Inhoud Verslag van het bestuur 3-5 Algemeen 3 Doelstellingen 2011 en verantwoording 3-5 Publiciteit 5 Jaarrekening 6-14 Balans per 31 december 2011 6 Rekening van baten en lasten 2011 7 Rekening van ontvangsten en uitgaven 2011 7 Toelichting op de balans per 31 december 2011 8-10 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2011 11-13 Bestemming resultaat 2011 14 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 2
Verslag van het bestuur Algemeen Naast de bouw van een nieuw leercentrum stond 2011 in het teken van de afronding van investeringen die in 2009 en 2010 zijn gestart, zoals de lodges. In vergelijking met voorgaande jaren en met de raming was het benodigd investeringsbudget in 2011 een beduidend lager. De inkomsten uit de camping zijn een stuk lager uitgekomen dan geraamd. De doelstelling met betrekking tot de inkomsten uit fondsenwerving in Nederland is gehaald. In 2011 zijn met financiële steun van gemeente Langedijk - de eerste projecten voor het dorp uitgevoerd, namelijk een nieuwe drinkwaterbron en verbeteringen in het kleuterschooltje. Doelstellingen 2011 en verantwoording Eind 2010 zijn door het bestuur van Stichting Tim & Kim Village de doelstellingen voor 2011 vastgesteld: 1. Focus op afronden lopende investeringen. Lodges medio 2011 openen. Investeringen geraamd op 21.000 2. Inzetten op groei aantal gasten en omzet in Ethiopië, met een omzet van 19.000 en een brutowinst van 13.000 3. Commerciële website online in drie talen (Nederlands, Engels en Duits) 4. 500 Budget voor het beter vinden van de website 5. Rekening houden met afname inkomsten in Nederland als gevolg wegvallen subsidie Impulsis 6. Behoud van de 96 donateurs en inkomsten in Nederland van 14.000. 1. Focus op afronden lopende investeringen. Lodges medio 2011 openen. Investeringen geraamd op 21.000 Er is in 2011 11.925 geïnvesteerd in de camping. In vergelijking met voorgaande jaren waren er in 2011 geen grote investeringen meer nodig. De nadruk heeft gelegen op het afronden van de lodges, restaurant en toiletgebouw die al in 2009 en 2010 waren neergezet. Er is een start gemaakt met de bouw van het opleidingscentrum. Daarnaast zijn de eerste projecten voor Gorgora gerealiseerd: een drinkwaterbron en verbeteringen in het kleuterschooltje. De projecten voor Gorgora kennen echter een aparte financiering buiten Stichting Tim & Kim Village om. Er is in de eerste maanden van 2011 hard gewerkt aan het in eigen beheer bouwen van het leercentrum. Dit werk is nog niet gereed, in 2012 zal het dak worden geplaatst en de inrichting ter hand worden genomen. Er zijn ook extra zonnepanelen en accu s aangeschaft zodat lodges, restaurant en buitenlampen van stroom zijn voorzien. Ook is hiermee voldoende capaciteit ontstaan om de waterpomp te kunnen gebruiken waardoor de camping vanaf half 2011 van stromend water en elektriciteit is voorzien. Na de zomer is er met hulp van vrijwilligers hard gewerkt aan de afwerking van de lodges en het grote toiletgebouw. Ook de keuken van het restaurant is flink uitgebreid. De eerste verhuur van lodges (vier stuks) is eind 2011 gestart. Doordat de septic tank nog niet gereed was, kon in de lodges nog geen gebruik worden gemaakt van toilet en douche. Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 3
