Najaarsnota. Gemeente Menameradiel A007

Transcriptie

1 Najaarsnota 2014 Gemeente Menameradiel A007

2 A007

3 Inhoudsopgave Najaarsnota 2014 Raadsvoorstel Najaarsnota Gevolgen Najaarsnota 2014 voor de productenraming ten behoeve van B&W 7 Afdeling Middelen Bijstelling directe lasten en baten Kredietoverzicht t/m augustus Afdeling ROMTE Bijstelling directe lasten en baten Kredietoverzicht t/m augustus Afdeling STAF Bijstelling directe lasten en baten Kredietoverzicht t/m augustus Afdeling Welzijn Bijstelling directe lasten en baten Kredietoverzicht t/m augustus A007

4 GEMEENTERAAD Datum raadsvergadering : 13 november 2014 Punt : 0 Onderwerp : Najaarsnota 2014 Portefeuillehouder : L. Pen Afdeling : Middelen Vragen bij : M.J. Zijlstra Voorstel Wij stellen u voor om te besluiten tot vaststelling van de Najaarsnota Inleiding In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat de beleidsdoelstellingen, zoals die zijn geformuleerd in de programmabegroting 2014 (incl. wijzigingen), zoals zich dat nu laat aanzien worden gehaald. Ons college staat op het standpunt dat de gemeente Menameradiel financieel in control is. Probleemstelling N.v.t. Argumenten De directe lasten en baten zijn in beeld gebracht, waarbij rekening is gehouden met boekingen tot en met week 36 en zoveel mogelijk een inschatting is gemaakt voor de rest van het jaar. Dit resulteert in een geprognosticeerd rekeningssaldo van ,00. (Het saldo van de kadernota 2014 was toegevoegd aan de post onvoorzien - eenmalige middelen) Voorgesteld wordt deze bijstellingen in een begrotingswijziging te verwerken. Recapitulatie per programma Programma 1 Bestuur Overschrijding als gevolg van lagere opbrengst burgerzaken, ook zijn de afdracht rijksleges verhoogd (zulks i.v.m. geldigheidsduur van reisdocumenten van 5 naar 10 jaar). Meerkosten door de organisatie van 2 verkiezingen (Gemeenteraad en Europees Parlement), in de begroting wordt rekening gehouden met 1 verkiezing. Programma 2 Veiligheid Betreft niet geraamde kosten huur brandkranen, alsmede sterk gestegen kosten dierenopvang in de Wissel in combinatie met de jaarafrekening Programma 3 Verkeer en openbare ruimte Overschrijding als gevolg van kosten aanplant beplanting Dronryp Fûgellân (buiten exploitatiegebied), aanplant bomen Harnzertrekfeart Dronryp en kosten gevolgen -/ / / A007

5 stormschade. Programma 4 Lokale economie Voordeel als gevolg van minder kosten economisch beleidsplan. Programma 5 Onderwijs Betreft voornamelijk de kosten Brede School die voor rekening van de gemeente komen. Programma 6 Cultuur, recreatie en sport Betreft de kosten aanpak wateroverlast voetbalveld Dronryp en hogere waterschapslasten, alsmede een subsidie ijsbaangebouw Berltsum (Dekking tlv ARII). Programma 7 Werk en inkomen: Betreft grotendeels niet geraamde eenmalige kosten koopkrachttegemoetkoming, hier tegenover staat een decentralisatieuitkering koopkrachttegemoetkoming (zie Programma 11). Programma 8 Welzijn en zorg: Overschrijding voornamelijk veroorzaakt door toename kosten inspecties kinderopvang als gevolg van meer inspecties (wettelijk verplichting). Programma 9 Milieu: Betreft de financiële gevolgen van de begroting 2014 FUMO, in de gemeentelijke begroting is rekening gehouden met het bedrijfsplan van de FUMO. De gevormde Bestemmingsreserve oprichting FUMO kan worden opgeheven in verband met het feit dat er nagenoeg geen sprake is van eenmalige frictiekosten MAD. Genoemde reserve kan ingezet worden als dekking van dit tekort. Programma 10 Bouwen en ruimte: Overschrijding voornamelijk als gevolg van het opstellen van diverse bestemmingsplannen, dekking vindt plaats middels de reserve actualisering bestemmingsplannen (zie Programma 11). Programma 11 Financiering en algemene dekkingsmiddelen: Voordeel als gevolg enerzijds aanpassing algemene uitkering negatief (o.b.v. septembercirculaire 2014) en bijstelling integratie-uitkering positief, de inzet van de post onvoorzien (bedrag reserveringen/bedrag nieuw beleid-deels). Ook zijn er mutaties in de reserves ad : Dit betreft o.a. de inzet van de bestemmingsreserve oprichting FUMO, inzet van de reserve actualisering bestemmingsplannen en de inzet algemene reserve II ,00 -/ / ,00 -/ ,00 -/ ,00 -/ ,00 -/ Totaal budgettair gevolg (positief) : ,00 Kanttekeningen In de najaarsnota 2014 worden voornamelijk in het kader van de financiële rechtmatigheid diverse posten bijgeraamd. Dit betreffen bijramingen van ontwikkelingen met betrekking tot lasten en baten alsmede open eind regelingen. Aanpak/organisatie De Najaarsnota 2014 zal worden behandeld in de raadscommissievergadering van 30 oktober De vaststelling van de Najaarsnota 2014 zal geschieden in de raadsvergadering van 13 november A007

