1. OCMW - Aktename jaarrekening + doelstellingenrealisatie + jaarverslag 2016.

Transcriptie

1 Toelichtende nota GR OCMW - Aktename jaarrekening + doelstellingenrealisatie + jaarverslag werd afgesloten met een (negatief) budgettair resultaat van ,81 euro, dat bekomen wordt met een totaal aan uitgaven van ,82 euro en ,01 euro aan ontvangsten. Van belang is te weten dat de autofinancieringsmarge ,05 euro bedraagt. Dit cijfer geeft weer hoeveel centen overblijven van de middelen die uit de exploitatie gehaald zijn, na de vereffening van de geplande en netto lopende periodieke leningsuitgaven, om nieuwe investeringen zelf te financieren/leningslasten van bijkomende leningen te dragen. De autofinancieringsmarge 2016 is opnieuw positief. In boekjaar 2015 bedroeg de autofinancieringsmarge ,60 euro (negatief). De autofinancieringsmarge in het eindbudget 2016 bedroeg ,38 euro (negatief). De exploitatierekening vertoont een positief saldo van ,26 euro. Dit is het resultaat zonder verrekening van niet-kaskosten en niet-kasopbrengsten. Enkele belangrijke cijfers: om en bij de 5,38% van de totale uitgaven ( ,20 euro) gaat naar verbruikte goederen en verstrekte diensten; diensten en leveringen (o.m. energie, kantoorkosten, onderhoud en herstelling) zijn samen goed voor 14,75%, de kosten doorgerekend aan bewoners WZC, onderhoud en herstel IT software en algemene kosten stijgen aanzienlijk als gevolg van de uitbreiding van het WZC; de grootste hap uit het budget gaat naar personeelskosten: in 2016 goed voor 70,65% van onze middelen (sociale lasten en pensioenen mandatarissen inbegrepen), de personeelskosten stijgen met 8,53% ten opzichte van rekening 2015 (+ 21,30 VTE door uitbreiding WZC); onder rubriek 64 - de meer specifieke kosten sociale dienst - werd ,56 euro geboekt; 5,45% van de uitgaven; tenslotte boeken we nog 3,76% aan financiële kosten. Aan de andere kant zijn de opbrengsten uit werking goed voor 61,51% of ,19 euro. Dit komt voornamelijk van de werking WZC/DVC (woonzorgcentrum/dagverzorgingscentrum) en thuisdiensten. Afgezien van de financiële opbrengsten (0,01%) komt de rest van de middelen uit subsidies en andere operationele opbrengsten: ,04 euro. De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar komen uit op een negatief saldo van ,86 euro. Aan investeringszijde werd ,41 euro uitgegeven en ,55 euro ontvangen (verkoop landbouwgronden, toevoeging aan de reserves LOI, verkoop Blokkestraat 5 en terugkoop 12 modulaire units). Uitgaven zijn quasi allemaal naar onroerende investeringen gegaan (nieuwbouw WZC en 50 assistentiewoningen De Courbe). Het gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar samen geteld met het gecumuleerde budgettaire resultaat 2016 komt uit op een bedrag van ,99 euro. Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 1

2 Bij de bestemde gelden staat op 31 december 2016 een bedrag van ,785 euro voorzien voor de besteding van de overschotten LOI. Om het resultaat op kasbasis tenslotte te kennen, moet het gecumuleerde budgettaire resultaat verminderd worden met de bestemde gelden. Dit komt neer op ,21 euro en kan een bestemming krijgen bij de volgende budgetopmaak of budgetwijziging - te bepalen door de OCMW-Raad. In het vorig meerjarenplan werd dit bestemd voor de verdere realisatie van het WZC en de aankoop van de assistentiewoningen op het Leanderhof. Aanvullend bij de verplichte stukken die deel uitmaken van de jaarrekening werd ook een jaarverslag opgemaakt. Dit zorgt voor een weergave van de werking van de verschillende diensten. Hoewel dit niet strikt meer behoort tot de jaarrekening, wordt dit toch nog opgemaakt op vraag van de raadsleden en ook ten behoeve van medewerkers en geïnteresseerden, die hierin vaak een goed naslagwerk vinden met een overzicht van de OCMW-werking. 2. OCMW - Goedkeuring meerjarenbeleidsplan aanpassing OCMW - Kennisname budgetwijziging EXPLOITATIEBUDGET De som van de exploitatieresultaten (ontvangsten - uitgaven) stijgt na aanpassing meerjarenplan met ,75 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Exploitatieresultaat voor aanpassing (VOOR) Exploitatieresultaat na aanpassing (NA) , , ,26 Wijziging TOTAAL Exploitatieresultaat voor aanpassing (VOOR) , , , ,53 Exploitatieresultaat na aanpassing (NA) , , , ,28 Wijziging , , , ,75 UITGAVEN De uitgaven dalen na aanpassing meerjarenplan met ,44 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Uitgaven (VOOR) Uitgaven (NA) , , ,20 Wijziging TOTAAL Uitgaven (VOOR) , , , ,88 Uitgaven (NA) , , , ,44 Wijziging , , , ,44 Als we de uitgaven gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel: Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 2

