasveld Ter Apel, toplaag MVA-weg e Kunstgrasveld Ter Apel, onderbouw MVA-weg e Kunstgrasveld Ter Apel, veldverlichting MVA-ov e Kunstgrasveld Vlagtwedde, toplaag MVA-weg e Kunstgrasveld Vlagtwedde, onderbouw MVA-weg e Kunstgrasveld Vlagtwedde, veldverlichting MVA-ov e Scheidsrechtersruimte sportpark Vlagtwedde (Mip 905) FVA-bijdr Nieuwbouw 2 kleedkamers sportpark Vlagtwedde (Mip 905) FVA-bijdr TOTAAL PRODUKT: OUDE STELMAKERIJ SELLINGEN Oude stelmakerij Sellingen MVA-geb e TOTAAL PRODUKT:VESTING BOURTANGE Bouw bezoekerscentrum MVA-geb e Cultuurlogement en avonturenhuis Bourtange MVA-geb e B&W Begrazing vestingwal Bourtange m.b.v. schapen MVA-ov e Nostalgische verlichting vesting Bourtange (MIP 619) MVA-ov e Verbouwing infocentrum MVA-geb e Pand Marktplein 7, Bourtange MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: MOLEN TER HAAR Verv. molenwieken Ter Haar MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: ALGEMEEN RECREATIE- EN TOERISMEBELEID Achtergestelde lening Emslandermeer FVA-ov.len Voorziening achtergestelde lening Emslandermeer FVA-ov.len B&W Lening St.Bewoners Parc Emslandermeer FVA-ov.len Dagrecr. Terr. Sellingerbeetse (Beetserweg 58) MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: VVV Markt Ter Apel Tourist info/openbaar toilet MVA-geb e TOTAAL

22 19 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve nee 3,00 ann 7.069, nee 3,00 vast 5.859,47 ABR ja vast ABR ja geen ja geen ja vast ja vast nee 4,80 ann , nee 4,50 ann ,55 ABR nee 4,50 ann ,79 ABR nee 4,50 ann 3.490,37 ABR nee 4,50 ann , nee 4,50 ann , nee 4,50 ann 3.490, nee 4,80 ann 2.133, nee 4,80 ann , ja vast ABR ja vast nee 5,40 ann , nee 4,00 vast nee 4,00 ann 2.350, ja vast BR recr./toer nee 3,50 ann 5.680, ja vast nee 5, nee 0, nee 2, ja vast BR recr./toer nee 4,50 vast BR recr..toer

23 20 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) PROGRAMMA 7: EDUCATIE PRODUKT: OPENBAAR ONDERWIJS ALGEMEEN (w.o. bouwkundige adviezen) School Sellingen grondkosten MVA-grond e Jan Westerschool grondkosten MVA-grond e School TA centrum grondkosten MVA-grond e School Ter Apelkanaal MVA-geb e School Ter Apelkanaal MVA-geb e School Sellingen verbouw MVA-geb e School Sellingen uitbreiding MVA-geb e School Sellingen Grondkosten MVA-grond e School op D'Esch, vervanging dakbedekking MVA-geb e Vervanging kozijnen Westermarke MVA-geb e Modernisering OBS Sellingen (MIP 325) MVA-geb e School De Klimop vervanging riolering MVA-weg e /08003 Nieuwbouw de Vlinder (MIP 436) MVA-geb e Meubilair de Vlinder (MIP 436) MVA-ov e School W.Lodewijk algehele renovatie (MIP 436) MVA-geb e /06003 School De Klimop algehele renovatie (MIP 436) MVA-geb e School Plaggenborg grondaankoop (MIP 436) MVA-grond e School De Klimop, zonwering MVA-ov e School W.Lodewijck vervanging dakbedekking MVA-geb e School Plaggenborg, nieuwbouw (MIP 436) MVA-geb e School W.Lodewijck, vervanging buitenberging MVA-geb e School Op d'esch, herinrichting schoolplein MVA-ov e School W.Lodewijck, permanente uitbr. 4e lokaal MVA-geb e /13117 School de Vlinder, uitbreiding 1e inrichting (noodlokalen) MVA-ov e School Op d'esch, sanitair onderbouw MVA-geb e School De Klimop, herinrichting schoolplein MVA-ov e School de Vlinder, hekwerk MVA-ov e B&W School OBS Clockeslach, interieuraanpassingen MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: OPENBAAR BASISONDERWIJS (ICT) ICT Pinocchio MVA-mach e ICT W.Lodewijk MVA-mach e ICT Pinocchio MVA-mach e TOTAAL PRODUKT: OPENBAAR BASISONDERWIJS (vervanging meubilair) Vervanging meubilair W.Lodewijkschool (MIP 436) MVA-ov e Vervanging meubilair Op'd Esch (MIP 436) MVA-ov e Vervanging meubilair De Klimop 2006 MVA-ov e Vervanging meubilair De Klimop 2007 MVA-ov e Vervanging meubilair op'd Esch 2007 MVA-ov e Vervanging meubilair Plaggenborg 2007 MVA-ov e Vervanging speeltoestellen J.Westerschool (bij Pinoccio) MVA-ov e Vervanging speeltoestellen Westermarke MVA-ov e Vervanging speeltoestellen De Klimop MVA-ov e Vervanging speeltoestellen op'd Esch MVA-ov e