Verslag van het bestuur 2. Inzetten op groei aantal gasten en omzet in Ethiopië, met een omzet van 19.000 en een brutowinst van 13.000 Het aantal campinggasten en daarmee de brutowinst in Ethiopië zijn afgenomen ten opzichte van 2010 (van 9.139 naar 6.901). De omzet heeft helaas ook niet de prognose van 19.000 behaald en is uitgekomen op 14.442. Dat is een tegenvaller die veroorzaakt wordt door een samenloop van omstandigheden: ten eerste de Arabische lente die onrust in Egypte, Libië en Syrië tot gevolg had. Omdat de belangrijkste routes voor overlanders door deze landen gaan, stokte de toeristenstroom in het voorjaar van 2011. Later in het jaar herstelde zich dit. Een andere tegenvaller waren de prijsafspraken die onverwacht door de Ethiopische regering werden opgelegd: gedurende een aantal maanden golden er maximumverkoopprijzen voor (fris)drank. Hierdoor werden in het restaurant drankjes met verlies verkocht. Tot slot waren de lodges het grootste deel van het jaar nog niet geschikt voor verhuur waardoor deze nauwelijks inkomsten genereerde. 3. Commerciële website online in drie talen (Nederlands, Engels en Duits) De commerciële website is in 2011 in twee talen beschikbaar gekomen. De website teksten zijn ook in het Duits vertaald maar de Duitse tekst moet nog online geplaatst worden. 4. 500 Budget voor het beter vinden van de website Hier is in 2011 nog geen actie op ondernomen. Dit wordt opgestart op het moment dat de Duitstalige site online is en de lodges zijn voorzien van stromend water en afvoer. 5. Rekening houden met afname inkomsten in Nederland als gevolg wegvallen subsidie Impulsis In het jaarplan is rekening gehouden met afnemende inkomsten uit Nederland vanwege het ontbreken van subsidies. Mede hierdoor was het resultaat van Stichting Tim & Kim Village in het jaarplan 2011 geprognosticeerd op 0. In werkelijkheid is er een negatief resultaat van 4.280 gerealiseerd wat ten laste van de in de voorgaande jaren opgebouwde algemene reserve is gekomen. Toelichting: de werkelijke investeringskosten ( 11.925) lagen een stuk lager dan gepland ( 21.000). Er bleek minder budget nodig voor de afronding van de lodges, daarnaast zijn nog niet alle investeringen gedaan in het leercentrum. De opbrengsten van fondsenwerving in Nederland ligt nagenoeg gelijk aan de raming ( 14.189 vs. 14.000 begroot) De exploitatiekosten in Ethiopië ( 25.370) blijken iets lager te zijn dan gepland ( 27.000). Hierbij dient te worden vermeld dat een correctie heeft plaatsgevonden in de afschrijvingsperiode van activa als lodges en het restaurant; in plaats van tien jaar worden deze nu in twintig jaar afgeschreven, waardoor de afschrijvingskosten lager zijn dan in het jaarplan 2011 is begroot. Door een tegenvallende brutowinst in Ethiopië (werkelijke brutowinst 6.901, in het jaarplan geraamd: 13.000) is uiteindelijk het resultaat 4.280 negatief. Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 4
Verslag van het bestuur 6. Behoud van de 96 donateurs en inkomsten in Nederland van 14.000 In 2011 is er, na aftrek van kosten, 14.189 aan inkomsten verkregen uit fondsenwerving. Hiermee is de doelstelling in Nederland gehaald. De inkomsten zijn als volgt verkregen: Het aantal donateurs is teruggelopen van 95 naar 92. Het maandelijks ontvangen bedrag is daarmee uitgekomen op 739 ( 755 in 2010). In 2011 is in totaal een bedrag van 10.167 beschikbaar gekomen via donateurs (waarvan circa 1.200 uit losse donaties) Door sponsoring van instellingen (Verver Export, Wijkvereniging Butterhuizen Heerhugowaard, Stichting DOVA en Vertaalbureau Hendriks & James) is 1.721 beschikbaar gekomen. Verschillende particuliere initiatieven brachten 1.420 op. De jaarlijkse kerststukjesverkoop heeft in 2011 1.060 opgeleverd. De gemeente Langedijk heeft via een sponsoractie (bekertjes ophalen) op het Indian Summer Festival een bedrag van circa 1.600 euro opgehaald. Dit bedrag is beschikbaar gesteld voor het drinkwaterproject Adgo Minch en is niet meegerekend in de inkomsten van Stichting Tim & Kim Village Er zijn geen subsidies aangevraagd in 2011. Wel is er eind 2011 meegedaan aan twee prijsvragen: de Millennium Venture Competition van Rabobank Alkmaar en de ondernemersprijs van VertrekNL. Bij de prijsuitreikingen begin 2012 bleek dat Stichting Tim & Kim Village beide prijzen heeft gewonnen. Het prijzengeld is in 2012 beschikbaar gesteld en levert