Troost, Herinnering, Hulp Jaarverslag 2017
inhoud Voorwoord door Leon Caers 3 Jaarrekening 2017 5 Colofon 15 voorwoord In het negende jaar dat stichting make a memory bestaat mag er weer teruggekeken worden op een dankbare periode. Dankbaar, omdat ruim 900 ouders weer een warm koestermoment, een liefdevolle herinnering en grote steun bij de rouwverwerking is gegeven met foto s van hun dierbare kind. Het fundament van de stichting wordt gevormd door hechte groep toegewijde onbezoldigde vrijwilligers: het telefoonteam dat 24/7 operationeel is, het netwerk van ongeveer 150 parate fotografen, de administratieve ondersteuning, en zij die spontaan de nodige hand- en spandiensten verrichten. Wij zijn ze veel dank verschuldigd! De stichting ziet het als plicht de integriteit van haar werk te waarborgen door een open en transparant beleid, het prudent omgaan met het verkregen beeldmateriaal en aandacht voor voortdurende zorgvuldigheid en kwaliteitsverbetering. 2017 heeft in het teken gestaan van zorgen voor meer continuïteit en een nog verdere professionalisering van de organisatie. Voor mij als beginnend bestuurslid in dit jaar het speerpunt. Wat bezetting betreft heeft dit geleid tot het parttime aanstellen van een Operationeel Manager met als aandachtsgebied PR, communicatie, fondsenwerving, evenementen, website en de verdere professionalisering van de organisatie betreffende planning, structuur en borging van processen. Hierdoor zijn wat management betreft de risico s van uitval en geen invulling beperkt en is er nu ook altijd bezetting op het kantoor. Daarnaast zijn er op een aantal fronten beleidsplannen ontwikkeld, onder meer op het gebied van fondsenwerving en sponsoring als gevolg van structurele strategische sessies. Een andere risicofactor was de continuïteit van de geldstromen. Elk jaar moeten alle fondsen voor de activiteiten van Make a Memory opnieuw geworven worden, hetgeen een onevenredige belasting betekende voor de organisatie. Alle ziekenhuizen in Nederland zijn met een goed resultaat benaderd voor ondersteuning in de continuïteit van de dienstverlening van Make a Memory ten behoeve van hun zorgprofessionals en hun cliënten. Dit heeft er mede voor gezorgd dat 2017 met een positief resultaat is afgesloten, een basis voor een duurzaam voortbestaan. Ook zijn er voorbereiding getroffen om soortgelijke activiteiten te ontwikkelen richting zorgverzekeraars en uitvaartondernemingen. De stichting is financieel gezond en staat met een goede, op de toekomst gerichte organisatie voor haar doelstellingen. We gaan vol vertrouwen het tweede lustrumjaar in. Namens Stichting Make a Memory, Leon Caers, bestuurslid «2 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Voorwoord 3
Jaarrekening 2017 Stichting Make a Memory gevestigd te Westerhoven Nummer Kamer van Koophandel: Datum: Opgesteld door: Aantal exemplaren: 17220854 7 april 2017 J.H.P. van Beek 1 Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 6 Jaarstukken 2017 Jaarrekening 2017 Balans per 31 december 2017 Staat van baten en lasten 2017 Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting lastenverdeling - specificatie en verdeling kosten naar bestemming 4 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Financieel jaarverslag 7 8 9 11 14 5