3 Verbruikte goederen (VOOR) , , ,50 Verbruikte goederen (NA) , , , , , ,16 Wijziging , , ,34 Diensten & diverse leveringen (VOOR) , , ,85 Diensten & diverse leveringen (NA) , , , , , ,68 Wijziging , , ,17 Personeelskosten (VOOR) , , ,26 Personeelskosten (NA) , , , , , ,12 Wijziging 9.740, , ,86 Toegestane werkingssubsidies en andere kosten (VOOR) , , ,87 Toegestane werkingssubsidies en andere kosten (NA) , , , , , ,40 Wijziging , , ,53 Financiële kosten (VOOR) , , ,19 Financiële kosten (NA) , , , , , ,19 Wijziging , , ,00 De belangrijkste wijzigingen per rubriek: Verbruikte goederen De daling kan in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de periode ): Daling aankopen van dranken keuken ( ,70 euro). Stijging aankopen van koffie ( ,25 euro). Daling aankopen bijvoeding ( ,02 euro) (rechtstreekse facturatie aan bewoner). Daling aankopen verzorgende benodigdheden ( ,00 euro). Daling aankopen incontinentiemateriaal ( ,00 euro) (prijsdaling door overheidsopdracht). Daling aankopen onderhouds- en sanitaire producten ( ,00 euro) (meer controle op gebruik en dosering). Diensten & diverse leveringen De daling kan in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de periode ): Stijging uitgaven lidmaatschappen ( ,00 euro) (bijdrage woonclub, RCK en Kracht.wonen). Daling uitgaven vergoeding aan personen ter beschikking gesteld van het bestuur ( ,00 euro) (vergoeding ½ wedde secretaris aan gemeente in plaats van volledig voorzien wedde OCMWsecretaris). Daling onderhoud en herstel van gebouwen ( ,00 euro) (op basis van realiteit). Daling huur, onderhoud en herstel van installaties, machines en uitrusting technische dienst ( ,00 euro) (op basis van realiteit). Daling andere prestaties van derden ( ,00 euro) (daling vergoeding aan gemeente voor ICT). Stijging uitgaven algemene kosten sociale dienst ( ,00 euro) (uitbreiding Uitpas naar alle rechthebbenden verhoogde tegemoetkoming). Daling uitgaven gas LOI ( ,25 euro) (op basis van realiteit). Daling uitgaven gas sociale huisvesting ( ,15 euro) (op basis van realiteit). Stijging kosten doorgerekend aan bewoners WZC ( ,00 euro) (zuivere doorrekening aan bewoners, zie ook ontvangsten). Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 3

4 Personeelskosten Het initiële budgetjaar 2017 was gebaseerd op een simulatie door de weddecentrale Schaubroeck. Er werd rekening gehouden met wijzigingen van prestatievolumes, wijzigingen in de functionele loopbaan, medewerkers uit dienst (pensioen, einde contract, ontslag, ) en nieuwe medewerkers: standaard voorzien van een 10-tal medewerkers artikel 60 7 en voorziening nieuwe administratief medewerker onthaal/voorraadbeheer WZC. Op basis van de voorspelling van het Planbureau werd rekening gehouden met een indexverhoging vanaf oktober Vanaf 2018 wordt voorzien in een jaarlijkse stijging van de personeelskosten met 2%. Op basis van de nieuwe voorspelling van het Planbureau werd in deze wijziging rekening gehouden met een indexverhoging vanaf juli Daarnaast werden een aantal wijzigingen opgenomen: de functie van voorraadbeheer wordt halftijds in plaats van voltijds voorzien, het budget voor jobstudenten werd licht opgetrokken en het aantal tewerkstellingen artikel 60 7 werd verminderd met 4. In 2017 worden middelen voorzien voor een eenmalige bijdrage in de tweede pensioenpijler voor het contractueel personeel ( ,00 euro). Vanaf 2017 wordt eveneens voorzien in de verhoging van de jaarlijkse bijdrage tweede pensioenpijler met 1% (op vandaag is de bijdrage 1%, bijdrage wordt bijgevolg 2% vanaf 2017) ( ,00 euro op jaarbasis). Toegestane werkingssubsidies en andere kosten De stijging is in hoofdzaak te verklaren door de stijging van de uitgaven voor leefloon. De steun voor sociale en culturele participatie - kinderarmoede werd jaarlijks verhoogd met 6.000,00 euro. Financiële kosten De daling van de financiële kosten kan verklaard worden door de daling van het te ontlenen bedrag met ,00 euro. Onderstaande tabel geeft de verschuivingen binnen de rubriek Op te nemen leningen weer: Op te nemen leningen (VOOR) , ,00 Op te nemen leningen (NA) , ,00 Wijziging , ,00 0,00 ONTVANGSTEN De ontvangsten dalen na aanpassing meerjarenplan met ,69 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Ontvangsten (VOOR) Ontvangsten (NA) , , ,46 Wijziging TOTAAL Ontvangsten (VOOR) , , , ,41 Ontvangsten (NA) , , , ,72 Wijziging , , , ,69 Als we de ontvangsten gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel: Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 4

5 Opbrengsten uit de werking (VOOR) , , ,34 Opbrengsten uit de werking (NA) , , , , , ,75 Wijziging , , ,41 Subsidies en andere operationele opbrengsten (VOOR) , , ,74 Subsidies en andere operationele opbrengsten (NA) , , , , , ,74 Wijziging , , ,00 Financiële opbrengsten (VOOR) 1.755, , ,00 Financiële opbrengsten (NA) , , , , , ,00 Wijziging -175,00-175,00-175,00 De belangrijkste wijzigingen in de rubriek Opbrengsten uit de werking (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de periode ): De opbrengsten uit verhuur serviceflats Blyhove I stijgen met ,21 euro. De doorfacturatie - diverse kosten stijgt met ,95 euro (doorfacturatie loonkost Rita Nys aan de bib). De doorfacturatie - kosten doorgerekend aan bewoners WZC stijgt met ,00 euro (zie ook uitgaven). De opbrengsten uit bar/cafetaria dalen met ,66 euro. De opbrengsten mutualiteiten DVC dalen met ,00 euro. De belangrijkste wijzigingen in de rubriek Subsidies en andere operationele opbrengsten (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de periode ): De overige werkingstoelage aangaande personeelsaangelegenheden stijgt met ,80 euro (subsidie Vlaamse ondersteuningspremie verlengd voor diverse personeelsleden). De subsidies sociale dienst stijgen in totaal met ,00 euro (voornamelijk subsidies leefloon). De subsidies leefloon en wet 1965 voor de artikel 60 7 dalen met ,00 euro (zie ook uitgaven). INVESTERINGSBUDGET De som van de resultaten (ontvangsten - uitgaven) in het investeringsbudget daalt na aanpassing meerjarenplan met ,92 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Investeringsresultaat voor aanpassing (VOOR) Investeringsresultaat na aanpassing (NA) , , ,86 Wijziging TOTAAL Investeringsresultaat voor aanpassing (VOOR) , , , ,70 Investeringsresultaat na aanpassing (NA) , , , ,62 Wijziging , ,42 0, ,92 UITGAVEN De uitgaven stijgen na aanpassing meerjarenplan met ,92 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 5