in 2011 dus nog geen bijdrage op. Publiciteit Er is in 2011 een aantal artikelen verschenen in lokale dagbladen over de drinkwaterbron die met steun van gemeente Langedijk is aangelegd. Daarnaast is eind 2011 een artikel verschenen over Stichting Tim & Kim Village in Alkmaar op zondag in verband met deelname aan de Millennium Venture Competition. Er zijn twee nieuwsbrieven opgesteld en verspreid onder donateurs en geïnteresseerden. In juli is er een informatiemiddag georganiseerd in wijkcentrum De Rietschoot in Koedijk waarbij Tim en Kim een presentatie hielden. Hier zijn circa 150 geïnteresseerden op af gekomen. Er is meegedaan aan de millenniummarkt in Zuid-Scharwoude en er heeft een marktkraam gestaan op de informatiemiddag van Stichting Tim & Kim Village. Hiermee is een kleine 300 opgehaald. Op de website is actueel nieuws uit Nederland en Ethiopië bijgehouden. In 2011 is de website in totaal 9.512 keer bezocht (waarvan 6.237 unieke bezoekers) Er zijn posters gemaakt over het project Tim & Kim Village en over het drinkwaterproject. Deze hingen tijdens het Indian Summer Festival (30.000 bezoekers) in de millenniumstand van gemeente Langedijk. Er is in eigen beheer - een nieuwe geactualiseerde folder gemaakt waarvan er 1.000 zijn gedrukt. Alkmaar, 22 mei 2012 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village. Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 5
Balans per 31 december 2011 31-12-11 31-12-10 Materiële vaste activa A. Materiële vaste activa 116.751 107.474 Totaal materiële vaste activa 116.751 107.474 Voorraden B. Voorraad restaurant 1.457 1.025 Totaal voorraden 1.457 1.025 Liquide middelen C. Kas 658 3.259 D. Betaal- en spaarrekeningen 9.549 12.010 Totaal liquide middelen 10.207 15.269 Vlottende activa E. Te vorderen VAT 2.395 0 F. Overige vorderingen 1.444 5.183 Totaal vlottende activa 3.839 5.183 TOTAAL ACTIVA 132.254 128.951 Eigen vermogen G. Algemene reserve 127.754 124.769 H. Reserve koersverschillen -2.268-2.090 Totaal eigen vermogen 125.486 122.679 Langlopende schulden I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop 5.625 5.625 Totaal langlopende schulden 5.625 5.625 Overlopende passiva J. Overige schulden 1.143 647 Totaal overlopende passiva 1.143 647 TOTAAL PASSIVA 132.254 128.951 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 6
Rekening van baten en lasten 2011 2010 2009 2008 2007 2006 BATEN 1. Baten uit eigen fondsenwerving 11.449 13.671 15.902 14.175 16.309 7.156 2. Baten uit fondsenwerving door derden 3.141 3.125 8.317 17.646 5.306 675 3. Baten uit subsidies 0 15.000 26.465 12.162 10.350 0 4. Brutowinst exploitatie Ethiopië 6.901 9.139 3.583 0 0 0 5. Overige baten en lasten 259 716 654 258 322 111 SOM DER BATEN 21.750 41.651 54.921 44.241 32.287 7.942 LASTEN 6. Kosten fondsenwerving Nederland 660 227 438 1.146 311 532 7. Exploitatiekosten Ethiopië (incl. afschrijving) 25.370 25.799 13.280 12.614 2.183 0 SOM DER LASTEN 26.030 26.026 13.718 13.760 2.494 532 RESULTAAT -4.280 15.625 41.203 30.481 29.793 7.410 Rekening van ontvangsten en uitgaven 2011 2010 2009 2008 2007 2006 ONTVANGSTEN Som der baten 21.750 41.651 54.921 44.241 32.287 7.942 Kosten fondsenwerving Nederland -660-227 -438-1.146-311 -532 Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop 0 0 6.000 0 0 0 Ontvangsten 21.090 41.424 60.483 43.095 31.976 7.410 UITGAVEN Aflossing lening T. Otte & K. Otte-de Hoop 0 375 0 0 0 0 Exploitatiekosten Ethiopië (excl. afschrijving) 18.347 15.488 13.280 12.614 2.183 0 Investeringen in materiële vaste activa 16.300 14.675 50.094 48.894 4.122 0 Correcties in algemene reserve -7.265 0 0 0 0 0 Reserve koersverschillen 178 1.149 595 346 0 0 Uitgaven 27.560 31.687 63.969 61.854 6.306 0 Saldo ontvangsten /uitgaven -6.470 9.737-3.486-18.759 25.670 7.410 NOG BESCHIKBAAR 14.360 20.830 11.093 14.578 33.337 7.667 Bestaande uit: Voorraden 1.457 Liquide middelen 10.207 Vlottende activa 3.839 Overlopende passiva -1.143 NOG BESCHIKBAAR 14.360 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 7