6 In de laatste vergadering van uw raad dit jaar (11 december) zullen wij u, evenals vorig jaar, zonder tussenkomst van de raadscommissie nog een begrotingswijziging aanbieden die als aanvulling op de najaarsnota 2014 kan worden beschouwd. Financiën Het saldo van de Najaarsnota 2014 geldt als geprognosticeerd rekeningsaldo Juridische grondslag Financiële verordening gemeente Menameradiel. Communicatie N.v.t. Bijlagen N.v.t. Menaam, 11 september 2014 Burgemeester en wethouders van Menameradiel, de secretaris, de burgemeester, A007

7 Gevolgen najaarsnota 2014 voor de productenraming t.b.v. het college van B&W In de verklaringen van de verschillende afdelingen worden de mutaties op calculatieniveau toegelicht Product- Omschrijving -/-=nadeel nummer +=voordeel Programma 1 - Bestuur 001 Bestuursorganen Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Burgerzaken Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning raad / rekenkamer (functie) Totaal Programma Programma 2 - Veiligheid 120 Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Totaal Programma Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte 210 Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen te land Waterbeheersing Natuurbescherming Openbaar groen en openluchtrecreatie Totaal Programma Programma 4 - Lokale economie 320 Industrie Overige agrarische zaken, jacht en visserij -175 Totaal Programma Programma 5 - Onderwijs 420 Openbaar basisonderwijs exclusief huisvesting Openbaar basisonderwijs onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs exclusief onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs Volwasseneneducatie 0 Totaal Programma

8 Programma 6 - Cultuur, recreatie en sport 510 Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Oudheidkunde/musea Overige recreatieve voorzieningen Totaal Programma Programma 7 - Werk en inkomen 310 Handel en ambacht Inkomen Werk Gemeentelijk minimabeleid Totaal Programma Programma 8 - Welzijn en zorg 620 Maatschappelijke zorg Inburgering nieuwkomers Huishoudelijke verzorging Participatiebudget Sociaal cultureel werk Kinderopvang Voorzieningen gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg, uniformdeel Jeugdgezondheidszorg, maatwerkdeel Lijkbezorging 0 Totaal Programma Programma 9 - Milieu 721 Afvalverwijdering en verwerking Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolrechten Totaal Programma Programma 10 - Bouwen en ruimte 810 Ruimtelijke ordening Volkshuisvesting Dorpsvernieuwing Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie Totaal Programma

9 Programma 11 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen 330 Nutsbedrijven Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar Overige financiële middelen Algemene uitkeringen Algemene baten en lasten Wet WOZ Baten onroerende-zaakbelastingen gebruikers Baten onroerende-zaakbelastingen eigenaren Baten forensenbelasting Heffing en invordering gemeentelijke belastingen Lastenverlichting rijk Saldo van kostenplaatsen Saldo van de rekening van baten lasten voor bestemming Mutaties reserves die verband houden met de hfdf 0 t/m Saldo van de rekening van baten lasten na bestemming 0 Totaal Programma Totaal

10 10

11 Afdeling Middelen * bijstelling directe lasten en baten * kredietoverzicht t/m augustus

12 12

13 Interne producten afdeling Middelen productnummer: productomschrijving/toelichting: budgettaire gevolgen: - = nadeel + = voordeel Exploitatielasten: Documentaire informatievoorziening Betreft vnl. lagere kopieer- en portokosten Kapitaallasten Over het financieringstekort in de begroting is rekening gehouden met 4% rente, echter de huidige rente is significant lager, de verschuldigde rentekosten zijn derhalve aanzienlijk lager Afdeling Middelen Betreft onderuitputting op salarissen. Totaal exploitatielasten interne producten Exploitatiebaten: Totaal exploitatiebaten interne producten 0 Externe producten. productnummer: productomschrijving/toelichting: budgettaire gevolgen: - = nadeel + = voordeel Exploitatielasten: Nutsbedrijven Betreft advieskosten t.b.v. de verkenning naar mogelijkheden om een aantal bedrijventerreinen op glasvezel aan te sluiten. Een en ander conform Rbsl 31 oktober Kwijtschelding Betreft een hoger aantal kwijtscheldingen dan geraamd Onvoorziene uitgaven Betreft de inzet van de post reserveringen en de post middelen nieuw beleid. Totaal exploitatielasten externe producten Exploitatiebaten: Nutsbedrijven Betreft opbrengst verkoop ATTERO (voormalig Essent-bedrijf) Rioolrecht Ontheffingen en oninbaar verklaarde aanslagen rioolrecht Deelnemingen Betreft hogere winstuitkering BNG. 13

