BSA Owners Club Nederland JAARREKENING 2017
Inhoudsopgave Inleiding pag. 3 Balans per 31-12-2017 pag. 4 Staat van Baten en Lasten 2017 pag. 5 Toelichting bij de balans pag. 6 Toelichting bij de baten en lasten pag. 7 Ledenoverzicht per 31-12-2017 pag. 8 Begroting 2018 pag. 9 Ondertekening bestuur en kascontrolecommissie pag. 10 Pag. 2
INLEIDING Beste leden, Dit is het financiële verslag van de BSA Owners Club Nederland over het jaar 2017 We hebben het jaar afgesloten met een batig saldo van 17.791 euro. Dat resultaat bestaat voor 9.961,- uit positief resultaat op de exploitatie van de IR. Maar ook op de gewone club exploitatie maakten we een positief resultaat van 7.830,- euro. Veel beter dan verwacht in de begroting van 2017 waarin we uitgingen van een overschot van 2.000,- euro. Een uitgebreide toelichting op het resultaat vind je in de Toelichting op de baten en lasten op pagina 7. In de begroting van 2018 verwachten we een positief resultaat van 1.205,- euro. Ons ledenaantal is de laatste 4 jaar redelijk stabiel. Het afgelopen jaar hebben zich 30 nieuwe leden aangemeld en zijn er 26 opzeggingen waarvan 4 leden zijn overleden. Totaal hebben we nu per 1 april 2018 545 actieve leden. De jaarrekening is mede samengesteld door onze oud penningmeester Jaap Robbe omdat hij het afgelopen jaar voor een groot deel de boekhouding nog heeft verzorgd vanwege het feit dat de nieuwe penningmeester voorzitter was van Internationale Rally in IJhorst. Sieds Hiddema Penningmeester 30-3-2018 Pag. 3
Balans 2017 Activa 31-dec-17 31-dec-16 Vaste Activa Standmateriaal/ clubbezittingen - - Totaal vaste activa - - Voorraden Clubartikel voorraad 2.345 1.683 Totaal voorraden 2.345 1.683 Vorderingen Debiteuren 205 203 Nog te factureren inkomsten 925 PTT depot 215 215 Totaal Vorderingen 1.345 418 Liquide middelen 47.563 32.470 Totaal Activa Balans 51.253 34.571 Passiva 31-dec-17 31-dec-16 Eigen vermogen 30.859 23.029 Voorziening IR 17.516 7.190 Overige schulden Vooruit ontvangen bedragen 2.210 2.670 Nog te betalen kosten 669 1.682 Totaal overige schulden 2.879 4.352 Totaal Passiva Balans 51.253 34.571 Pag. 4
Baten en Lasten Realisatie 2017 Begroting 2017 Realisatie 2016 Opbrengsten 1 Contributie 21.000 21.000 21.228 2 Advertenties 985 925 925 3 Omzet clubartikelen 4.105 1.000 894 Totaal Opbrengsten 26.090 22.925 23.047 Inkoopkosten clubartikelen 2.810 1.200 1.180 Bruto Marge 23.279 21.725 21.867 Kosten 4 Clubblad en porto 8.630 8.900 14.037 5 PR extern en beurzen 80 1.000 1.005 6 PR leden en tourcompetitie 176 750 1.025 7 Internet 336 300 285 8 Ritten en rally s 3.113 4.600 2.883 9 Afschrijving - - - 10 Bestuur en Reiskosten 1.376 2.450 1.637 11 Algemene kosten 1.799 1.805 1.778 Totaal kosten 15.510 19.805 22.649 12 Exploitatie IR 9.961 13 Financiele baten 60 80 149 Resultaat 17.791 2.000 634- Pag. 5
Toelichting bij de balans. Vaste Activa: De boekwaarde van de vaste activa is 0,- De bezittingen van de vereniging bestaan uit: De BSA clubkar met veldkeuken en 2 grote partytenten. De BSA clubstand (waarvan een aantal onderdelen niet in het bezit van de club zijn). Alle activa zijn afgeschreven en hebben daarom boekwaarde 0,- Voorraden: dit betreft de voorraad artikelen t.b.v. verkoop op beurzen en via de webshop. Het Jubileumboek is ook nog in voorraad, maar is geheel afgeschreven. Debiteuren: Dit