B en W voorstel Onderwerp I4int00856 Jaarstukken, begroting en grondexploitatie XL Businesspark (RBT) Samenvatting voorstel 1. Geen bezwaar te maken tegen het vaststellen van de jaarstukken, de grondexploitatie en de begroting door het Algemeen Bestuur van het Openbaar Lichaam Regionaal Bedrijventerrein Twente; 2. Bijgevoegde brief van het RBT dd 2 april 2014 met kenmerk UIT14.00063 (kenmerk gemeente Borne: 14ink02634), via de griffier te verspreiden onder de leden van de gemeenteraad; 3. De bijbehorende stukken ter inzage van de gemeenteraad te leggen. Ontwerpbesluit De raad voor te stellen: 1. Geen bezwaar te maken tegen het vaststellen van de jaarrekening 2013 door het Algemeen Bestuur van het Openbaar Lichaam RBT; 2. Conform artikel 20 en 21 van de gemeenschappelijke regeling blijk te geven van goede gevoelens betreffende de begroting. Openbaar ja akkoord bespreken afwijzen burgemeester Weiten wethouder Kotteman wethouder Mulder wethouder Albers BESLUIT ^Conform ū Aangepast akkoord d.d. T-2--S-7ciiy O Aangéhouden D Afwijzèį, 'd.d. Opmerkingen van college -J^L -n S«-VVTI,1 Icl^loi. rt-t^-t.«- Ie-* ' -fry Ui Ļ&A-- 1»- y^ò^ ü-ü-van-blc,^'--^*- y t-*a^-l-^ļl- Rheineplein 1 7622 DG Postbus 200 7620 AE Borne Telefoon 14074 fax 074-266 33 38 info@borne.nl www.borne.nl
Programma 1. Portefeuillehouder M.J.R. Kotteman Opgesteld door (tel.) Jedida Meershoek (632) Afdeling ì productgroep Paraaf steller Paraaf manager Grondgebied 1 ondersteuning r* Paraaf portefeuillehouder Paraaf secretaris Afstemming intern Jos Hoenderboom, Bart Greven, Dick Lammertink Medezeggenschap Nee Pagina 2
3P. 1 Inleiding In artikel 20 en 21 van de gemeenschappelijke regeling Regionaal Bedrijventerrein Twente wordt verwoord dat het Dagelijks Bestuur jaarlijks de jaarstukken, de grondexploitatie en de (meerjaren)begroting toezendt aan Provinciale Staten van Overijssel en aan de raden van de deelnemende gemeenten. U ontvangt hierbij: 1. de jaarstukken 2013 2. de (herziene) begroting 2014, de (voorlopige) begroting voor 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 3. de grondexploitatie en risicoanalyse per 1-1-2014 De accountant heeft de jaarrekening over 2013 gecontroleerd en van een goedkeurende verklaring voorzien. De controleverklaring van de accountant en het verslag van bevindingen zijn als bijlage aan de jaarstukken toegevoegd. De raad kan, ten aanzien van de jaarstukken, binnen acht weken na ontvangst schriftelijk bezwaren kenbaar maken aan het Algemeen Bestuur. Daarnaast dient de raad binnen acht weken zijn gevoelen met betrekking tot de begroting te doen blijken (artikel 20 en 21 van de gemeenschappelijke regeling). 2 Beoogd resultaat Via de jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, legt het Dagelijks Bestuur van het RBT verantwoording af over de realisatie van de (vorig jaar) vastgestelde beleidsvoornemens (begroting 2013). De begroting wordt (grotendeels) afgeleid van de grondexploitatie, maar dient niet ter bepaling van het resultaat. De begroting fungeert als financieel en beleidsmatig kader waarbinnen het bestuur kan opereren. Daarmee vormt de begroting de basis voor de jaarverslaglegging over het lopende jaar. Via de meerjarenraming wordt inzage gegeven in lasten en baten op langere termijn. Dit conform artikel 20 van de gemeenschappelijk regeling. Door middel van de grondexploitatie wordt inzage gegeven in het (begrote) eindresultaat van het XL Businesspark Twente. De grondexploitatiebegroting bevat onder andere een raming van nog te realiseren grondaankopen, civieltechnische investeringen, plankosten en rentekosten en een begroting van nog te realiseren grondopbrengsten. De risicoanalyse tenslotte plaatst deze begroting, met een looptijd van 18 jaar, in een breder perspectief. 