14 Onroerendezaakbelastingen gebruikers Lagere opbrengst onroerendezaakbelastingen gebruikers niet-woningen dan geraamd Onroerendezaakbelastingen eigenaren Hogere opbrengst onroerendezaakbelastingen eigenaren dan geraamd, alsmede vervolgingskosten Forensenbelasting -450 Het kohier forensenbelasting is feitelijk 1 aanslag minder dan geraamd Algemene uitkering Lager te ramen op basis van de meicirculaire en septembercirculaire -/ , verrekening 2013 (sept circ) Integratieuitkering Raming op basis van de meicirculaire en septembercirculaire, betreft bijstelling DU CJG en IU WMO alsmede de eenmalige DU-koopkrachttegemoetkoming Verrekening reserves Betreft de inzet van de bestemmingsreserve oprichting FUMO. (zie in dit verband Milieuvergunningen en meldingen afdeling ROMTE) Betreft de inzet van de bestemmingsreserve riolering i.v.m. minder opbrengst rioolrecht. Betreft de inzet van de algemene reserve II ivm subsidie ijsbaangebouw Berltsum (Rbsl 15/5/2014 nr 8) Betreft de inzet van de reserve actualisering bestemmingsplannen ivm saldo Bestemmingsplannen en grondverkopen. Totaal exploitatiebaten externe produkten Recapitulatie: Totaal exploitatielasten interne producten Totaal exploitatiebaten interne producten 0 Totaal exploitatielasten externe producten Totaal exploitatiebaten externe produkten Totale budgettaire gevolgen

15 Ec cat Omschrijving Begroot Nog te Over- Verw Budgettaire besteding Gerealiseerd besteden schrijding rest jaar gevolgen Documentaire informatie/repro U Abonnementskosten , , ,10 U Bureaubehoeften/druk- en bindwerken , , ,02 U Telefoonkosten , , , U Portokosten , , , U Kopieerkosten , , , U Overige bureaukosten ,89 552,11 552,11 U WA-verzekering (incl. eigen risico) ,88 705,12 705,12 U Overige verzekeringen 1.537, ,53 1,47 1,47 U Verteringen/vergaderkosten U Advertentiekosten U Onderhoudskosten roerende goederen , , , U Contributies en donaties , , , ,33 63, U Overige uitgaven , , ,17 U Personeel productgroep Middelen , , ,94 U Technische infrastructuur Documentaire informatie/repro I Overige inkomsten 21,60-21,60 21,60 I Documentaire inform. voorziening/repro , , Begroting U Personeel productgroep Middelen , , ,09 U Personeel productgroep Welzijn 5.860, , ,00 U Apparaatskosten Romte , , , Begroting I Productbegroting , , Tussentijdse rapportages U Personeel productgroep Middelen , , ,06 U Personeel productgroep Welzijn 5.209, , ,69 U Apparaatskosten Romte 6.279, , Tussentijdse rapportages I Tussentijdse rapportages , , Jaarverslaglegging U Personeel productgroep Middelen , , ,19 U Personeel productgroep Welzijn 4.558, , ,31 U Apparaatskosten Romte , , Jaarverslaglegging I Jaarverslaglegging , , Financiele ondersteuning U Personeel productgroep Middelen , , ,75 15

16 Financiele ondersteuning I Financiele ondersteuning , , Financiele informatie U Overige uitgaven , , ,10 U Personeel productgroep Middelen , , ,34 U Personeel productgroep Welzijn 6.837, , ,00 U Apparaatskosten Romte 4.676, , ,31 U Technische infrastructuur , , Financiele informatie I Financiele informatie , , Werken voor derden U Apparaatskosten Romte buiten 2.455, , , Werken voor derden I Vergoedingen derden (goederen/diensten) 2.452,00 882, ,56 I Werken voor derden 3,00 3, Kapitaallasten U Rente langlopende geldleningen , , , , U Rente kas- en callgeld , , , , U Toegerekende rente , , ,0 0 U Afschrijvingen , , , Kapitaallasten I Rente verstrekte geldleningen I Rente kas- en callgeld I Kapitaallasten , , Produktgroep Middelen U Huidig personeel , , , , U Studiekostenvergoedingen , , ,72 U Overige personele uitgaven 275,00 275,00 275,00 U Reis- en verblijfkosten , ,37 887,37 50 U Contributies en donaties ,96 168,04 168,04 U Documentaire informatievoorz./repro , ,17 U Huisvesting , ,49 U Personeel en organisatie , , Produktgroep Middelen I Doorbel. eindkostenplaats middelen , , , Nutsbedrijven U Contributies en donaties U Glasvezel , , ,00 36, U Kapitaallasten 5.724, ,00 16

17 Nutsbedrijven I Dividend , , ,41-460, Kwijtschelding U Sociale uitkeringen in geld , , , , U Personeel productgroep Middelen , , ,56 U Centrale balie 4.720, , Afvalstoffenheffing I Leges en rechten , , , ,42 I Aanmaningen en dwangbevelen , , , Rioolrecht I Leges en rechten I Belasting op inkomen van gezinnen , , , ,88 I Aanmaningen en dwangbevelen , , Deelnemingen U Kapitaallasten 3.755, , Deelnemingen I Dividend , , , ,25-41, Geldleningen I Toegerekende rente , , , Algemene uitkeringen gemeentefonds U Personeel productgroep Middelen Algemene uitkeringen gemeentefonds I Algemene uitkering , , , , , Integratie-uitkeringen I Integratie-uitkering , , , , Onvoorziene uitgaven U Onvoorziene uitgaven , , , U Jaarlijkse middelen algemeen , , ,00 U Reserveringen U Eenmalige middelen U Middelen nieuw beleid Wet WOZ/gegevens van derden U Vastgoedinformatie 5.334, , Wet WOZ/waardebepaling 17