bedrag betreft contributie van leden die per 31 december nog niet waren voldaan. Het betreft met name leden die eind vorig jaar lid zijn geworden. PTT depot: Betreft een borgsom die in het verleden is betaald. Vanwege het nieuwe clubblad, waarbij de verzendkosten bij de prijs zijn inbegrepen, moet worden onderzocht of dit bedrag kan worden teruggestort of moet worden afgeschreven. Liquide middelen: ING Rekening Courant 3.504.33 ING Spaarrekening 43.112,75 Rente over 2017 60,36 PR kas 885,81 Eigen vermogen en voorziening IR: Bij het saldo van 2016 wordt het resultaat van 2017 uit de normale clubexploitatie opgeteld. Het verloop van het eigen vermogen is derhalve 23.029,- + 7.830,- = 30.859,- De voorziening IR maakt deel uit van het eigen vermogen van de vereniging, maar heeft een specifieke herkomst en doel. Het saldo is ontstaan door sparen en uit exploitatie-overschotten van vorige door de vereniging georganiseerde International Rally s, en is bestemd voor het dekken van eventuele tegenvallers op toekomstig te organiseren IR s. Ook kan het gebruikt worden voor zaken die bij een IR vooruit betaald moeten worden. De in 2016 ten laste van deze voorziening geboekte voorbereidingskosten van de IR 2017, zijn in de exploitatie van de IR2017 verantwoord. Het verloop van het saldo van deze voorziening is derhalve: 7.190,- + 364,- + 9.961,- = 17.516,-. Het bestuur en of de ALV moet nog beslissen wat we hier mee doen. Vooruit ontvangen bedragen: Betreft in 2017 (of in een enkel geval eerder) ontvangen bedragen van leden ten behoeve van de betaling van de contributie van 2018 (of in een enkel geval zelfs de jaren daarna). Nog te betalen kosten: Betreft uitgaven die betrekking hebben op de exploitatie van 2017, maar pas in 2018 worden betaald. Pag. 6
Toelichting bij de baten en lasten. Opbrengsten: 1. De contributie is exact het bedrag geworden dat was begroot, 21.000,- 2. Door een nieuwe adverteerder zijn de advertentie inkomsten licht gestegen met 60,- euro 3. De verkoop van clubartikelen is door de IR dit jaar extra groot, 3.105,- meer dan begroot. De inkoopkosten van de clubartikelen waren 2.810,- (begroot 1.210,-) waarmee het resultaat op de clubartikelen 1.295,- positief is in plaats van begroot 200,- negatief. Kosten: 4. Het nieuwe clubblad heeft inclusief de porto voor verzending ervan 8.630,- gekost. Dat was iets beter dan de begroting, 8.900,- maar een enorme verbetering ten opzicht van het jaar ervoor toen we er nog 14.037,- aan uitgaven. De totale besparing door de overstap naar clubblad.nl is dus 5.407,- euro geweest, en dit is dan ook de grootste bijdrage aan het exploitatieresultaat van de vereniging van dit jaar. 5. Aan PR en beurzen is dit jaar slechts 80,- euro uitgegeven. De begroting was 1.000,- en vorig jaar gaven we er 1.005,- aan uit. 6. PR leden en tourcompetitie heeft 176,- gekost. De begroting was 750,- 7. Internetkosten is met 336,- een beetje hoger dan de begroting van 300,- 8. Aan ritten en rally s is 3.113,- uitgegeven, wat meer was dan vorig jaar (2.883,-) maar veel minder dan de begroting, 4.600,- a. Voor tourritten is totaal uitgegeven 1.579,- tegen begroot 2.250,- b. Het septembertreffen ging vanwege de IR niet door, hiervoor was 500,- begroot. c. Voor Nieuwjaarsreceptie, ALV en Technische middag werd samen 1.534,- uitgegeven tegen begroot 1.850,- 9. Alle club bezittingen zijn volledig afgeschreven, dus geen afschrijvingskosten. Dit is conform begroting. 