Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland Aan de leden van de FOV J.F. Kennedylaan 101 Postbus 92 3980 CB Bunnik Telefoon (030) 656 71 60 Fax (030) 656 75 04 E-mail info@fov.nl www.fov.nl Postbank 432938 Rabobank 31 13 17 456 Bunnik : 27 mei 2011 Onze ref. : CFL 36 11.116 Betreft : Agenda en vergaderstukken algemene ledenvergadering 27 juni 2011 Geachte dames en heren, Hierbij zend ik u de agenda en vergaderstukken voor de komende algemene ledenvergadering van de FOV, op maandag 27 juni 2011 in het Aluminiumcentrum aan de Voorveste 2 in Houten. Als op de vergadering een stemming nodig is, kan namens elk lid één afgevaardigde het stemrecht krachtens schriftelijk mandaat uitoefenen. Een formulier voor dit mandaat gaat hierbij. U kunt het ondertekende formulier naar de vergadering meenemen. Als dit beter schikt, kunt u het ingevulde mandaat ook sturen, faxen of mailen naar het secretariaat van de FOV. Het programma werd u eerder toegezonden. Daarin werd aangegeven dat er vanaf 12 uur gelegenheid is om een lunch te gebruiken. De vergadering start om 13 uur en duurt tot circa 15.30 uur, waarna een afsluitende borrel wordt aangeboden. Graag tot de 27 e juni. Met vriendelijke groet, mr. Chr. van Toor, directeur.
FEDERATIE VAN ONDERLINGE VERZEKERINGMAATSCHAPPIJEN IN NEDERLAND (FOV) MANDAAT Maatschappij Vestigingsplaats :. :. Namens de bovengenoemde maatschappij zal als stemgerechtigde afgevaardigde in de algemene ledenvergadering van de FOV op maandag 27 juni 2011 optreden:. Naam :. Handtekening :.
Agenda voor de Algemene Vergadering van de FOV op 27 juni 2011 vanaf 13.00 uur in het Aluminiumcentrum te Houten 1 Openingstoespraak door voorzitter A.C.J. Bullens, met bijzondere aandacht voor de toekomstige inrichting van de FOV 2 Aanwijzing van twee leden van de notulencommissie 3 Ingekomen stukken en mededelingen 4 Verslag verenigingsactiviteiten 2010 5 Financiële aangelegenheden a goedkeuring jaarrekening 2010 b decharge bestuur c vaststelling begroting 2011 d verkiezing van een lid van de Financiële Commissie conform artikel 17 van de statuten ALV2011/a ALV2011/b ALV2011/c 6 Bestuurlijke aangelegenheden ALV2011/d 7 Pauze 8 Presentatie drs. Jos Burgers RM van Burgers Marketing BV: Omgaan met prijsdruk 9 Sluiting vergadering
Bijlage agendapunt 5 a/b ALV 2011/a Goedkeuring van de jaarrekening 2010 Bijgevoegd is de jaarrekening van de FOV over 2010. De exploitatie is uitgekomen op een positief saldo van ruim 1.900, tegen een begroot overschot van 500, waarbij rekening werd gehouden met een bijdrage uit het eigen vermogen van 7.000. Deze bijdrage is niet nodig geweest. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting worden in de jaarrekening toegelicht. Achter de jaarrekening bevinden zich een goedkeurende accountantsverklaring en een verklaring van de Financiële Commissie waaruit blijkt dat deze de algemene ledenvergadering aanbeveelt de jaarrekening 2010 goed te keuren en het bestuur decharge te verlenen. U wordt vriendelijk verzocht eventuele vragen over deze stukken vooraf aan het secretariaat kenbaar te maken.