18 U Automatiseringskosten U Overige uitgaven , , ,33 U Personeel productgroep Middelen , , ,53 U Technische infrastructuur , ,25 U Persoonsinformatie , , Wet WOZ/waardebepaling I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Wet WOZ/opmaken/verzenden beschikkingen U Overige uitgaven U Personeel productgroep Middelen 1.787, ,72 744, Wet WOZ/opmaken/verzenden beschikkingen I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Wet WOZ/bezwaar en beroep U Overige uitgaven ,00 785,00 785,00 U Personeel productgroep Middelen , , Wet WOZ/bezwaar en beroep I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Onroerendezaakbelastingen gebruikers I Belasting op producenten , , ,15-252, I Belasting op inkomen van gezinnen I Aanmaningen en dwangbevelen ,76 0, Onroerendezaakbelastingen eigenaren I Belasting op producenten , , , , I Belasting op inkomen van gezinnen I Aanmaningen en dwangbevelen 4.466, , ,38-66, Forensenbelasting I Belasting op inkomen van gezinnen Perceptiekosten belastingen U Overige uitgaven ,89 446,11 446,11 U Personeel productgroep Middelen , , ,25 U Vastgoedinformatie , , Saldo van kostenplaatsen/verschillen U Overige uitgaven , ,25 U Kapitaallasten , , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,69 U Documentaire informatievoorz./repro U Personeel en organisatie U Werken voor derden 3,00 3,00 U Vastgoedinformatie U Doorbel. eindkostenplaats middelen 4.488, ,89 U Doorbel. eindkostenplaats welzijn 52,03 52,03 18

19 U Doorbel. eindkostenplaats staf -23,65-23,65 23,65 U Doorbelasting Romte 7.887, ,24 U Doorbelasting Romte buiten , , Saldo van kostenplaatsen/verschillen I Overige inkomsten , , Verrekening reserves U Reserveringen , , , Verrekening reserves I Reserveringen , , , Begroting-/rekeningsaldo na bestemming U Onvoorziene uitgaven 0,08 0, Begroting-/rekeningsaldo na bestemming I Niet in te delen inkomsten 19

20 20

21 Afdeling ROMTE * bijstelling directe lasten en baten * kredietoverzicht t/m augustus

22 22

23 Interne producten ROMTE productnummer: productomschrijving/toelichting: budgettaire gevolgen: - = nadeel + = voordeel Exploitatielasten: Huisvesting (gemeentekantoor) hogere kosten waterschapslasten ( 1075) en premie brand- en stormverzekering ( 125) Gemeentehuis (oud) -300 iets meer waterschapslasten ( 250) en premie brand en stormverzekering ( 50) Gemeentewerf Onderschrijding wegens jaarafrekeningen gas/elektrisch van Dong Energy (samen 8.000) en uitkering wegens stormschade aan het gebouw ( 2.350) Gymnastieklokalen Overschrijding als gevolg van te lage raming gas en elektriciteit. De effecten van het aanbrengen zonnepanelen zijn qua rendement in 2014 nog minimaal Traktie buiten Overschrijding ten gevolge van niet voorziene onderhoudskosten rijdend materieel en aanpassen inrichting werkplaats Traktie binnen -250 Kosten motorbrandstoffen hoger dan geraamd Vastgoedinformatie Dit oogt als een overschrijding; het restant krediet BGT 2013 is overgebracht naar overige uitgaven; kosten BGT hebben sinds kort een eigen nummer; er staan ook inkomsten van de andere deelnemers tegenover; die staan onder 'baten' vermeld ROMTE Onderschrijding wegens een combinatie van minder pensioenpremie, ter beschikking stellen van personeel (Watertaken), gewijzigde invulling vacature Groen, personele schouw 2014, onbetaald verlof; een tweetal vacatures (gebouwenbeheer en APV) wordt geboekt op tijdelijk personeel ROMTE buiten Onderschrijding wegens een combinatie van minder pensioenpremie en gewijzigde invulling van vacatures (monteur/werkplaats/groen) Exploitatiebaten Vastgoedinformatie Vergoedingen van derden in het gezamenlijke project BAG 23

24 Totaal exploitatiebaten interne producten Externe producten ROMTE productnummer: productomschrijving/toelichting: Exploitatielasten: budgettaire gevolgen: - = nadeel + = voordeel t/m In verband met de begrotingsrechtmatigheid worden de bedrijventerreinen & en de bouwgrondexploitaties hier bijgeraamd, overigens zonder budgettaire t/m gevolgen. Uitgangspunt is dat e.e.a. budgettair-neutraal verloopt Overige beschermende maatregelen Sterk gestegen kosten wegens dierenopvang in de Wissel, in combinatie met jaarafrekening Wegen en fietspaden Hogere waterschapslasten dan geraamd Werkgelegenheid Betreft minder kosten economisch beleidsplan Tuinbouwontwikkeling -175 Hogere waterschapslasten dan geraamd Sporthal Betreft lagere enegrielasten dan geraamd Sportvelden Betreft hogere waterschapslasten dan geraamd alsmede de aanpak wateroverlast voetbalveld Dronryp (Collegebesluit 9 september 2014) IJsbanen Betreft een subs ijsbaangebouw Berltsum (rbsl 15/5/2014 nr 08), dekking tlv ARII (zie Middelen) Groen Betreft aanplant beplanting Dronryp Fûgellân ( Collegebesluit 3 juni 2014) Betreft aanplant bomen Hanzertrekvaart Donryp (Collegebesluit 13 mei 2014) Betreft groen kadernota stormschade (Collegebesluit 1 april 2014) Milieuvergunningen en meldingen Raming wordt hier afgevoerd, begroting 2014 FUMO wordt volledig geboekt op Handhaving. Wat hier is geboekt zijn sec de financiele gevolgen liquidatie MAD Handhaving en toezicht - FUMO In de begroting is rekening gehouden met het bedrijfsplan van de FUMO ( ), echter de werkelijke raming in de begroting 2014 FUMO voor onze gemeente is 24