Toelichting op de balans per 31 december 2011 A. Materiële vaste activa 31-12-10 Investering Correctie Afschrijving 31-12-11 Voorbereidingen 5.522 0 0 614 4.908 Camping inclusief lodges 84.585 3.317 4.232 4.919 87.215 Aanleg groenvoorzieningen 1.616 0 0 171 1.445 Restaurant inclusief inventaris 10.128 1.420 144 769 10.923 Leercentrum 1.045 2.606 0 56 3.595 Diverse activa 4.578 4.582 0 495 8.665 Totaal materiële vaste activa 107.474 11.925 4.376 7.024 116.751 In 2011 is er een wijziging doorgevoerd voor wat betreft het aantal jaren waarin het actief wordt afgeschreven. Voor gebouwen binnen de activagroepen camping inclusief lodges, restaurant inclusief inventaris en het leercentrum geldt een afschrijvingstermijn van twintig jaar. Voor alle resterende activa geldt een afschrijvingstermijn van tien jaar. Deze wijziging is met terugwerkende kracht doorgevoerd. Correcties over boekjaren eerder dan 2011 zijn verwerkt in het eigen vermogen. De restwaarde is op nihil gesteld. Afschrijving vindt plaats vanaf het jaar volgend op het jaar van investering. Voorraden 31-12-11 31-12-10 B. Voorraden Voorraad restaurant 1.457 1.025 Totaal voorraden 1.457 1.025 De voorraad is opgenomen tegen inkoopprijs. Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 8
Toelichting op de balans per 31 december 2011 Liquide middelen 31-12-11 31-12-10 C. Kas Kas Ethiopische Birr 608 3.209 Kas Euro 50 50 Totaal kas 658 3.259 D. Betaal- en spaarrekeningen Betaalrekening 2417 Ethiopische Birr 1.514 940 Zakelijke Ing 10.72.842 Euro 135 370 Rentemeerrekening 10.72.842 Euro 7.900 10.700 Totaal betaal- en spaarrekeningen 9.549 12.010 Totaal liquide middelen 10.207 15.269 De omrekenkoers per 31 december 2011 van de Ethiopische Birr is Br. 22,3 / 1,00. De omrekenkoers per 31 december 2010 van de Ethiopische Birr is Br. 22 / 1,00. Herwaardering van de monetaire activa als gevolg van koersveranderingen zijn verwerkt in de reserve koersverschillen. Vlottende activa 31-12-11 31-12-10 E. Te vorderen VAT Te vorderen VAT 2.395 0 Totaal te vorderen VAT 2.395 0 Bovengenoemd bedrag is het saldo van te vorderen en te betalen Ethiopische VAT (BTW). Tot en met het boekjaar 2010 was deze belasting niet verwerkt in de administratie. Het per saldo te vorderen bedrag aan Ethiopische VAT per 1 januari 2011 bedroeg 2.889. Dit bedrag is in het boekjaar 2011 als correctie in het eigen vermogen verwerkt. F. Overige vorderingen Nog te ontvangen verdubbelingsubsidie Impulsis 0 5.000 Nog te ontvangen donaties 900 0 Nog te ontvangen kerststukjesactie 450 60 Nog te ontvangen rente 94 123 Totaal overige vorderingen 1.444 5.183 Genoemde bedragen zijn in het eerste kwartaal van 2012 ontvangen. Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 9
Toelichting op de balans per 31 december 2011 Eigen vermogen G. Algemene reserve Stand per 31 december 2010 124.769 Bij: correctie afschrijvingen < 1 januari 2011 4.376 Bij: correctie te vorderen VAT < 1 januari 2011 2.889 Af: verlies 2011-4.280 Stand per 31 december 2011 127.754 H. Reserve koersverschillen Stand per 31 december 2010-2.090 Af: herwaardering kas Ethiopische Birr -225 Af: herwaardering betaalrekening 2417 Ethiopische Birr 29 Af: herwaardering voorraad restaurant 18 Stand per 31 december 2011-2.268 Langlopende schulden 31-12-11 31-12-10 I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop 5.625 5.625 Totaal langlopende schulden 5.625 5.625 Genoemde lening kent een onbepaalde looptijd. Het rentepercentage op genoemde lening is gedurende de gehele looptijd vastgesteld op 0%. Aflossing van de genoemde lening vindt plaats in overleg tussen lener en uitlener. Overlopende passiva 31-12-11 31-12-10 J. Overige schulden Nog te betalen bankkosten 50 37 Diversen 1.083 610 Totaal overige schulden 1.143 647 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 10