Financieel verslag 2010 FOV Postbus 92 3980 CB Bunnik
FINANCIEEL VERSLAG 2010 Inhoudsopgave Blz. Jaarrekening A. Balans per 31 december 2010 2 B. Staat van baten en lasten over 2010 4 C. Algemene toelichting 5 D. Toelichting op de balans per 31 december 2010 7 E. Toelichting op de staat van baten en lasten over 2010 13 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 1
A. BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (Na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2010 31-12-2009 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris 21.863 34.189 Financiële vaste activa Beleggingen 335.050 308.596 Langlopende liquiditeiten 215.378 223.897 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 10.305 12.603 Belastingen en sociale verzekeringen 1.745 145 Overige vorderingen, overlopende activa 7.077 12.364 19.127 25.112 Liquide middelen Rabobank 22.442 21.533 ING Bank 10.907 11.254 Kas 0 3 33.349 32.790 624.767 624.584 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 2
PASSIVA 31-12-2010 31-12-2009 EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserve koersresultaat 82.749 58.597 Bestemmingsreserve preventie 9.283 10.063 Overige reserve 477.152 475.249 569.184 543.909 VOORZIENINGEN Voorziening aanvullingsregeling pensioen 12.000 25.000 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 1.395 0 Belastingen en sociale verzekeringen 23.249 26.958 Overige schulden, overlopende passiva 18.939 28.717 43.583 55.675 624.767 624.584 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 3
B. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2010 BATEN 2010 Begroot 2010 2009 Contributies 678.503 675.000 656.505 Doorberekende kosten 7.178 2.000 1.946 Opbrengst studiedagen 1.149 1.000 4.510 Financiële baten en lasten 17.881 24.000 23.837 704.711 702.000 686.798 LASTEN Personeelskosten 403.255 385.000 349.969 Afschrijving materiële vaste activa 16.839 24.000 24.460 Overige personeelskosten 8.857 25.000 10.975 Huisvestingskosten 56.036 54.000 53.163 Kosten De Onderlinge 42.056 45.000 42.942 Reis-, verblijf- en autokosten 38.909 39.000 38.514 Kosten van beheer en administratie 136.856 136.500 115.520 Preventiekosten 779 0 181 703.587 708.500 635.724 Resultaat voor bestemming 1.124-6.500 51.074 Mutatie bestemmingsreserves -779 0-181 779 0 181 Resultaat boekjaar 1.903-6.500 51.255 Het resultaat over 2010 ad 1.903 wordt toegevoegd aan de overige reserves. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 4
C. ALGEMENE TOELICHTING Statutaire naam, doelstelling en activiteiten De vereniging met de naam Federatie Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland, nader te noemen FOV, is opgericht op 16 oktober 1940 en heeft haar zetel te Utrecht. De FOV stelt zich ten doel de belangen van het op onderlinge basis werkende verzekeringsbedrijf in Nederland te behartigen. Zij tracht haar doel te bereiken door: - het bestuderen van en het beraadslagen over alle vragen welke de hiervoor genoemde belangen raken; - het overleg plegen en het kenbaar maken van haar oordeel aan organen van het openbaar gezag en andere colleges omtrent onderwerpen, die direct of indirect de reeds genoemde belangen raken; - samenwerken met andere organisaties; - het ontwerpen en het bevorderen van maatregelen en voorschriften ter voorkoming en beperking van schaden; - het verschaffen van inlichtingen en het geven van adviezen aan de leden; - alle wettige andere middelen. Algemeen De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 640 "organisaties-zonderwinststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Waarderingsgrondslagen voor de balans Materiële vaste activa Deze zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van op de economische levensduur gebaseerde lineaire afschrijvingen. Financiële vaste activa Effecten worden gewaardeerd tegen beurswaarde per balansdatum. Gerealiseerde en ongerealiseerde koersverschillen worden verantwoord in de staat van baten en lasten. Vorderingen Voor zover nodig is een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht. Liquide middelen De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 5