25 ,00. In de begroting 2014 van de FUMO is nagenoeg geen sprake van incidentele kosten, derhalve kan de gevormde Bestemmingsreserve oprichting FUMO worden opgeheven en worden ingezet. De boekingen van de gehele begroting FUMO vindt plaats op deze post "Handhaving en toezicht". (zie eveneens Verrekening reserves bij afdeling Middelen). Betreft eveneens een terugbetaling van het handhavingsbureau over Milieuplannen (beleidsontwikkeling en advies) Raming wordt hier afgevoerd, begroting 2014 FUMO wordt volledig geboekt op Handhaving Bestemmingsplannen Voor de opstelling van bestemmingsplannen zal bij begrotingswijziging krediet worden aangevraagd; dekking vindt plaats t.l.v. de Reserve actualisering bestemmingsplannen; het betreft herzieningen van de plannen voor Boksum, Menaam en het opstellen van een plan voor Deinum; daarnaast komen de kosten van toezicht op Schatzenburg ten laste van deze post (bijgeraamd); de kosten van deze herzieningen hebben geen budgettaire gevolgen Bouwvergunningen Hogere advieskosten wegens meer bouwplannen ( 7.500) en lagere uitgaven ( 500) Hier staat ook meer legesontvangst tegenover Handhaving Betreft een terugbetaling van het handhavingsbureau over 2013, wegens besparing inhuur derden Algemeen Beheer -500 Betreft niet geraamde kosten planschadevergoedingen Landerijen Hogere waterschapslasten dan geraamd Totaal exploitatielasten externe producten Exploitatiebaten: Wegen 200 Betreft een hoger opbrengst leges (uitritvergunningen) Ondergrondse infrastructuur ingebruikname systeem Meldingen Opbrekingen Openbare Ruimte (MOOR) (herstraatvergoedingen) Leges bouwvergunningen Betreft hogere opbrengst leges bouwvergunningen Landerijen De geraamde ontvangst TOF zal niet worden gerealiseerd. Tevens worden de grondverkopen hier verantwoord. Totaal exploitatiebaten externe produkten Recapitulatie: Totaal exploitatielasten interne producten

26 Totaal exploitatiebasten interne producten Totaal exploitatielasten externe producten Totaal exploitatiebaten externe produkten Totale budgettaire gevolgen

27 Ec cat Omschrijving Begroot Nog te Over- Verw Budgettaire besteding Gerealiseerd besteden schrijding rest jaar gevolgen Huisvesting U Gas , , , ,91 U Elektriciteit , , ,88 U Gemeentelijke belastingen ,32 425,68 425,68 U Waterschapslasten 1.675, , , ,70 24, ,00 U Verontreinigingsheffing U Brand- en stormschadeverzekeringen 3.556, ,57-106,57 106,57 18,43-125,00 U Overige verzekeringen 23,00 22,63 0,37 0,37 U Onderhoudskosten onroerende goederen , , ,00 U Onderhoudskosten roerende goederen , , ,73 U Waterlevering ,36 216,64 216,64 U Schoonmaakonderhoud , , ,74 U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning 5.051, , ,24 U Dotatie voorzieningen , ,00 U Kapitaallasten U Personeel productgroep Middelen , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,00 U Apparaatskosten Romte buiten , , , Huisvesting I Overige inkomsten I Huisvesting , , Huisvesting gemeentehuis (oud) U Gas , , ,11 U Elektriciteit , , ,54 U Waterschapslasten ,01-231,01 231,01 18,99-25 U Verontreinigingsheffing 165,00 165,00 165,00 U Brand- en stormschadeverzekeringen 1.436, ,53-43,53 43,53 6,47-5 U Onderhoudskosten onroerende goederen ,37 236,63 236,63 U Onderhoudskosten roerende goederen ,90 307,10 307,10 U Waterlevering 85,00 30,58 54,42 54,42 U Schoonmaakonderhoud , , ,74 U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning 43,10-43,10 43,10 U Dotatie voorzieningen 8.661, ,00 U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte 5.344, , , Huisvesting gemeentehuis (oud) I Doorbelasting huisvesting gem huis (oud) , , Gemeentewerf U Gas , , , U Elektriciteit , , , U Waterschapslasten ,09-133,09 133,09 1,91-135,00 U Verontreinigingsheffing 219,28-219,28 219,28 0,72-22 U Brand- en stormschadeverzekeringen 876,00 896,77-20,77 20,77 U Onderhoudskosten onroerende goederen ,41 78,59 U Onderhoudskosten roerende goederen , , ,22 27

