Administratiekantoor Ton van der Meer Tulpenstraat 75, 4818 GT Breda telefoon 076-5300455 telefax 076-5300456 ING Bank 1213223 KvK Breda 20041835 beconnummer 313506 Aan het Bestuur van de Stichting Idee-fixe Speelhuislaan 38 4815 CG Breda Breda, april 2013 Geacht bestuur, Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe over het jaar 2012. De jaarrekening is samengesteld aan de hand van de door U overlegde administratie en bescheiden, en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. balans per 31 december 2012 2. resultatenrekening 2012 3. toelichting op de balans 4. toelichting op de resultatenrekening 5. berekening omzetbelasting 2012 6. toelichting kosten activiteiten Vertrouwende hiermee naar wens aan Uw verzoek te hebben voldaan, en tot het verstrekken van nadere toelichtingen steeds bereid, tekent, Met vriendelijke groet, T. van der Meer Aangesloten bij de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen NOAB Op al onze leveringen en diensten zijn de NOAB-voorwaarden van toepassing
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2012(ter vergelijking 31-12-2011) ACTIVA 31-12-2012 31-12-2011 Vastgelegde middelen Inventaris en apparatuur 4.625 6.683 Verbouwing 1.905 2.668 NP Breda inventaris 420 630 NP Rotterdam inventaris/apparatuur 0 2.035 NP Rotterdam verbouwing 0 248 6.950 12.264 Vlottende middelen Voorraad 7.686 10.917 Debiteuren 4.876 9.189 Vooruitbetaalde bijdragen 3.150 2.137 Nog te ontvangen subsidiebedragen 8.877 25.976 Vordering omzetbelasting 2008 117 117 Vordering omzetbelasting 2011 0 7.271 Vordering omzetbelasting 2012 6.748 0 Kruispost 29 71 Overlopende activa 232 2.294 31.715 57.972 Liquide middelen Kas 49 183 ING Bank 6261254 1.373 463 ING Zkl Spaarrekening 6261254 4.734 4.865 ING Zkl Bonus Spaarrekening 6261254 20.026 1 ING Zkl Kwartaal Spaarrekening 6261254 378 20 26.560 5.532 65.225 75.768
PASSIVA 31-12-2012 31-12-2011 Eigen vermogen Vermogen per 31 december - 52.974-22.262 Vreemd vermogen Lening De Jaeger 24 24 Lening D. Eggink 34.448 34.448 Lening P. Hagenaars 23.273 23.273 Lening Nierop 1.111 1.111 Lening HAP 2.500 0 RC BUTFF Filmcollectie DVD 13.100 8.100 Crediteuren 13.391 18.906 Vooruit ontvangen bedragen 20.000 0 Nog te betalen kosten 7.443 7.828 Reservering vakantiegelden 938 938 Nog te betalen netto lonen 0 1.462 Afdracht omzetbelasting 2009 211 211 Afdracht loonbelasting 1.760 1.729 118.199 98.030 65.225 75.768
2. RESULTATENREKENING 2012 2012 2011 Opbrengsten: Opbrengsten NP Breda 10.827 13.578 Opbrengsten NP Rotterdam 5.483 5.775 Opbrengsten activiteiten 31.315 31.321 Subsidies, donaties 9.207 6.120 Subsidies 91.348 121.000 Subsidies voorgaande jaren 0-4.259 Bruto winst 148.180 173.535 Directe kosten: Kosten NP Breda 3.681 6.200 Kosten NP Rotterdam 4.764 3.877 Directe kosten activiteiten 89.369 105.324 97.814 115.401 Bedrijfskosten: Personeelskosten 17.004 20.008 Huisvestingskosten 22.821 18.206 Kosten apparatuur 2.110 1.883 Autokosten 4.845 3.238 Algemene bedrijfskosten 17.743 19.095 Afschrijvingen 16.938 22.471 81.461 84.901 Bedrijfsresultaat - 31.095-26.767 Bijzondere baten en lasten: Ontvangen rente 383 644 Schade uitkering 0 243 383 887 Netto winst - 30.712-25.880
3. TOELICHTING OP DE BALANS Inventaris en apparatuur Aangeschaft t/m 2012 23.250 Afschrijvingen t/m 2011 16.567 Afschrijvingen 2012 2.058 18.625 Balanswaarde per 31-12-2012 4.625 Verbouwing Verbouwing 2010 3.813 Afschrijvingen t/m 2011 1.145 Afschrijvingen 2012 763 1.908 Balanswaarde per 31-12-2012 1.905 NP Breda NP Breda inventaris en apparatuur t/m 2012 1.050 Afschrijvingen 2011 420 Afschrijvingen 2012 210 630 Balanswaarde per 31-12-2012 420 NP Rotterdam NP Rotterdam inventaris en apparatuur t/m 2012 10.588 Afschrijvingen t/m 2011 8.553 Afschrijvingen 2012 2.035 10.588 Balanswaarde per 31-12-2012 0 NP Rotterdam verbouwing 2.948 Afschrijvingen t/m 2011 2.700 Afschrijvingen 2012 248 2.948 Balanswaarde per 31-12-2012 0