24 21 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve ja geen ja geen ja geen ja vast ja vast ja vast ja vast ja geen ja vast ja vast nee 5,00 vast nee 4,50 ann 719, nee 4,50 ann , nee 4,50 ann 8.805, nee 4,50 vast nee 4,50 vast nee 4,50 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 2,50 vast nee 4,00 vast nee 2,50 vast nee 2,50 vast nee 4,50 vast nee 4,50 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast 253

25 22 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) Vervanging speeltoestellen Plaggenborg MVA-ov e Vervanging speeltoestellen W.Lodewijck MVA-ov e Vervanging speeltoestellen Clockeslach MVA-ov e Vervanging meubilair op'd Esch 2008 MVA-ov e Vervanging meubilair Plaggenborg (nieuwbouw) MVA-ov e Speeltoestellen OBS Clockeslach MVA-ov e Meubilair OBS de Vlinder MVA-ov e Vouwtafels OBS de Vlinder MVA-ov e Meubilair OBS de Vlinder MVA-ov e Vervanging bureaustoelen OBS Clockeslach MVA-ov e Vervanging bureaustoelen OBS de Klimop MVA-ov e Vervanging bureaustoelen OBS Bourtange MVA-ov e Vervanging bureaustoelen OBS op'd Esch MVA-ov e Meubilair OBS de Vlinder MVA-ov e Vervanging meubilair W.Lodewijckschool MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: OPENBAAR BASISONDERWIJS (lesmethoden) Aanschaf lesmethoden OBS Jipsinghuizen 2008 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2008 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Ter Apelkanaal 2008 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2008 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Vlagtwedde 2008 MVA-ov e B&W Aanschaf lesmethoden OBS Sellingen 2009 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2009 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Jipsinghuizen 2009 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Ter Apelkanaal 2009 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2009 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Vlagtwedde 2009 MVA-ov e B&W Aanschaf lesmethoden OBS Sellingen 2010 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2010 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Jipsinghuizen 2010 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Ter Apelkanaal 2010 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2010 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Vlagtwedde 2010 MVA-ov e B&W Aanschaf lesmethoden OBS Sellingen 2011 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2011 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2011 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2012 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2012 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Ter Apelkanaal 2012 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Pinocchio 2012 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Vlagtwedde 2012 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Sellingen 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Jipsinghuizen 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Ter Apelkanaal 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Pinocchio 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Vlagtwedde 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2013 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Bourtange 2014 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Pinocchio 2014 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS De Vlinder 2014 MVA-ov e

26 23 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve ja vast ja vast ja vast ja vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast ja vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 2,50 vast nee 2,50 vast nee 2,50 vast 306