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2011 2010 2009 2008 2007 2006 1. Baten uit eigen fondsenwerving Vaste donateurs 8.973 9.524 11.323 11.040 8.090 3.253 Eenmalige donateurs 1.194 2.028 1.982 1.840 2.269 1.551 Benefiet -75 494 712 0 995 1.501 Kalenderactie 0 0 11 102 3.271 172 Kerststukjesactie 1.060 1.304 985 504 1.148 154 Markten 297 321 889 689 536 525 Baten uit eigen fondsenwerving 11.449 13.671 15.902 14.175 16.309 7.156 Vaste donateurs Aantal donateurs einde verslagjaar 92 95 103 102 80 53 Totaal inkomsten per maand uit donateurs 739 755 817 906 785 394 Gemiddeld per donateur 8,03 7,95 7,93 8,88 9,81 7,43 2. Baten uit fondsenwerving door derden Sponsoring 1.721 2.740 4.450 15.585 2.750 525 Acties van particulieren 1.420 385 3.867 2.061 2.556 150 Baten uit fondsenwerving door derden 3.141 3.125 8.317 17.646 5.306 675 3. Baten uit subsidies Impulsis verdubbelingsubsidie 0 15.000 25.715 8.859 10.000 0 Diversen 0 0 750 3.303 350 0 Baten uit subsidies 0 15.000 26.465 12.162 10.350 0 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 11
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2011 2010 2009 2008 2007 2006 4. Brutowinst exploitatie Ethiopië Verkopen restaurant 10.959 12.604 4.698 0 0 0 Kostprijs verkopen restaurant -7.541-6.514-2.872 0 0 0 Brutowinst restaurant 3.418 6.090 1.826 0 0 0 Opbrengst lodgesverhuur 976 0 0 0 0 0 Opbrengst overnachtingen 1.621 2.338 1.391 0 0 0 Opbrengst tentenverhuur 673 711 308 0 0 0 Diverse opbrengsten 213 0 58 0 0 0 Brutowinst exploitatie Ethiopië 6.901 9.139 3.583 0 0 0 5. Overige baten en lasten Rente 166 123 131 655 159 0 Koersverschillen -247 586 398-609 2 0 Diversen 340 7 125 212 161 111 Overige baten en lasten 259 716 654 258 322 111 Koersverschillen ontstaan bij het overboeken van gelden uit Nederland naar Ethiopië. De Stichting heeft voor 2011 een omrekenkoers gehanteerd van Ethiopische Birr is Br. 24 / 1,00. De hieruit voortvloeiende, voornamelijk negatieve, verschillen zijn direct in het resultaat opgenomen. 6. Kosten fondsenwerving Nederland Bankzaken 197 143 266 242 97 173 Drukwerk 463 84 172 638 40 63 Juridische kosten 0 0 0 0 0 296 Portokosten 0 0 0 266 174 0 Kosten fondsenwerving Nederland 660 227 438 1.146 311 532 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 12
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2011 2010 2009 2008 2007 2006 7. Exploitatiekosten Ethiopië Accountantskosten 0 390 171 0 0 0 Afschrijvingskosten 7.024 10.311 0 0 0 0 Bijdrage aanschaf terreinwagen 0 0 0 1.288 0 0 Bankzaken 4 9 20 120 34 0 Donatie loonkosten 7.307 6.053 5.935 5.704 1.377 0 Donatie medische kosten 1.819 812 807 0 0 0 Drukwerk 25 133 24 49 11 0 Energiekosten 4 84 10 4 0 0 Gereedschappen 142 394 387 78 18 0 Giften aan Gorgora 471 21 5 38 0 0 Huur opslagplaats 22 190 227 186 0 0 Juridische kosten 0 71 0 108 111 0 Kantoorbehoeften 130 25 171 132 79 0 Kleine inventarisstukken 235 39 76 78 50 0 Klein onderhoud 227 115 24 6 0 0 Landbelasting 542 212 498 0 0 0 Onderhoud groenvoorzieningen 792 0 189 0 0 0 Papyrusboten 0 30 8 14 0 0 Reis- en verblijfskosten 6.110 6.275 3.390 4.752 501 0 Telefoon en internet 286 441 377 0 0 0 Vergunningen 100 108 825 0 0 0 Diversen 130 86 136 57 2 0 Exploitatiekosten Ethiopië 25.370 25.799 13.280 12.614 2.183 0 Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 13
Bestemming resultaat 2011 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village heeft besloten het verlies over 2011 ad. 4.280 ten laste te brengen van de algemene reserve. Alkmaar, 22 mei 2012 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village. Jaarverslag 2011 Stichting Tim & Kim Village Pagina 14