Voorraad NP Breda tapes en DVD verhuur 4.113 NP Rotterdam tapes en DVD verhuur 3.573 Balanswaarde 31-12-2012 7.686 Debiteuren Conform uw debiteurenadministratie per 31-12-2012 4.876 Vooruitbetaalde bedragen Huur januari 2013 1.514 Verzekeringen 2013 363 NS bijdrage 2013 817 ANWB bijdrage 2013 141 BN DeStem 2013 301 BK Infomatie 2013 14 3.150 Nog te ontvangen subsidiebedragen Gemeente Breda, tegemoetkoming lonen dec 3.307 Stg BKKC, Interference 2012 3.000 Stg BKKC, BUTFF 2012 1.770 Stg BKKC, KTV 800 Nog te ontvangen subsidiebedragen 2012 8.877 Vordering omzetbelasting 2008 Nog te vorderen omzetbelasting 2008 117 Vordering omzetbelasting 2012 Nog te vorderen omzetbelasting 2012 6.748 Kruispost Van kas naar ING Bank 29
Overlopende activa VSN, dubbel betaald 194 Flyeralarm 38 232 Kas Saldo conform de kasadministratie 49 ING Bank 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift 1.373 ING ZKL Spaarrekening 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift 4.734 ING ZKL Bonus Spaarrekening 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift 20.026 ING ZKL Kwartaal Spaarrekening 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift 378 Eigen vermogen Vermogen per 1 januari 2012-22.262 Resultaat 2012-30.712 Vermogen per 31 december 2012-52.974 Lening De Jaeger Saldo per 31-12-2012 24
Lening D. Eggink Saldo per 01-01-2012 40.896 Aflossing bus t/m 2012 2.960 Aflossing printer t/m 2012 3.488 6.448 Saldo per 31-12-2012 34.448 Lening P. Hagenaars Saldo per 01-01-2012 26.233 Aflossing bus t/m 2012 2.960 Saldo per 31-12-2012 23.273 Lening Nierop Saldo per 31-12-2012 1.111 Lening HAP Saldo per 01-01-2012 0 bij: 2.500 Saldo per 31-12-2012 2.500 RC BUTTFF Filmcollectie DVD Saldo per 01-01-2012 8.100 Bij: 5.000 Saldo per 31-12-2012 13.100 Crediteuren Conform uw crediteurenadministratie per 31-12-2012 13.391 Vooruit ontvangen bedragen Stg BKKC, Interference 2013 20.000 Nog te betalen kosten Rente lening 7.443
Reservering vakantiegelden Nog te betalen vakantiegelden 938 Afdracht omzetbelasting 2009 Nog te betalen omzetbelasting 2009 211 Afdracht loonbelasting 2012 Nog te betalen loonbelasting december 1.760
4. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2012 2011 Opbrengsten activiteiten Opbrengst Algemeen 13.919 16.405 Opbrengst Printwerk 147 377 Opbrengst BUT Film Festival 9.930 7.721 Opbrengst Film in 't park 239 1.650 Opbrengst Spiegelhol 0 46 Opbrengst Interference 1.778 3.250 Opbrengst Cultuurnacht 0 84 Opbrengst Expo @ 0 76 Opbrengst BUTFF filmcollectie DVD 5.302 1.712 31.315 31.321 Directe kosten: Kosten NP Breda Inkoopwaarde verkochte DVD 1.865 2.729 Inrichtingskosten 274 177 Promotie 0 1.319 Verzekeringen 106 501 Catering 837 662 Reiskosten 0 40 Vrachtkosten 0 7 Internetkosten 0 126 Kantoormateriaal 30 173 Huisvestingskosten 569 510 Huur en energie 0-44 3.681 6.200 Kosten NP Rotterdam Inkoopwaarde verkochte DVD 270 517 Telefoonkosten 117 364 Internetkosten 0 151 Inrichtingskosten 0 151 Promotie 0 792 Verzekeringen 214 152 Catering 0 324 Reiskosten 0 53 Verzendkosten 0 74 Kantoormateriaal 49 110 Huisvestingskosten 2.134 533 Huur en energie 1.980 656 4.764 3.877