C. ALGEMENE TOELICHTING (vervolg) Voorziening aanvullingsregeling pensioen De voorziening aanvullingsregeling pensioen is opgebouwd om de kosten te dekken van een aanvullingsverplichting tot 80% van het laatstgenoten salaris van een medewerkster die in 2008 op 61-jarige leeftijd conform de toenmalige CAO voor het verzekeringsbedrijf met pensioen is gegaan. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 6
D. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2010 als volgt weer te geven: Inventaris Boekwaarde per 1 januari 34.189 Investeringen 4.513 Afschrijvingen -16.839 Boekwaarde per 31 december 21.863 Stand per 31 december Aanschaffingswaarde 100.503 Cumulatieve afschrijvingen -78.640 Boekwaarde 21.863 De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn 20 tot 33% afhankelijk van de verwachte economische levensduur. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 7
Financiële vaste activa 2010 2009 Beleggingen Aandelen 133.951 114.948 Obligaties 201.099 193.648 334.725 308.596 Het verloop van de beleggingen in 2010 is als volgt: Aandelen Obligaties Totaal Stand per 1 januari 114.948 193.648 308.596 Herbelegd uit dividend 2.302 0 2.302 Ongerealiseerd koersresultaat 16.701 7.451 23.827 Stand per 31 december 133.951 201.099 334.725 Gezien het permanente karakter van de beleggingen zijn deze ondergebracht onder de financiële vaste activa. Langlopende liquiditeiten 2010 2009 Rabo rendementsrekening 161.867 175.549 Effectenprofijt Friesland Bank 53.140 47.919 Friesland Bank rekening-courant 371 429 215.378 223.897 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 8
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 2010 2009 Debiteuren Openstaand per 31 december 10.305 12.603 Een voorziening voor dubieuze debiteuren werd niet noodzakelijk geacht. Belastingen en sociale verzekeringen Dividendbelasting 1.745 145 Overige vorderingen, overlopende activa Rente 7.077 9.858 Schepenverzekeraars 0 2.506 7.077 12.364 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 9
D. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (vervolg) PASSIVA EIGEN VERMOGEN 2010 Bestemmingsreserve koersresultaat Saldo per 1 januari 58.597 Mutatie 24.152 Saldo per 31 december 82.749 Deze reserve is opgebouwd uit (on)gerealiseerde koerswinsten en wordt aangewend als dekking tegen koersrisico's welke zijn verbonden aan het beleggen in effecten. Koersverliezen worden ten laste van deze reserve gebracht. Bestemmingsreserve preventie Saldo per 1 januari 10.063 Mutatie -780 Saldo per 31 december 9.283 Het doel van de preventiereserve is het zo nodig de kosten te kunnen dekken die samenhangen met het ontplooien van preventieactiviteiten. De mutatie in deze reserve betreft het exploitatiesaldo van deze activiteiten. Overige reserve 2010 2009 Het verloop van de overige reserve is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari 475.249 423.994 Resultaat boekjaar 1.903 51.255 Stand per 31 december 477.152 475.249 Het reservefonds heeft het karakter van een discontinuïteitreserve. In geval van liquidatie dient rekening gehouden te worden met een huurverplichting (maximaal vijf jaar) alsmede de kosten van een sociaal plan voor de werknemers. De hoogte van de reserve is indicatief maximaal één keer de jaarcontributie. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 10
VOORZIENINGEN 2010 Voorziening aanvullingsregeling pensioen Aanvullingsregeling pensioen 12.000 12.000 Een nadere specificatie hiervan luidt als volgt: Aanvullingsregeling pensioen Saldo per 1 januari 25.000 Af: onttrekking 2010-15.825 Bij: dotatie 2010 2.825 Saldo per 31 december 12.000 De voorziening aanvullingsregeling pensioen is opgebouwd om de kosten te dekken van een aanvullingsverplichting tot 80% van het laatstgenoten salaris van een medewerkster die in 2008 op 61-jarige leeftijd met pensioen is gegaan. De aanvullingsverplichting vindt zijn basis in de toenmalige CAO voor het verzekeringsbedrijf en komt bij het bereiken van de 65-jarige leeftijd van de betreffende medewerkster, in 2011, tot een einde. Een verdere voorziening is niet nodig omdat er door een wijziging van de CAO geen medewerkers meer zijn die nog een beroep op een aanvullingsregeling kunnen doen. KORTLOPENDE SCHULDEN 2010 2009 Crediteuren Crediteuren 1.395 0 Belastingen en sociale verzekeringen Loonheffing 23.249 20.836 Pensioenpremie 0 6.122 23.249 26.958 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 11