6 R 2014 R 2015 R 2016 Uitgaven (VOOR) Uitgaven (NA) , , ,41 Wijziging TOTAAL Uitgaven (VOOR) , , , ,70 Uitgaven (NA) , , , ,62 Wijziging , ,42 0, ,92 Als we de uitgaven gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel: IE-OB (Overig beleid) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) , , , , , ,00 Wijziging , ,42 0,00 IE-BD3 (Aanpassen aanbod sociale huisvesting) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) 970, , , , , ,00 Wijziging 6.095,70 0,00 0,00 IE-BD10 (Realisatie nieuwbouw WZC) Uitgaven (VOOR) ,00 0,00 0,00 Uitgaven (NA) , , , ,93 0,00 0,00 Wijziging ,93 0,00 0,00 De belangrijkste wijzigingen in de investeringsenveloppe Overig beleid (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de periode ): De uitgaven voor het LOI-project Otegemstraat 71 waren verdeeld over 2017 en De verhouding wordt gewijzigd naar 5% in 2017 (voornamelijk ontwerpkosten) en het saldo (95%) in Voor de isolatie van de buitenmuur van Blyhove I na afbraak van de Gistkuip werd een bedrag van ,60 euro voorzien. Voor de heraanleg van de parking Blyhove II na afbraak van de 33 modulaire units werd een bedrag van ,00 euro voorzien. Naast de overdracht van 2016 voor De Courbe werd ,00 euro extra voorzien voor het aanleggen van de glasvezel voor De Courbe. In de investeringsenveloppe Aanpassen aanbod sociale huisvesting is er een stijging van de uitgaven als gevolg van de overdracht kredieten 2016 voor de renovatie van de doorgangswoning Ommegangstraat 8. In de investeringsenveloppe Realisatie nieuwbouw WZC is er een stijging van de uitgaven als gevolg van de overdracht van kredieten 2016 voor het project WZC en werd bijkomend krediet voorzien voor de aanleg van de parking na afbraak van de 12 modulaire units (35.000,00 euro). Tot slot was er een overdracht van kredieten 2016 voor de aankoop van diverse kleine machines en uitrusting voor het WZC (tilliften, kuiskar, schrobzuigmachine, ) (55.500,00 euro). ONTVANGSTEN De ontvangsten stijgen na aanpassing meerjarenplan met ,00 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 6

7 R 2014 R 2015 R 2016 Ontvangsten (VOOR) Ontvangsten (NA) , , ,55 Wijziging TOTAAL Ontvangsten (VOOR) , , , ,00 Ontvangsten (NA) , , , ,00 Wijziging ,00 0,00 0, ,00 Als we de ontvangsten gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel: IE-AF (Algemene financiering) Ontvangsten (VOOR) , , ,00 Ontvangsten (NA) , , , , , ,00 Wijziging 0,00 0,00 0,00 IE-OB (Overig beleid) Ontvangsten (VOOR) , , ,00 Ontvangsten (NA) 5.480, , , , , ,00 Wijziging ,00 0,00 0,00 IE-BD3 (Aanpassen aanbod sociale huisvesting) Ontvangsten (VOOR) 0,00 0,00 0,00 Ontvangsten (NA) 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Wijziging ,00 0,00 0,00 IE-BD10 (Realisatie nieuwbouw WZC) Ontvangsten (VOOR) 0,00 0,00 0,00 Ontvangsten (NA) , ,55 0,00 0,00 0,00 0,00 Wijziging 0,00 0,00 0,00 De stijging in de investeringsenveloppe Overig beleid kan verklaard worden door de terugkoopsom voor de 33 modulaire units ( ,00 euro). Deze wordt op de correcte budgetsleutel voorzien (in het vorig meerjarenplan was dit immers ten onrechte voorzien als negatieve uitgave). In de investeringsenveloppe Aanpassen aanbod sociale huisvesting is er een stijging van de ontvangsten als gevolg van de overdracht kredieten 2016 (subsidie Nationale loterij voor de renovatie van de doorgangswoning Ommegangstraat 8, ,00 euro). 4. Gemeente Zwevegem - Goedkeuring jaarrekening + doelstellingenrealisatie + jaarverslag werd afgesloten met een budgettair resultaat van ,56 dat bekomen wordt met een totaal aan uitgaven van ,90 en ,34 ontvangsten. Van belang is te weten wat de autofinancieringsmarge is: ,06 - dit cijfer geeft weer hoeveel centen overblijven van de middelen die uit de exploitatie gehaald zijn, na de vereffening van de geplande en netto lopende periodieke leningsuitgaven, om nieuwe investeringen zelf te financieren/leningslasten van bijkomende leningen te dragen. Dit is uiteraard een zeer gunstig cijfer! De exploitatierekening vertoont een positief saldo van ,24 - dit is het resultaat zonder verrekening van niet-kaskosten en niet-kasopbrengsten. Enkele belangrijke cijfers: om en bij de 1,86% van de totale uitgaven ( ,45) gaat naar verbruikte goederen en verstrekte diensten; diensten en leveringen (o.m. energie, kantoorkosten, onderhoud en herstelling gebouwen, wegen, ) zijn samen goed voor 22,65%, we stellen vast dat we een aanzienlijk overschot ten opzichte van het eindbudget 2016 realiseren; Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 7