10. Bestuurs- en Reiskosten bedragen 1.376,- tegen begroot 2.450,- kortere reisafstanden door Er is in 2017 iets minder vergaderd i.v.m. de IR 11. Algemene kosten met 1.799,- bijna gelijk aan begroting (1.805,-) en vorig jaar (1.778,-) 12. Hieronder vind je een overzicht van de exploitatie van de IR: o Exploitatie IR 2017 Realisatie Opbrengsten Inkomsten deelnemers 84.533 sponsors 2.242 Opbrengsten div. 13.481 Totaal Opbrengsten 100.256 Kosten Organisatiekosten 5.153 Locatiekosten 29.479 Entertainment 5.751 Excursies en vervoer 20.577 Pag. 7
Inkoop div. 13.776 Uitgaven tbv deelnemers 15.479 Overige kosten IR 80 Totaal kosten 90.295 Resultaat 9.961 JAAROVERZICHT BSA-OC LEDEN gewoon lid gezinslid Totaal Ledenstand 31-12-2011 577 19 596 aanmeldingen 2012 22 2 24 opzeggingen 2012 38 1 39 Ledenstand 31-12-2012 561 20 581 aanmeldingen 2013 23 1 24 opzeggingen 2013 46 1 47 Ledenstand 31-12-2013 538 20 558 aanmeldingen 2014 20 2 22 opzeggingen 2014 43 2 45 Ledenstand 31-12-2014 515 20 535 aanmeldingen 2015 32 1 33 opzeggingen 2015 34 34 Ledenstand 31-12-2015 513 21 534 aanmeldingen 2016 29 2 31 opzeggingen 2016 28 2 30 Ledenstand 31-3-2016 514 21 535 aanmeldingen 2017 29 1 30 opzeggingen 2017 26 26 Ledenstand 31-12-2017 517 22 539 aanmeldingen tot 1-4-2018 8 1 9 opzeggingen tot 1-4-2018 3 3 Ledenstand 1-4-2018 522 23 545 Bovenstaande overzicht laat zien dat het leden aantal gestaag terug loopt. De afgelopen 4 jaar is het redelijk stabiel. Op dit moment is er zelfs weer een lichte stijging. Pag. 8
Begroting 2018 Begroting 2018 Opbrengsten Archiefkosten 100,00 Contributie 21.000,00 Administratiepakket 375,00 Advertenties 985,00 Bestuurskosten 1.000,00 Omzet clubartikelen 1.000,00 Reiskosten overige 1.000,00 Totaal opbrengsten 22.985,00 Bestuurs- en reiskosten 2.475,00 Kostprijs verkopen 800,00 Bruto marge 22.185,00 FEHAC contributie 1.305,00 Kosten Bankkosten 300,00 Div. Alg kosten/onvoorzien 250,00 Clubblad 8.400,00 Algemene kosten 1.855,00 Porto 500,00 Clubblad en Porto 8.900,00 Totaal kosten 20.530,00 PR extern/beurzen 1.500,00 Rente 50,00 PR leden/ toercomp. 1.000,00 Internet 400,00 RESULTAAT 1.205,00 Totaal PR 2.400,00. Ritten 2.100,00 September treffen 1.000,00 Nieuwjaarsreceptie 600,00 Technische middag 600,00 ALV 600,00 Ritten en Rally's 4.900,00 Toelichting bij de begroting: Vanwege de goede financiële positie van de club is het mogelijk om voor de leden en de toercompetitie wat meer geld te begroten. Het september treffen kan ook iets ruimer gefinancierd worden. Aangezien de oude beursstand niet meer gebruikt gaat worden zal er iets nieuws aangeschaft moeten worden en is de begroting met 500,- verhoogd. Met het resultaat kunnen we ook wat nieuwe artikelen voor de webshop inkopen. Pag. 9
Deze jaarrekening is goedgekeurd en vastgesteld door het bestuur van de BSA Owners Club Nederland tijdens de Algemene Ledenvergadering gehouden op 15 april 2018 te Lage Vuursche. Ondertekening: Voorzitter Aad Otte: Secretaris Peter Staring: Penningmeester Sieds Hiddema: Algemeen bestuurslid Jack Helderman: Algemeen bestuurslid Rob Westerveld: Algemeen bestuurslid Jos van Doorn: De Kascommissie heeft de jaarrekening onderzocht en akkoord bevonden: Klaas van Dam: Frans Hendriks: Pag. 10