2010 2009 Overige schulden, overlopende passiva Jaarverslag 1.500 1.500 Accountants- en advieskosten 3.700 3.700 De Onderlinge 4.260 2.735 Reservering ledenvergadering 7.000 7.000 Overige schulden en overlopende passiva 2.479 13.782 18.939 28.717 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen Er zijn huurverplichtingen aangegaan voor kantoor-, en magazijnruimte aan de J.F. Kennedylaan 101 te Bunnik tot en met 1 november 2011 met stilzwijgende verlenging van vijf jaar. De huurprijs inclusief jaarlijks na te verrekenen servicekosten bedraagt ca. 56.000 per jaar. Leaseverplichtingen Er zijn operational leaseverplichtingen aangegaan voor de lease van een auto. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca 18.500 per jaar. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 12
E. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2010 BATEN Contributies 2010 Begroot 2009 Contributies 753.485 750.000 727.326 Korting 85% Verbond van Verzekeraars -74.982-75.000-70.821 678.503 675.000 656.505 Ultimo 2010 bedroeg het aantal leden 115 tegenover 125 leden eind 2009. Doorberekende kosten Doorberekende kosten 52.718 27.000 61.489 Overige kosten -45.540-25.000-59.543 7.178 2.000 1.946 Opbrengst studiedagen Opbrengst studiedagen 72.009 61.000 58.995 Kosten studiedagen -70.860-60.000-54.485 1.149 1.000 4.510 Financiële baten en lasten Dividend 10.666 12.000 13.754 Overige rentebaten 7.729 12.500 10.416 Bankrente- en (provisie)kosten -514-500 -333 Ongerealiseerd koersresultaat 23.827 0 35.071 Mutatie reserve koersresultaten -23.827 0-35.071 17.881 24.000 23.837 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 13
LASTEN 2010 Begroot 2009 Personeelskosten Lonen en salarissen 288.053 280.000 277.939 Sociale lasten 44.975 40.000 40.180 Pensioenen 70.227 65.000 31.850 403.255 385.000 349.969 Een nadere specificatie hiervan luidt als volgt: Lonen en salarissen Bruto salarissen 288.053 280.000 277.939 Sociale lasten Sociale lasten 44.975 40.000 40.180 Pensioenen Pensioenlasten 67.402 65.000 38.724 Dotatie voorziening flexibele pensionering 2.825 0-6.874 70.227 65.000 31.850 Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddeld aantal personeelsleden bedroeg in het verslagjaar 3,9 (v.j. 3.9). Vergoeding bestuurders In 2010 waren in totaal 16 (2009: 16) bestuurders actief bij de vereniging. De totale bestuursvergoeding (inclusief onkosten) in 2010 bedroeg 11.238. De bestuursvergoeding is begrepen in de post bestuurs-, vergader- en representatiekosten. Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 14
2010 Begroot 2009 Afschrijving materiële vaste activa Inventaris 16.839 24.000 24.460 Overige personeelskosten Overige personeelskosten 8.857 25.000 10.975 Huisvestingskosten Huurkosten 37.626 39.000 37.371 Servicekosten 18.410 15.000 15.792 56.036 54.000 53.163 Kosten De Onderlinge Kosten De Onderlinge 42.056 45.000 42.942 Reis-, verblijf- en autokosten Reis- en verblijfkosten 13.289 13.000 12.576 Leasekosten 18.650 18.600 18.571 Brandstofkosten 6.016 6.000 4.199 Overige autokosten 954 1.400 3.168 38.909 39.000 38.514 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 15
2010 Begroot 2009 Kosten van beheer en administratie Bestuurs-, vergader- en representatiekosten 62.206 57.000 56.639 Accountants- en advieskosten 18.111 9.000 10.517 Kosten jaarverslag 0 1.100 1.104 Kantoorbenodigdheden en administratie 18.163 31.400 40.857 Lidmaatschappen 38.376 38.000 6.916 Stichting Klachteninstituut Verzekeringen 0 0-513 136.856 136.500 115.520 De toeneming van de accountants- en advieskosten is met name veroorzaakt door advieskosten op het gebied van Solvency II, Wft-verklaringenregime en politieke lobby. De kosten lidmaatschappen zijn (conform begroting) gestegen in verband met het aangaan het lidmaatschap van de internationale branchevereniging Amice. De contributie hiervan bedroeg 31.250. Preventiekosten Kosten preventie 779 0 181 Mutatie bestemmingsreserves Mutatie preventiefonds -779 0-181 -779 0-181 Federatie van Onderlinge Verzekeringmaatschappijen in Nederland 16
extra
Extra
Bijlage agendapunt 5 c ALV 2011/b Vaststelling begroting 2011 Het bestuur legt de bijgevoegde begroting voor het jaar 2011 ter goedkeuring aan u voor.