8 de grootste hap uit het budget gaat naar personeelskosten: in 2016 goed voor 43,03% van onze middelen (sociale lasten en pensioenen mandatarissen inbegrepen); onder rubriek 64 - de toegestane werkingssubsidies - werd ,00 geboekt of 28,67% van de uitgaven. De toelage aan het OCMW ( ,00), de politiezone MIRA ( ,81), IMOG ( ,06), HVZ Fluvia ( ,75) en de kerkfabrieken ( ,18) vertegenwoordigen het grootste aandeel.; tenslotte boeken we nog 3,78% aan financiële kosten. Aan de andere kant zijn de opbrengsten uit werking goed voor 12,50% of ,20. Het betreft opbrengsten uit de diverse gemeentelijke retributies. De fiscale opbrengsten en boetes vertegenwoordigen ,15 of 53,27% van de totale ontvangsten. Het hoofdaandeel komt van de aanvullende belastingen (opcentiemen onroerende voorheffing en aanvullende personenbelasting). De totale belastingontvangsten stijgen licht (+ 1,75%) in vergelijking met Afgezien van de financiële opbrengsten (5,17%) komt de rest van de middelen uit subsidies en andere operationele opbrengsten: ,09. De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar komen uit op een negatief saldo van ,12. Aan investeringszijde werd ,41 uitgegeven en ,29 ontvangen. De boeking die gepaard gaat met de voorlopige oplevering en de beschikbaarstelling van de gemeenteschool de Groene Kouter (via een BDFM-overeenkomst met Scholen van Morgen) zorgt voor een vertekend beeld. In het investeringsbudget moeten we de opname van het goed in de inventaris opnemen als uitgave ( ,12). Daarnaast dienen we ook de kapitaalverhoging in Figga en Gaselwest ten bedrage van ,67 op te nemen als uitgave in het investeringsbudget. De kapitaalverhoging binnen Figga en Gaselwest werd gerealiseerd met middelen uit rekening-courant (reserves). Voor beide uitgaven worden geen effectieve kasstromen gerealiseerd. Uitgaven zijn quasi allemaal naar onroerende investeringen gegaan. Het gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar samen geteld met het gecumuleerde budgettaire resultaat 2016 komt uit op een bedrag van ,49. Gezien er geen bestemde gelden zijn is dit meteen het resultaat op kasbasis, dit kan een bestemming krijgen bij de volgende budgetopmaak of budgetwijziging - te bepalen door de gemeenteraad. Het jaarverslag geeft een overzicht van het gevoerde beleid en van de activiteiten en werkzaamheden van de gemeentediensten in Het volledige verslag is te lezen op en bestuur/beleid/beleidsdocumenten. Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 8

9 5. Goedkeuring meerjarenbeleidsplan Zwevegem aanpassing Goedkeuring budgetwijziging gemeente Zwevegem. EXPLOITATIEBUDGET De som van de exploitatieresultaten (ontvangsten - uitgaven) daalt na aanpassing meerjarenplan met ,63 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Exploitatieresultaat voor aanpassing (VOOR) Exploitatieresultaat na aanpassing (NA) , , ,24 Wijziging TOTAAL Exploitatieresultaat voor aanpassing (VOOR) , , , ,83 Exploitatieresultaat na aanpassing (NA) , , , ,20 Wijziging , , , ,63 UITGAVEN De uitgaven dalen na aanpassing meerjarenplan met ,40 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Uitgaven (VOOR) Uitgaven (NA) , , ,45 Wijziging TOTAAL Uitgaven (VOOR) , , , ,82 Uitgaven (NA) , , , ,42 Wijziging , , , ,40 Als we de uitgaven gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel. Verbruikte goederen (VOOR) , , ,32 Verbruikte goederen (NA) , , , , , ,83 Wijziging , , ,51 Diensten & diverse leveringen (VOOR) , , ,49 Diensten & diverse leveringen (NA) , , , , , ,64 Wijziging , , ,85 Personeelskosten (VOOR) , , ,11 Personeelskosten (NA) , , , , , ,67 Wijziging , , ,56 Toegestane werkingssubsidies en andere kosten (VOOR) , , ,90 Toegestane werkingssubsidies en andere kosten (NA) , , , , , ,30 Wijziging , , ,60 Financiële kosten (VOOR) , , ,62 Financiële kosten (NA) , , , , , ,53 Wijziging , , ,91 De belangrijkste wijzigingen per rubriek: Verbruikte goederen De stijging kan in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de jaren ): Stijging aankopen huisvuil-, PMD-, KMO- en ISOMO-zakken ( ,11 euro). Daling collecties bib/bibus ( ,00 euro). Stijging aankopen BonZ door de bib ( ,00 euro). Stijging aankopen dranken gemeentescholen Zwevegem ( ,00 euro). Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 9