3 Argumenten In artikel 20 en 21 van de gemeenschappelijke regeling Regionaal Bedrijventerrein Twente wordt verwoord dat het Dagelijks Bestuur jaarlijks de jaarstukken, de grondexploitatie en de (meerjaren)begroting toezendt aan Provinciale Staten van Overijssel en aan de raden van de deelnemende gemeenten. Om de raad de gelegenheid te geven hieraan te voldoen wordt voorgesteld om de in de inleiding hierboven genoemde stukken ter inzage te leggen voor de raad. 4 Kanttekeningen N.v.t. Pagina 3
5 Kosten, baten en dekking Jaarstukken 2013 Uit de jaarrekening blijkt dat er per 31-12-2013 C 80,9 miljoen is geïnvesteerd. De boekwaarde is in 2013 opgelopen met ê 3,9 miljoen ten opzichte van 31-12-2012. Bij behandeling van de begroting 2013 werd verwacht dat dit 6 2,4 miljoen zou zijn. Dit betreft het saldo van uitgaven en inkomsten in 2013. Reden voor de overschrijding is dat er minder grond is uitgegeven dan werd verwacht. De jaarrekening 2013 is gecontroleerd door Ernst S Young Accountants. De rapportage van de onafhankelijke accountant is als bijlage bij de jaarrekening opgenomen. Voorgesteld wordt om in te stemmen met de jaarstukken. Begroting De herziene begroting 2014 laat zien dat de boekwaarde naar verwachting in 2014 oploopt met C 0,9 miljoen, uitgaande van oplevering van de laad- en loskade en verkoop van 6 hectare bouwgrond. Grondexploitatie per 1-1-2014 De geactualiseerde grondexploitatie sluit op een tekort van 6 15 miljoen (netto contant per 1-1-2014). Dit is een verslechtering van ê 3,3 miljoen ten opzichte van 1-1-2013. De verslechtering hangt hoofdzakelijk samen met een investering in de blusleiding en een ophoging van het budget voor plankosten. Er zijn subsidies ontvangen voor aanleg van de ontsluitingsweg (Ontwikkelagenda van Netwerkstad Twente) en de laad- en loskade (Agenda van Twente van Regio Twente) Borne is verantwoordelijk voor 8Vo van het resultaat van de grondexploitatie. Per 1-1-2013 bedroeg de getroffen verliesvoorziening C 903.835,=. Vanwege de stijging van het tekort per 1-1-2014 wordt in de jaarrekening 2013 de voorziening verhoogd met C 294.288,= tot het niveau van C 1.198.122,^ zijnde 8 0 Zo van ê 14.976.531, =. 6 Personeel en organisatie Nvt. 7 Vervolg na besluitvorming college Brief met raadsvoorstel en raadsbesluit aan raad sturen en bijlagen ter inzage leggen. 8 Communicatie Openbaar 9 Bijlage(n) Jaarstukken, begroting en grondexploitatie XL Businesspark (RBT) (14ink02634) Pagina 4
Onderwerp: Begrotingsjaar: Datum raadsbesluit: Getoets op BTW-consequenties: EXPLOITATIE Kostenplaats Kostensoort l/s Omschrijving Lasten Baten Totaal 0 0 KREDIETEN/RESERVES EN VOORZIENINGEN Orders Kostensoort l/s Omschrijving Lasten Baten Totaal 0 0 Voor begrotingswijziging Mutatie Na begrotingswijziging Stand Algemene reserve 0 0 0 Stand Reserve Beleidsontwikkeling 0 0 0 Stand Onvoorzien 0 0 0 Pagina 5