27 24 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Rekening Investerings Omschrijving Rubriek Aanschafwaarde Investeringen Subsidies, Aanschafwaarde Restwaarde Regel nr. nr. nr. vaste activa * per bijdragen en per (gebouwen: max. nr. desinvesteringen 50% v/d WOZ 2014) Aanschaf lesmethoden OBS Ter Apelkanaal 2014 MVA-ov e Aanschaf lesmethoden OBS Vlagtwedde 2014 MVA-ov e TOTAAL PRODUKT: BIJZONDER BASISONDERWIJS (huisvesting) School TA MVA-geb e Nieuwe RK school TA MVA-geb e Nieuwe school Sellingen MVA-geb e School T heem uitbr. + verb. MVA-geb e School TA herstel constructie MVA-geb e School Nederveen cappelstr. uitbreiding MVA-geb e School Pork verbetering MVA-geb e School Harpel verbouw MVA-geb e School Pork verbouw MVA-geb e School Pork grondkosten uitbreiding MVA-grond e School Barnflair verv. kozijnen MVA-geb e School de Rots verv. gevelbekl. MVA-geb e School de Hoeksteen verv. kozijnen MVA-geb e School Barnflair gerardusschool uitbr 1ste inr. MVA-ov e School Pork uitbr 1 ste inr. MVA-ov e School Barnflair gerardusschool uitbr + gymlokaal MVA-geb e School RK Ter Apel, vervanging fietsenstalling MVA-geb e School De Rots, berging en gevelherstel MVA-geb e /03003 Pork, uitbreiding schoolgebouw MVA-geb e Pork herstel kozijnen en dak MVA-geb e /06003 School De Rots, 2e en 3e lokaal permanent MVA-geb e School Gerardus vervanging buitenberging MVA-geb e School Bonifatius nieuwe dakbedekking MVA-geb e /07033 School Bonifatius buitenzonwering MVA-ov e School de Rots lokaal maatwerk MVA-geb e School Bonifatius 1 ste inr. 10e groep MVA-ov e /09015 School Bonifatius lokaal maatwerk MVA-geb e School Pork vervanging kozijnen en dakbedekking MVA-geb e School H.Gerardus lokaal maatwerk MVA-geb e School Pork, vervanging kozijnen MVA-geb e School Het Gebint, vervanging pannendak MVA-geb e School Bonifatius, herstraten schoolplein MVA-ov e School Gerardus, vervangen dakbedekking MVA-geb e School Bonifatius, boeiboorden/hemelwaterafvoer/cv leid. MVA-geb e School Gerardus, boeiboorden, kozijnen en gevelbekleding MVA-geb e School Pork, vervanging dakbedekking MVA-geb e School de Hoeksteen, vervanging zonwering MVA-geb e TOTAAL PRODUKT: RSG TER APEL, HUISVESTING Lening RSG FVA-ov.len Lening RSG inz uitbreiding huisvesting RSG FVA-ov.len Inrichting Westermarke t.b.v. RSG MVA-ov e Uitbreiding RSG techniek breed MVA-geb e RSG inrichting techniek breed MVA-ov e RSG aanpassing schoolterrein MVA-weg m Inrichting lokalen en nevenruimte VO AZC MVA-ov e

28 25 STAAT VAN ACTIVA begroting 2016 Regel Boekwaarde Afschrijving Afboeking Afwaardering Aflossing Boekwaarde Rentelasten Totaal In de Afw. Soort Jaarlijkse Afschrijving Afschrijving Regel nr. per t.l.v. t.l.v. Essent- per kapitaallasten renteomslag percentage afschr. annuïteit dekken uit ineens uit nr. voorziening gelden 3,00 geb.reserve reserve nee 2,50 vast nee 2,50 vast nee 8,13 ann , ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja geen ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast ja vast nee 5,00 vast ja vast nee 4,50 ann , nee 4,50 ann 596, nee 4,00 ann 5.077, nee 4,00 ann 2.805, nee 4,00 ann 4.558, nee 4,00 ann 1.509, nee 4,80 vast nee 4,00 vast nee 4,00 ann 5.548, nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,00 vast nee 4,00 vast nee 6, nee 5, nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast nee 4,80 vast 358