10 Stijging aankopen schoolbenodigdheden gemeentescholen Zwevegem ( ,00 euro). Stijging aankopen dranken gemeenteschool Sint-Denijs ( ,00 euro). Daling aankopen schoolbenodigdheden gemeenteschool Heestert ( ,00 euro). Stijging aankopen schoolmaaltijden gemeenteschool Heestert ( ,00 euro). De stijging aankopen dranken en schoolbenodigdheden gemeentescholen Zwevegem zijn het gevolg van de opstart van facturatie met link naar de boekhouding van de gemeente. Vroeger werden betrokken aankopen zowel wat uitgaven als inkomsten betreft via de school geregeld, vanaf 2017 verloopt dit via de gemeente. Diensten & diverse leveringen De daling kan in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de jaren ): Daling verzendingskosten ( ,98 euro). Daling representatie- en receptiekosten ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven elektriciteit Gemeentepunt ( ,81 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven schoonmaak & hygiëne algemeen ( ,00 euro) (jaarlijks wordt een bedrag van ,00 euro voorzien voor externe schoonmaak op afroep en er wordt jaarlijks 6.400,00 euro voorzien voor de aankoop van afvalzakken KMO). Daling uitgaven verzekering burgerlijke aansprakelijkheid ( ,35 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven erelonen en vergoedingen consultancy ( ,00 euro) (schrappen krediet doorlichting werkprocessen Gemeentepunt). Stijging algemene kosten personeelsdienst ( ,03 euro) (de uitgaven personeelsactiviteiten van de personeelsclub verlopen vanaf 2017 via de gemeente). Stijging algemene kosten dienst preventie ( ,00 euro) (lidmaatschap be-alert noodplanning + kredieten in functie van aankopen ergonomie). Stijging uitgaven telecommunicatie ICT ( ,00 euro). Stijging uitgaven lopende huur en onderhoudscontracten ICT ( ,76 euro). Stijging uitgaven prestaties van derden voor ICT ( ,00 euro). Daling uitgaven gas dienst gebouwen (doorrekening diverse verenigingen) ( ,42 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven water gebouwen algemeen (doorrekening diverse verenigingen) ( ,70 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven brandstof voertuigen garage ATD ( ,05 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven erelonen en consultancy dienst communicatie ( ,00 euro) (restyling huisstijl). Daling uitgaven publiciteit, advertenties en info dienst communicatie algemeen ( ,00 euro) (verschuiving kredieten naar implementatie huisstijl en citymarketing). Stijging uitgaven publiciteit, advertenties en info dienst communicatie in kader van implementatie nieuwe huisstijl ( ,00 euro). Stijging uitgaven publiciteit, advertenties en info dienst communicatie in kader van citymarketing ( ,00 euro). Daling elektriciteit marktkasten lokale economie ( ,92 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven uitbetaling Bonz aan deelnemende handelaars ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 10

11 Stijging uitgaven studie herbestemming kerken ( ,00 euro) (overdracht van 2016). Daling prestaties van derden voor onderhoud en herstel van wegen ( ,00 euro). Daling sneeuwopruiming en ijzelbestrijding ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling prestaties van derden voor onderhoud en herstel van rioleringen ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven elektriciteit openbare verlichting ( ,27 euro). Daling uitgaven groenonderhoud en bebloeming ( ,00 euro). Daling uitgaven afvalophaling groendienst ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling andere prestaties van derden begraafplaatsen ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven erelonen en vergoedingen ontwerp, studieopdrachten & expertises Transfo ( ,00 euro) (historische kosten PPS woonproject Leiedal). Daling uitgaven elektriciteit OC De Brug ( ,85 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven gas OC De Brug ( ,55 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven stookolie OC Sint-Paulus ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling aankopen materieel kerstverlichting (wordt nu gehuurd) ( ,00 euro). Daling uitgaven uitzendkrachten sportkampen ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Stijging schoonmaak & hygiëne Sportpunt 2 sporthal ( ,00 euro) (uitbesteding schoonmaak). Daling elektriciteit Sportpunt 2 zwembad ( ,25 euro) (in functie van realiteit). Daling schoonmaak & hygiëne Sportpunt 2 zwembad ( ,50 euro) (uitbesteding schoonmaak - zie sporthal). Stijging uitgaven programmatie kinderopvang ( ,00 euro). Stijging vergoedingen voor het gebruik van onroerende goederen in het kader van PPSovereenkomsten ( ,05 euro) (beschikbaarheidsvergoeding Groene Kouter aanrekening onderhoudskosten). Daling overige vergoedingen voor het gebruik van onroerende goederen ( ,00 euro) (zie andere posten PPS Groene Kouter). Daling uitgaven elektriciteit gemeentescholen Zwevegem ( ,97 euro) (in functie van realiteit). Daling uitgaven gas gemeentescholen Zwevegem ( ,68 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven documentatie en abonnementen gemeentescholen Zwevegem ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Stijging kosten onderwijs gemeentescholen Zwevegem ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Stijging schoonmaak & hygiëne Groene Kouter ( ,00 euro) (uitbesteding schoonmaak). Daling uitgaven gas gemeenteschool Sint-Denijs ( ,78 euro) (in functie van realiteit). Stijging uitgaven documentatie en abonnementen gemeenteschool Sint-Denijs ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Stijging uitgaven kosten onderwijs gemeenteschool Sint-Denijs ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Daling uitgaven brandverzekering vrije scholen ( ,86 euro) (gebouwen werden in erfpacht gegeven). Stijging uitgaven kosten onderwijs gemeenteschool Klimop ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 11