Resultaten 2010 en begroting 2011 Begroting Realisatie Begroting 2010 2010 2011 Jaarrekening Baten 1 Contributies 750.000 753.485 786.000 2 Doorberekende kosten 27.000 52.718 30.000 3 Rente/dividend 24.000 17.881 18.000 4 Opbrengst studiedagen 61.000 72.009 61.000 Totaal 862.000 896.093 895.000 Lasten 5 Bestuurs-, vergader-, representatiekosten 57.000 62.206 60.000 6 Personeelskosten 410.000 412.112 430.000 7 Reis- en verblijfkosten 39.000 38.909 43.000 8 Kosten huisvesting 54.000 56.036 57.000 9 Bureaukosten 41.500 36.274 35.000 10 Afschrijvingskosten 24.000 16.839 19.000 11 Kosten De Onderlinge 45.000 42.056 43.500 12 Lidmaatschappen 38.000 38.376 39.000 13 Diverse kosten 25.000 45.540 27.500 14 Kosten studiedagen 60.000 70.860 60.000 15 Verrekening met Verbond 75.000 74.982 78.600 16 Onttrekking eigen vermogen -7.000 0 0 Totaal 861.500 894.190 892.600 Saldo 500 1.903 2.400
Bijlage agendapunt 5 d ALV 2011/c Verkiezing van een lid van de Financiële Commissie conform artikel 17 van de statuten De Financiële Commissie 2011 bestond uit de heren: J.B. Trip MBA Redutch J.W.M. Stappers OWM Medirisk BA R. de Langen Juwon De commissie kent een rooster van aftreden. Dit geeft aan dat de termijn van de heer De Langen in 2011 afloopt. Aangezien de heer Stappers in 2011 tussentijds is afgetreden, wordt voorgesteld de heer De Langen een extra termijn te laten aanblijven. Deze is daartoe bereid. Tevens wordt voorgesteld om de heer ing. P.G.C. Blanken, directeur van De Onze verzekeringen te Benschop, aan de commissie toe te voegen.
Bijlage agendapunt 6 ALV2011/d Bestuurlijke aangelegenheden De algemene ledenvergadering die in december 2010 plaatsvond, heeft ingestemd met de volgende bestuurssamenstelling: Regio noord oost A.M. Boersma H.J.A.M. Helmich M.J. Landlust AgriVer Agrarische Verzekeringen Univé Reest Aa en Linde Schepen Onderlinge Nederland U.A. Regio midden zuid G.A.M. van den Berg Univé Utrecht B. Doornweerd OWM Achterhoek Verzekeringen P.M. Top OWM OVZ Verzekeringen Regio noord west mr. J.W.C. Mijs mw. M.L. Purvis-Wagemaker M.C. van t Veer OFH OOM Verzekeringen OBM Noord Holland Bestuursleden benoemd op grond van artikel 9 van de statuten A.C.J. Bullens Nyenrode Business Universiteit voorzitter M. Duvivier UVIT mr. C.J. Ensing Univé Dichtbij mr. A.J. de Jonge ZLM Verzekeringen drs. R.P.A. Leander RA MBA Bovemij Verzekeringsgroep W.G.A.M. Oude Essink Nijhuis SOM drs. J.P.J.D.M. Rompa Vereniging Achmea H. Stroeve TVM Verzekeringen drs. A.G.F.J. van der Voorn Donatus Verzekeringen drs. G.J. Westerman MBA UVM Verzekeringsmaatschappij N.V. De heer Rompa is wegens prepensionering in april 2011 teruggetreden. Het bestuur stelt voor de heer drs. W. Janssens MBA, secretaris van de Raad van Bestuur van Achmea, als nieuw bestuurslid namens Achmea te benoemen. Het rooster van aftreden geeft aan dat de heren Bullens, De Jonge, Stroeve en Westerman in 2011 aftreden. Een bestuursvoordracht over een eventuele herbenoeming of indeplaatsstelling wordt nagezonden. De statuten voorzien in de mogelijkheid van een aanvullende bestuursvoordracht door de leden. Deze dient door minimaal tien leden te zijn ondertekend en moet uiterlijk veertien dagen voor de vergadering zijn verzonden aan het adres van het kantoor van de FOV.