2012 2011 Directe kosten activiteiten Algemene inkoop voor doorverkoop 2.694 1.141 KTV TeleviZie 331 1.314 Etalage materiaal 1.003 1.380 Printer Minolta 1.213 1.564 BUT Film Festival 42.732 61.501 Film in 't park 947 720 Breda Photo expo 0 82 Landshut 824 1.622 Performance 0 250 Interference 25.620 24.900 Cultuurnacht 0 14 Etalage 100 167 0 Expo @ 0 794 BUTFF Filmcollectie DVD 13.264 10.042 Podium 574 0 89.369 105.324 Bedrijfskosten: Personeelskosten Brutoloon 23.526 22.771 Sociale lasten 4.091 4.001 Loonkosten tegemoetk./kwartaal - 20.921-17.402 Arbokosten 192 187 Vrijwilligersvergoeding 5.625 5.975 Algemene personeelskosten 4.491 4.434 Algemene cursus 0 42 17.004 20.008 Huisvestingskosten Algemeen huur 18.381 19.704 Doorberekening huur - 2.400-5.916 Algemene inrichtingskosten 114 1.394 Algemene energiekosten 5.282 1.425 Algemene huisvestingskosten 1.444 1.599 22.821 18.206
2012 2011 Kosten apparatuur Huur apparatuur 0-300 Onderhoud apparatuur 1.539 642 Klein aanschaffingen 571 1.541 2.110 1.883 Autokosten Brandstof 1.257 1.099 Onderhoud auto 1.692 772 Vasten lasten 1.766 1.225 Autokosten diverse 130 142 4.845 3.238 Algemene bedrijfskosten Kantoormateriaal 611 1.348 Bijdragen en contributies 232 224 Porti en verzendkosten 182 358 Telefoon 2.117 2.620 Internet 2.901 2.104 Vakliteratuur 97 713 Secretarieel werk 2.425 0 Administratiekosten 4.218 1.535 Reiskosten 57 254 Promotiekosten 0 1.872 Representatie en verteer 1.741 4.037 Bankkosten 560 721 Rente leningen 2.309 2.894 Verzekeringen 288 70 Incassokosten 0 395 Boete Belastingdienst 50 0 Betalingsverschillen - 45-50 17.743 19.095 Afschrijvingen DVD en tapes voor verhuur en koop 11.624 15.118 Inventaris en apparatuur 4.303 4.272 Verbouwing 1.011 1.315 Vervoermiddel 0 1.766 16.938 22.471
5. BEREKENING OMZETBELASTING 2012 Berekende omzetbelasting 21 % van 10.697 2.246 Berekende omzetbelasting 19 % van 32.436 6.162 Berekende omzetbelasting 6 % van 6.509 390 Berekende omzetbelasting 0 % van 381 0 8.798 Betaalde voorbelasting 15.546 In beginsel terug te vragen 6.748 Teruggevraagd jaaraangifte 2012 6.748 0
6. Toelichting kosten activiteiten 2012 2011 Kosten activiteiten Algemene inkoop voor doorverkoop 503 624 Algemene verhuur voor doorverhuur 50 8 Algemene inkoop catering 2.058 0 Algemene kosten 83 509 2.694 1.141 KTV TeleviZie Vertoningskosten 0 390 Vergoeding kunstenaar 0 913 Catering 48 4 Materialen 240 0 Verzendkosten 16 7 Reiskosten 27 0 331 1.314 Etalage materiaal Materiaal 82 204 Promotiekosten 0 12 Catering 82 102 Reiskosten 0 104 Huur en energie 839 958 1.003 1.380 Printer Minolta Printkosten 1.213 1.564 BUT Film Festival Apparatuur/techniek 2.854 4.984 Vertoningskosten 1.752 1.636 Promotie 3.976 11.964 Vergoeding kunstenaar 4.500 9.369 Catering 9.507 7.979 Verblijfskosten 1.201 3.680 Transport/vrachtkosten 2.545 1.909 Reiskosten 2.585 8.123 Materialen 4.080 3.170 Vrijwilligersvergoeding 4.623 150 Algemene kosten 5.109 8.504 Internetkosten 0 33 42.732 61.501
2012 2011 Film in 't park Vertoningskosten 619 611 Promotie 163 0 Transport/vrachtkosten 0 16 Materialen 165 93 947 720 Breda Photo expo Materialen 0 82 Landshut Catering 51 302 Verblijfskosten 465 818 Transport/vrachtkosten 0 277 Reiskosten 308 137 Materialen 0 88 824 1.622 Performance Kunstenaarvergoeding 0 250 Interference Apparatuur 1.267 6.945 Promotie 3.783 1.934 Vergoeding kunstenaar 10.897 3.639 Catering 1.815 1.038 Verblijfskosten 0 75 Transport/vrachtkosten 862 20 Reiskosten 35 609 Materialen 4.145 1.581 Vrijwilligersvergoeding 325 225 Algemene kosten 2.491 8.834 25.620 24.900 Cultuurnacht Apparatuur 0 14
2012 2011 Etalage 100 Reiskosten 17 0 Materialen 150 0 167 0 Expo @ Promo 0 64 Transportkosten 0 241 Materialen 0 239 Algemene kosten 0 250 0 794 BUTFF Filmcollectie DVD Materialen 4.456 1.818 Rechten 8.768 8.224 Vervoerskosten 40 0 13.264 10.042 Podium Vergoeding optreding 58 0 Catering 464 0 Materialen 52 0 574 0
STICHTING IDEE-FIXE JAARREKENING 2012 CONCEPT