12 Stijging kosten onderwijs busvervoer ( ,00 euro) (dit verloop niet langer via vzw VBGO, de gemeente staat zelf in voor de vergoeding van de busmaatschappij). Personeelskosten Het initiële budgetjaar 2017 was gebaseerd op een simulatie door de weddecentrale Schaubroeck. Er werd rekening gehouden met wijzigingen van prestatievolumes, wijzigingen in de functionele loopbaan, medewerkers uit dienst (pensioen, einde contract, ) en nieuwe medewerkers: clustermanager, informatiebeheerder, administratief medewerker publieke ruimte (voltijds in plaats van halftijds), medewerkers Talternatief, 2 medewerkers dienst groen en een (tijdelijke) administratief medewerker sportdienst. Op basis van de voorspelling van het Planbureau werd rekening gehouden met een indexverhoging vanaf oktober Vanaf 2018 werd voorzien in een jaarlijkse stijging van de personeelskosten met 2%. Op basis van de nieuwe voorspelling van het Planbureau werd in deze wijziging rekening gehouden met een indexverhoging vanaf juli Daarnaast werden een aantal wijzigingen opgenomen: de uitdiensttreding van een redder en de aanpassing van de startdatum van diverse nieuwe aanwervingen. In 2017 worden middelen voorzien voor een eenmalige bijdrage in de tweede pensioenpijler voor het contractueel personeel ( ,00 euro). Vanaf 2017 wordt eveneens voorzien in de verhoging van de jaarlijkse bijdrage tweede pensioenpijler met 1% (op vandaag is de bijdrage 1%, bijdrage wordt bijgevolg 2% vanaf 2017) ( ,00 euro op jaarbasis). Dit verklaart de aanzienlijke stijging van de personeelskosten in De daling van de personeelskosten in 2019 kan verklaard worden door de ingebruikname van het nieuwe zwembad via PPS. Gezien de keuzemogelijkheid voor de personeelsleden die op vandaag in het zwembad werken, werden enkel de kredieten voor het expliciet zwembad-gerelateerde personeel (redders + kassiersters) geschrapt. Toegestane werkingssubsidies en andere kosten De daling kan in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de jaren ): Daling minwaarde op realisatie van operationele vorderingen ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling toegestane werkingssubsidies aan verenigingen personeelsdienst ( ,00 euro) (schrappen toelage vriendenkring gemeente, uitgaven verlopen vanaf 2017 via de gemeente). Daling toegestane werkingssubsidies aan andere overheidsinstellingen recyclagepark ( ,00 euro) (vergoeding hulpparkwachter en diftar software waren dubbel voorzien). Stijging toegestane werkingssubsidies aan bedrijven Talternatief ( ,00 euro) (vergoeding voor De Poort). Stijging toegestane werkingssubsidies aan verenigingen in het kader van het reglement bijzondere toelagen ( ,00 euro). Daling toegestane werkingssubsidies aan andere overheidsinstellingen leerlingenvervoer ( ,00 euro) (vzw VBGO wordt afgeschaft, gemeente neemt facturen busvervoer zelf ten laste). Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 12

13 Financiële kosten De stijging kan verklaard worden door de beschikbaarheidsvergoeding van de Groene Kouter luik aanrekening intresten ( ,40 euro). Voor het boeken van de beschikbaarheidsvergoeding dient immers een specifieke boekingswijze te worden toegepast. De intresten voor nieuwe leningen dalen met ,00 euro. De op te nemen leningen in de aanpassing meerjarenplanning dalen, zie onderstaand overzicht: Op te nemen leningen (VOOR) , , ,00 Op te nemen leningen (NA) , , , ,00 Wijziging , , ,00 ONTVANGSTEN De ontvangsten dalen na aanpassing meerjarenplan met ,03 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Ontvangsten (VOOR) Ontvangsten (NA) , , ,69 Wijziging TOTAAL Ontvangsten (VOOR) , , , ,65 Ontvangsten (NA) , , , ,62 Wijziging , , , ,03 Voor de ontvangsten in detail bekomen we onderstaand overzicht: Opbrengsten uit de werking (VOOR) , , ,17 Opbrengsten uit de werking (NA) , , , , , ,26 Wijziging , , ,09 Fiscale opbrengsten en boetes (VOOR) , , ,47 Fiscale opbrengsten en boetes (NA) , , , , , ,47 Wijziging , , ,00 Subsidies en andere operationele opbrengsten (VOOR) , , ,73 Subsidies en andere operationele opbrengsten (NA) , , , , , ,05 Wijziging , , ,32 Financiële opbrengsten (VOOR) , , ,82 Financiële opbrengsten (NA) , , , , , ,01 Wijziging , , ,19 De belangrijkste wijzigingen per rubriek: Opbrengsten uit de werking De wijzigingen kunnen in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de jaren ): Stijging ontvangsten uit doorfacturatie energiekosten gemeentepunt ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Stijging inschrijvingsgelden personeelsdienst ( ,00 euro) (ontvangsten vriendenkring verlopen vanaf 2017 via de gemeente). Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 13

14 Daling ontvangsten uit doorfacturatie IT-kosten aan het OCMW ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Stijging verkoop bonz ( ,00 euro). Stijging ontvangsten uit parkeren blauwe zone ( ,00 euro) (afsluiten nieuw contract controle blauwe zone). Stijging ontvangsten uit BOT ( ,00 euro). De ontvangsten uit bijdrage sleufwerken Eandis dalen zowel voor elektriciteit ( ,21 euro) als voor gas ( ,94 euro). Stijging ontvangsten uit dienstverlening Talternatief ( ,00 euro). Daling inschrijvingsgelden dienst cultuur ( ,00 euro) (overdracht diverse cursussen naar kunstacademie). Daling ontvangsten uit doorfacturatie gas verenigingen De Brug ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling ontvangsten uit verhuur feestmateriaal ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Daling ontvangsten sportkampen ( ,00 euro) (in functie van realiteit). Stijging ontvangsten toegangsgelden zwembad ( ,47 euro) (in functie van realiteit). Stijging verkoop schoolbenodigdheden gemeentescholen Zwevegem ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen) Stijging verkoop dranken gemeentescholen Zwevegem ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Stijging verkoop schoolbenodigdheden gemeenteschool Sint-Denijs ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen) Stijging verkoop dranken gemeenteschool Sint-Denijs ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen). Stijging verkoop schoolbenodigdheden gemeenteschool Klimop ( ,00 euro) (zie toelichting link facturatie met de boekhouding van de gemeente bij rubriek Verbruikte goederen) Stijging inschrijvingsgelden kunstacademie ( ,73 euro) (zie overdracht cursussen van dienst cultuur). Stijging tussenkomsten van ouders in het toezicht ( ,00 euro). Fiscale opbrengsten Zie detail hoofdstuk 5.6. De inkomsten uit opcentiemen op de onroerende voorheffing dalen over de periode met ,75 euro. De gemeente Zwevegem ontving in 2016 een negatieve afrekening onroerende voorheffing (betrekking op 2015) ten bedrage van ,53 euro. De negatieve afrekening kon in hoofdzaak verklaard worden door een bezwaarprocedure ingesteld door de firma Betafence. Hierdoor werd voor betreffende firma niet ingekohierd voor de aanslagjaren 2014 en De aanslagjaren 2014 en 2015 werden intussen ingekohierd door de Vlaamse belastingdienst, de effectieve doorstorting gebeurde in januari Hierdoor kwam betreffende ontvangst ten goede van de rekening 2016, in het vorig meerjarenplan werd de ontvangst voorzien in boekjaar Dit is de verklaring voor de aanzienlijke daling in het huidig meerjarenplan. In 2017 werd de raming ingeschreven (inclusief compensatie voor materieel & outillage) zoals aangegeven door de Vlaamse belastingdienst. Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 14