28 U Waterlevering 15 78,01 71,99 71,99 U Schoonmaakonderhoud ,62 871,38 871,38 U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning , ,10 U Dotatie voorzieningen 5.982, ,00 U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte 5.611, , ,00 U Apparaatskosten Romte buiten 5.204, , , , Gemeentewerf I Gemeentewerf , , Gymnastieklokalen U Gas , , , , U Elektriciteit , , , , U Aankoop roerende goederen , , ,08 U Waterschapslasten ,37-166,37 166,37 33,63-20 U Verontreinigingsheffing ,12-277,12 277,12 22,88-30 U Brand- en stormschadeverzekeringen 3.896, ,23-115,23 115,23 34,77-15 U Onderhoudskosten onroerende goederen ,18 462,82 462,82 U Onderhoudskosten roerende goederen ,38 123,62 123,62 U Waterlevering ,11 717,89 717,89 U Schoonmaakonderhoud , , , U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning , , ,44 U Dotatie voorzieningen , ,00 U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,50 U Apparaatskosten Romte buiten , , , Gymnastieklokalen I Huren , , ,87 I Gymnastieklokalen , , Traktie buiten U Motorbrandstoffen , , ,72 U Motorrijtuigenbelasting , , ,00 U Verzekering traktie/gereedschappen , ,62 339,38 339,38 U Onderhoudskosten roerende goederen , , , U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte 7.414, , ,50 U Apparaatskosten Romte buiten , , , Traktie buiten I Diverse voertuigen en machines , , Traktie binnen U Motorbrandstoffen ,51-108,51 108,51 141,49-25 U Motorrijtuigenbelasting 1.164,00 885,00 279,00 279,00 U Verzekering traktie/gereedschappen 865,00 898,81-33,81 33,81 0,19 U Onderhoudskosten roerende goederen , , ,00 U Apparaatskosten Romte buiten 2.651, , , Traktie binnen I Doorbelasting tractie binnen 7.030, , Vastgoedinformatie 28

29 U BAG ,72-89,72 89, , U BGT , , , , ,0 0 U Contributies en donaties U Overige uitgaven , , , ,0 0 U Personeel productgroep Middelen , , ,06 U Apparaatskosten Romte , , ,31 U Technische infrastructuur , , Vastgoedinformatie I Vergoedingen derden (goederen/diensten) , , , , I Overige inkomsten , , ,72 980, I Vastgoedinformatie , , Romte U Huidig personeel , , , , ,0 0 U Voormalig personeel 1.723, , , , U Personeel van derden , , , , U Studiekostenvergoedingen , , ,91 U Dienstkleding U Overige personele uitgaven 625, ,00 485,00 U Bureaubehoeften/druk- en bindwerken 911,54-911,54 911,54 38,46-95 U Reis- en verblijfkosten , , ,44 U Contributies en donaties U Overige uitgaven ,63 172,37 172,37 U Documentaire informatievoorz./repro , ,01 U Huisvesting , ,82 U Personeel en organisatie , ,21 U Doorbelasting tractie binnen 7.030, , Romte I Doorbelasting Romte , , , Romte buiten U Huidig personeel , , , , U Personeel van derden , , , , U Studiekostenvergoedingen U Dienstkleding ,52 684,48 684,48 U Overige personele uitgaven U Telefoonkosten ,72 203,28 203,28 U Reis- en verblijfkosten 25 54,91 195,09 195,09 U Verteringen/vergaderkosten U Overige uitgaven 368,00-368,00 368,00 32,00-40 U Personeel en organisatie , ,11 U Gemeentewerf , ,80 U Diverse voertuigen en machines , , Romte buiten I Doorbelasting Romte buiten , , , Waterambassadeurschap U Huidig personeel , , , , U Overige uitgaven , , , ,

30 , Waterambassadeurschap I Overige inkomsten , , Overige beschermende maatregelen U Overige uitgaven , , ,48 28, U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies Wegen en fietspaden U Overige uitgaven , , ,00 U Gemeentelijke belastingen 30,29-30,29 30,29 U Waterschapslasten , , ,69 44, U Overige belastingen 146,26-146,26 146,26 3,74-15 U Brand- en stormschadeverzekeringen 7,00 7,14-0,14 0,14 U Huren 8.925, , , ,39 U Onderhoudskosten onroerende goederen , , , ,0 7 U Overige uitgaven , , , ,66 U Dotatie voorzieningen U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,00 U Apparaatskosten Romte buiten , , ,47 U Vastgoedinformatie , , Wegen en fietspaden I Leges en rechten ,45-294,45 294,45 5,55-30 I Vergoedingen derden (goederen/diensten) ,00 479,00-21,00 50 I Overige inkomensoverdrachten Kunstwerken U Aankoop onroerende goederen 1.537, , ,80 12, U Onderhoudskosten onroerende goederen , , , U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning 6.925, , ,00 U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , ,81 U Apparaatskosten Romte buiten 8.592, , , Openbare verlichting U Elektriciteit , , , ,34 U Onderhoudskosten onroerende goederen , , ,30 U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning , , ,02 U Dotatie voorzieningen U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , , , Ondergrondse infrastructuur U Onderhoudskosten onroerende goederen , , , U Contributies en donaties ,56-235,56 235,56 164,44-40 U Overige uitgaven 3.980, , ,83 19, U Apparaatskosten Romte 5.477, , ,31 30