15 De inkomsten uit aanvullende belasting op de personenbelasting blijven gelijk. In 2017 werd initieel de raming van de FOD Financiën ingeschreven: ,29 euro, dit bleef ongewijzigd. De inkomsten uit motorrijtuigen blijven gelijk (raming van de Vlaamse belastingdienst). De inkomsten uit verspreiding kosteloos reclamedrukwerk dalen met ,00 euro (periode ) in functie van realiteit. Er wordt jaarlijks 3.000,00 euro voorzien voor de belasting op nachtwinkels. De inkomst uit belasting op leegstand daalt met ,00 euro voor de periode op basis van realiteit. Er wordt jaarlijks 3.000,00 euro voorzien voor de ontvangsten uit klassieke GAS en 5.000,00 euro voor de ontvangsten uit GAS parkeren. Subsidies en andere operationele opbrengsten De stijging kan in hoofdzaak verklaard worden door onderstaande (cijfers hebben telkens betrekking op de som voor de jaren ): Daling van de ontvangsten uit subsidies Talternatief ( ,88 euro) (in functie van realiteit). Stijging van de vergoedingen voor het gebruik van onroerende goederen in het kader van PPSovereenkomsten ( ,84 euro) (het betreft de budgettaire vordering van de werkingssubsidie in het kader van de beschikbaarheidsvergoeding van de Groene Kouter). Financiële opbrengsten De stijging kan verklaard worden door de intrestsubsidies ( ,17 euro). Dit betreft de budgettaire vordering van de rentesubsidie in het kader van de beschikbaarheidsvergoeding van de Groene Kouter. INVESTERINGSBUDGET De som van de resultaten (ontvangsten - uitgaven) in het investeringsbudget daalt na aanpassing meerjarenplan met ,84 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Investeringsresultaat voor aanpassing (VOOR) Investeringsresultaat na aanpassing (NA) , , ,12 Wijziging TOTAAL Investeringsresultaat voor aanpassing (VOOR) , , , ,21 Investeringsresultaat na aanpassing (NA) , , , ,05 Wijziging , , , ,84 UITGAVEN De uitgaven stijgen na aanpassing meerjarenplan met ,69 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Uitgaven (VOOR) Uitgaven (NA) , , ,41 Wijziging TOTAAL Uitgaven (VOOR) , , , ,62 Uitgaven (NA) , , , ,31 Wijziging , , , ,69 Als we de uitgaven gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel. Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 15

16 IE-OB (Overig beleid) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) , , , , , ,29 Wijziging , , ,29 IE-BD3.1 (Verkeersveiligheid verhogen) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) , , , , , ,00 Wijziging ,13 0,00 0,00 IE-BD4.2 (Openbare parkzones inrichten) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) , , , , , ,00 Wijziging ,44 0,00 0,00 IE-BD6.2 (Onderwijsinfrastructuur) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) , , , , ,00 Wijziging ,77 0,00 0,00 IE-BD7.1 (Profileren van Zwevegem) Uitgaven (VOOR) , , ,00 Uitgaven (NA) 1.165, , , , , ,00 Wijziging 5.000,00 0,00 0,00 De belangrijkste wijzigingen in de investeringsenveloppe Overig beleid : Diverse overdrachten van 2016: afbraak woningen Avelgemstraat 151 ( ,95 euro), bijkomende (semi) industriële vaatwasser ( ,00 euro), investeringstoelagen aan kerkfabrieken ( ,10 euro), wegenis ( ,77 euro), voetpaden ( ,57 euro), schuilhokje stopplaats Knokke kerk ( ,82 euro), subsidies afkoppeling Stedestraat ( ,75 euro), containerpark - betaalzuil ( ,00 euro), kano, vensterbanken en topgevel OC De Brug ( ,00 euro), drainage zijkant zwembad Keibeek ( ,00 euro), trajectbegeleiding zwembad Kortrijk-Zwevegem (aandeel 40%) ( ,46 euro), vernieuwing 50m en 25m stands schietstand ( ,00 euro), repetitielokaal JC De Brug ( ,84 euro), Transfo ( ,89 euro), beheersplan Stenen Molen ( ,54 euro), speelpleintjes, speelstraten ( ,00 euro), sportmateriaal ( ,53 euro), toelage dak tennis ( ,77 euro), toelage renovatie OC De Spoele Otegem ( ,17 euro) en resterende daken herstellen + luifel gemeenteschool Sint-Denijs ( ,02 euro). De kredieten voor studie herinrichting dorpskernen (50.000,00 euro), aandeel gemeente in Ecovillage (90.000,00 euro) en krediet wegenis voor Bekaertstraat zijde Leanderhof ( ,00 euro) worden doorgeschoven naar Daling uitgave voor aankoop van zitmaaiers ( ,00 euro) en aankoop wagenpark ( ,00 euro) (het bedrag in 2017 zal aangewend worden voor de aankoop van een nieuwe vrachtwagen ATD). Er wordt ,00 euro voorzien in 2018 voor het binnen-gebied Leopoldstraat (vergoeding aan Leiedal). Stijging uitgave Rioact ( ,00 euro). Stijging kapitaalsinbreng IMOG ( ,87 euro) (de goedgekeurde kapitaalverhoging IMOG was enkel in 2017 voorzien). Er wordt ,00 euro voorzien voor de omschakeling van de verwarmingsketel naar gas voor de voetbalkantine in Moen. Er wordt in ,00 euro voorzien voor de terreinverlichting voetbal Heestert. De kredieten voor restauratiedossiers 6 ( ,00 van 2017 wordt doorgeschoven naar 2018 en 2019) en 7 ( ,00 euro wordt doorgeschoven van 2017 naar 2018) Transfo worden herschikt. Het voorziene krediet voor dak- en schilderwerken Priesterage daalt met ,00 euro tot ,00 euro en zal gebruikt worden voor de opmaak van het beheersplan. Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 16

17 Het voorziene krediet voor de HS cabine Kouterschool daalt met ,00 euro. De voorziene kredieten voor de aanpassingswerken Stedestraat in functie van de verhuis van de Klimop worden verschoven naar een andere investeringsenveloppe. Er wordt jaarlijks 3.000,00 euro budget voorzien voor aankopen informaticamaterieel kunstacademie. In de investeringsenveloppe Verkeersveiligheid verhogen kunnen we volgende overdrachten van 2016 terugvinden: definitieve oplevering Harelbeekstraat ( ,00 euro), Stedestraat-Stokerijstraat ( ,00 euro) en kiss & ride Kouterschool ( ,13 euro). In de investeringsenveloppe Openbare parkzones inrichten kunnen we volgende overdrachten van 2016 terugvinden: Gemeentepark ( ,24 euro) en lelijke plekjes (Trimaarzate) ( ,20 euro). In de investeringsenveloppe Onderwijsinfrastructuur kunnen we volgende overdrachten van 2016 terugvinden: centralisatie kunstacademie in de Brug ( ,48 euro) en centralisatie De Brug - investeringssubsidie Calypso ( ,29 euro). Daarnaast wordt in ,00 euro voorzien voor de aanpassingswerken Stedestraat in functie van de verhuis van de Klimop (zie ook investeringsenveloppe Overig beleid). In de investeringsenveloppe Profileren van Zwevegem kunnen we volgende overdracht van 2016 terugvinden: infopunt Transfo (signalisatie + toegankelijkheid personen met een beperking) ( ,00 euro). ONTVANGSTEN De ontvangsten stijgen na aanpassing meerjarenplan met ,85 euro. Onderstaand een overzicht per jaar: R 2014 R 2015 R 2016 Ontvangsten (VOOR) Ontvangsten (NA) , , ,29 Wijziging TOTAAL Ontvangsten (VOOR) , , , ,41 Ontvangsten (NA) , , , ,26 Ontvangsten (NA) , , , ,85 Als we de ontvangsten gedetailleerder onder de loep nemen, bekomen we onderstaande tabel. Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 17

18 IE-OB (Overig beleid) Ontvangsten (VOOR) , , ,00 Ontvangsten (NA) , , , , , ,00 Wijziging , , ,00 IE-BD3.1 (Verkeersveiligheid verhogen) Ontvangsten (VOOR) ,75 0, ,00 Ontvangsten (NA) 0, , , ,96 0, ,00 Wijziging ,21 0,00 0,00 IE-BD4.2 (Openbare parkzones inrichten) Ontvangsten (VOOR) 0,00 0,00 0,00 Ontvangsten (NA) ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wijziging 0,00 0,00 0,00 IE-BD6.2 (Onderwijsinfrastructuur) Ontvangsten (VOOR) 0,00 0, ,00 Ontvangsten (NA) 0,00 0, , , , ,06 Wijziging , , ,06 IE-BD7.1 (Profileren van Zwevegem) Ontvangsten (VOOR) ,66 0,00 0,00 Ontvangsten (NA) 0, , , ,66 0,00 0,00 Wijziging ,00 0,00 0,00 De belangrijkste wijzigingen in de investeringsenveloppe Overig beleid : Diverse overdrachten van 2016: samenwerkingsovereenkomst REG in jeugdlokalen ( ,55 euro), subsidies Stenen Molen ( ,02 euro), subsidies Transfo ( ,00 euro). De subsidies Transfo worden herschikt (zie ook uitgaven). De doorfacturatie van de terugvordering nieuwe cabine Ubuntu daalt met ,00 euro. Er wordt in ,00 euro subsidie voorzien voor de opmaak van het beheersplan Priesterage. In de investeringsenveloppe Verkeersveiligheid verhogen wordt de investeringssubsidie Harelbeekstraat (saldo) overgedragen van 2016 ( ,71 euro). In de investeringsenveloppe Onderwijsinfrastructuur worden de vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies die binnen het jaar vervallen voor de periode verhoogd met ,07 euro. Het betreft de budgettaire vordering investeringssubsidie in het kader van de beschikbaarheidsvergoeding voor de Groene Kouter. In de investeringsenveloppe Profileren van Zwevegem kunnen we volgende overdracht van 2016 terugvinden: infopunt, bezoeker parcours, wegenis, beplanting, signalisatie en speeltoestellen Transfo ( ,00 euro). 7. Advies jaarrekening 2016 van de kerkfabrieken ressorterend onder het centraal kerkbestuur Zwevegem. Aan de gemeenteraad wordt advies gevraagd voor de rekening 2016 van de kerkfabrieken. a) Sint Amandus Zwevegem-Centrum, vastgesteld in zitting van de kerkraad d.d. 13 februari 2017 en die zich als volgt voordoet: RESULTAAT verschil exploitatie , , ,65 investeringen 0, , ,00 globaal resultaat , ,46-242,65 Toelichtende nota gemeenteraad 22 mei 2017 pagina 18