31 Ondergrondse infrastructuur I Leges en rechten ,60 41,40 0,40 41,00 I Schadevergoedingen , , ,88 123, , Verkeersvoorzieningen U Onderhoudskosten onroerende goederen , , , U Contributies en donaties ,80 859, , U Overige uitgaven 690,62-690,62 690,62 9,38-70 U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,69 U Apparaatskosten Romte buiten , , , Verkeersvoorzieningen I Vergoedingen derden (goederen/diensten) 935,00 567,15 367,85 367,85 I Overige inkomensoverdrachten 3.445, , , Waterbeheersing U Onderhoudskosten onroerende goederen , , ,57 U Apparaatskosten Romte , , ,50 U Apparaatskosten Romte buiten , , , Waterbeheersing I Vergoedingen derden (goederen/diensten) ,13-182,13 182, Werkgelegenheid U Overige uitgaven U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies U Apparaatskosten Romte , , , Werkgelegenheid I Rente verstrekte geldleningen Bedrijfsterreinen/algemeen beheer U Overige uitgaven U Apparaatskosten Romte , , ,00 U Vastgoedinformatie , , Berlikum Tichelersdyk fase III U Kapitaallasten 398,00 398,00 U Apparaatskosten Romte Dronrijp Harnsertrekfeart (fase I) U Overige uitgaven U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte Dronrijp Harnsertrekfeart (fase I) I Opbrengst grondverkopen , , Dronryp-Harnzertrekfeart (fase II) U Kapitaallasten 6.305, , Dronryp Harnzertrekfeart (fase II) I Dotatie voorzieningen 31

32 Tuinbouwontwikkeling U Waterschapslasten 515,00 686,36-171,36 171,36 3,64-175,00 U Apparaatskosten Romte 334,00 194,81 139,19-175, Tuinbouwontwikkeling I Overige inkomensoverdrachten Sporthal U Gas , , , U Elektriciteit , , ,07 U Aankoop roerende goederen U Gemeentelijke belastingen ,64 288,36 288,36 U Waterschapslasten ,64-199,64 199,64 0,36-20 U Verontreinigingsheffing U Brand- en stormschadeverzekeringen 1.745, ,09-52,09 52,09 U Onderhoudskosten onroerende goederen , , ,67 U Onderhoudskosten roerende goederen , , ,22 U Waterlevering ,02 488,98 488,98 U Schoonmaakonderhoud , , ,18 U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning 320,60-320,60 320,60 U Overige uitgaven U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,69 U Apparaatskosten Romte buiten 5.892, , , Sporthal I Huren , , ,88 I Pachten , , , Sportvelden U Waterschapslasten 1.425, ,14-474,14 474,14 0,86-475,00 U Onderhoudskosten onroerende goederen , , , U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies , ,61-776,61 776,61 23,39-80 U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,81 U Apparaatskosten Romte buiten , , ,22 U Vastgoedinformatie , , , Sportvelden I Huren , , ,00 I Vergoedingen derden (goederen/diensten) 2.688, , IJsbanen U Brand- en stormschadeverzekeringen 33,00 33,28-0,28 0,28 U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies U Kapitaallasten 1.978, ,00 U Apparaatskosten Romte 534,40 311,71 222, IJsbanen I Huren 1.741, , , Monumentenzorg U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies , ,00 613,00 613,00 U Kapitaallasten 7.859, ,00 32

33 U Personeel productgroep Middelen 3.575, , ,56 U Apparaatskosten Romte , , , Monumentenzorg I Rente verstrekte geldleningen 7.174, , , Overige cultuur en oudheidkunde U Onderhoudskosten onroerende goederen U Overige uitgaven U Apparaatskosten Romte buiten Groen U Waterschapslasten 2.425, ,87-806,87 806,87 3,13-81 U Onderhoudskosten onroerende goederen , , , ,0 0 U Bestrijding iepziekte , , ,88 U Overige uitgaven U Kapitaallasten 9.481, ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,50 U Apparaatskosten Romte buiten , , ,81 U Vastgoedinformatie , , , Groen I Leges en rechten 675,00 274,74 400,26 400,26 I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Toerisme en recreatie U Aankoop roerende goederen U Uitsteken vlaggen , , ,72 U Overige uitgaven , , ,53 U Kapitaallasten 976,00 976,00 U Apparaatskosten Romte U Apparaatskosten Romte Toerisme en recreatie I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Afval U Aankoop roerende goederen U Contributies en donaties , ,0 1 0 U Overige uitgaven , , ,71 U Kapitaallasten 1.979, ,00 U Personeel productgroep Middelen , , ,34 U Apparaatskosten Romte , , ,00 U Apparaatskosten Romte buiten , , ,59 U Centrale balie 4.720, , , Afval I Dividend 3.847, , , ,0 I Overige inkomsten , , , ,68 0

34 I I Verkoop roerende goederen (compostvaten) 20 12,00 188,00 Vergoedingen derden (goederen/diensten) , , , Milieuvergunningen en meldingen U Overige uitgaven , , , ,00 U Apparaatskosten Romte , ,69 U Centrale balie 4.720, , , Handhaving en toezicht U Personeel van derden , , , , , U Overige uitgaven , , , , ,00 U Apparaatskosten Romte 4.008, , , Bodemsaneringsprojecten U Overige uitgaven , , ,30 U Kapitaallasten U Apparaatskosten Romte 4.008, , U Vastgoedinformatie , , Bodemsaneringsprojecten I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Milieuplannen (beleidsontw. en advies) U Overige uitgaven U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies 9.457, , ,00 U Apparaatskosten Romte , , ,81 U Vastgoedinformatie , , , Bodem- en grondwateronderzoeken U Overige uitgaven , , ,09 U Apparaatskosten Romte , , , Stimulering lokale klimaatinitiatieven U Overige uitgaven U Apparaatskosten Romte , , , Huishoudelijk-/bedrijfsafvalwater U Kapitaallasten , ,00 U Doorbelasting Riolering , , Hemelwater U Aankoop onroerende goederen , , ,00 U Kapitaallasten , ,00 U Doorbelasting Riolering , , Hemelwater I Overige inkomensoverdrachten Grondwater U Kapitaallasten 9.185, ,00 U Doorbelasting Riolering , ,90 34

35 Bestemmingsplannen U Opstellen bestemmingsplan Deinum- Oost , , , , U Herz. best. plan Boksum 3.194, , , , U Overige uitgaven , , , , U Exploitatiebijdragen/vaste subsidies , , , , U Apparaatskosten Romte , ,69 U Vastgoedinformatie , ,08 U Centrale balie 4.720, , Bestemmingsplannen I Leges en rechten , , , I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Woningbouw toegelaten instellingen U Overige uitgaven U Apparaatskosten Romte , , Woningbouw toegelaten instellingen I Vermogensoverdrachten van het Rijk Woningaanpassingen part. woningverb. U Inv.bijdr./kap. overdr overh.(niet rijk) 2.374, , , Dorpsvernieuwing U Kapitaallasten , ,00 U Apparaatskosten Romte 4.676, , , Bouwvergunningen U Advieskosten , , , , U Overige uitgaven , ,39 511,39 50 U Apparaatskosten Romte , , ,69 U Technische infrastructuur U Centrale balie 9.440, , Handhaving U Personeel van derden , , , , U Apparaatskosten Romte , , , Gebruiksvergunningen U Apparaatskosten Romte 7.348, , , Gebruiksvergunningen I Leges en rechten Sloopvergunningen U Apparaatskosten Romte , , Sloopvergunningen I Leges en rechten Woonschepen/ov. volkshuisv. aangelegenh. U Waterlevering ,03-278,03 278, , U Overige uitgaven

36 Woonschepen/ov/ volkshuisv. aangelegenh. I Huren ,71-92,71 92,71 I Vergoedingen derden (goederen/diensten) , , ,50 81, Leges bouwvergunningen I Leges en rechten , , , Algemeen beheer U Planschadevergoedingen U Apparaatskosten Romte , , , Algemeen beheer I Vergoedingen derden (goederen/diensten) Berlikum De Polle U Overige uitgaven 1.988, , ,00 U Gemeentelijke belastingen U Overige uitgaven U Kapitaallasten , , Berlikum - de Polle I Vergoedingen derden (goederen/diensten) ,00 965, Berltsum-de Polle veilinggebied c.a. U Kapitaallasten 1.534, , Dronrijp-Fugellan fase I U Overige uitgaven , , ,76 41, U Overige uitgaven 6.659, , ,55 40, U Kapitaallasten , , Dronrijp-Fugellan fase I I Opbrengst grondverkopen , , , Dronryp-Fugellan fase II U Kapitaallasten 4.561, , Menaldum-zuid U Overige uitgaven , , ,50 92, U Kapitaallasten , , , Menaldum-zuid I Opbrengst grondverkopen , , , , Menaldum-Bitgumerdyk U Gemeentelijke belastingen U Kapitaallasten 9.901, , Menaldum-Bitgumerdyk I Opbrengst grondverkopen Diverse lokaties Marsum U Overige uitgaven 3.926, , ,90 73, Diverse lokaties Marsum I Opbrengst grondverkopen

37 Woningen U Gemeentelijke belastingen ,56 298,44 298,44 U Waterschapslasten ,24-53,24 53,24 U Brand- en stormschadeverzekeringen 276,00 284,40-8,40 8,40 U Onderhoudskst. oz. obv meerjarenplanning 9.857, , ,94 U Overige uitgaven 139,62-139,62 139,62 U Dotatie voorzieningen 3.491, ,00 U Apparaatskosten Romte 3.807, , ,50 U Apparaatskosten Romte buiten 1.964, ,69 818, Woningen I Huren 9.969, ,28-199,44 199, Landerijen U Gemeentelijke belastingen ,40 64,60 64,60 U Waterschapslasten , , ,92 19, U Overige belastingen U Contributies en donaties U Kapitaallasten U Personeel productgroep Welzijn 6.512, , ,31 U Apparaatskosten Romte , , , Landerijen I Overige inkomsten , ,86-4, I Pachten , , ,10 I Opbrengst grondverkopen , , , ,