Stichting Make a Memory FLYNTH adviseurs accountants Dorpstraaat 44 Meerenakkerweg 1-21 5563 BE Westerhoven Postbus 7012 5652 AR Eindhoven telefoon 040-2552929 fax 040-2552521 e-mail eindhoven@flynth.nl kenmerk behandeld door datum 629719000/GB/2018-107 J.H.P. van Beek 1 juni 2018 onderwerp Toezending jaaroverzicht per 2017 Geacht bestuur, Om u van dienst te zijn sturen we u het jaaroverzicht over de periode 1 januari 2017 tot en met 31 december 2017. Hiermee heeft u inzicht in de resultaten van uw stichting over de afgelopen periode. Deze brief is in ieder geval onlosmakelijk verbonden met bijgaande stukken en dient te allen tijde tezamen met de stukken gelezen te worden. Het rapport bestaat uit de balans, de winst-en-verliesrekening, een toelichting op de balans en de specificatie van de winst-en-verliesrekening. Tevens is er een toelichting lastenverdeling opgesteld op basis van de door u aangegeven lastenverdelingen. U heeft ons alle informatie verstrekt welke noodzakelijk is om dit rapport op basis van deze uitgangspunten op te stellen. Onze werkzaamheden hebben zich beperkt tot het verwerken van door u aangeleverde stukken, de loonjournaalpost en de afschrijvingen. De werkzaamheden mogen daarom niet worden gezien als het samenstellen van de jaarrekening als bedoeld in de richtlijnen (COS 4410) noch als een beoordelingsopdracht en/of controleopdracht. Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn. Hoogachtend, A. J. M. T. Brings Accountant-Administratieconsulent Balans per 31 december 2017 ACTIEF 31 december 2017 31 december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris 788 994 788 994 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren 50 125 Overlopende activa 12.455 1.738 12.505 1.863 Liquide middelen 136.577 110.003 PASSIEF 149.870 112.860 31 december 2017 31 december 2016 Eigen vermogen Stichtingskapitaal 133.630 99.037 133.630 99.037 Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren 9.118 5.597 Belastingen en sociale lasten 2.275 4.581 Overlopende passiva 4.847 3.645 16.240 13.823 149.870 112.860 6 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Financieel jaarverslag 7
Staat van baten en lasten 2017 2017 2016 Toelichting op de balans ACTIVA Baten 190.885 123.753 Directe lasten -59.401-59.012 Baten -/- directe lasten 131.484 64.741 Salarissen en sociale lasten 69.443 58.035 Afschrijvingskosten 206 772 Overige bedrijfskosten: Huisvestingskosten 10.747 11.068 Algemene kosten 2.365 2.776 Kantoorkosten 9.773 15.970 Autokosten 1.998 2.511 Verkoopkosten 1.269 113 Financiële baten en lasten 1.090 810 Som der exploitatielasten 96.891 92.055 Resultaat 34.593-27.314 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa inventaris Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2016: Aanschafwaarden 22.388 Afschrijvingen -21.394 994 Overzicht mutaties 2017: Stand 31 december 2016 994 Investeringen - Afschrijvingen -206 Stand 31 december 2017 788 Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2017: Aanschafwaarden 22.388 Afschrijvingen -21.600 788 Afschrijvingspercentage: 20% VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 31-12-2017 31-12-2016 Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Handelsdebiteuren 50 125 Overlopende activa 12.455 1.738 12.505 1.863 Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Overlopende activa Rente - 186 Personeelskosten 200 - Automatiseringskosten 807 - Kosten sponsoractie 9.896 - Waarborgsommen 1.552 1.552 12.455 1.738 Liquide middelen Kas 879 903 Rabobank 1151.99.799 768 118 Rabobank 1032.37.747 19.089 3.343 Rabobank 1521.54.388 51.232 4.719 Rabobank 3108.96.967 2.080 - Rabobank 3034.233.140 62.529 100.920 136.577 110.003 8 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Financieel jaarverslag 9
PASSIVA 31-12-2017 31-12-2016 Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal 133.630 99.037 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal Resultaat over Eindkapitaal op op 01-01-2017 de periode 2017 31-12-2017 99.037 34.593 133.630 Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren 9.118 5.597 Belastingen en sociale lasten 2.275 4.581 Overlopende passiva 4.847 3.645 16.240 13.823 Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Crediteuren 5.597 5.597 Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing 4.581 4.581 Overlopende passiva Onkostenvergoedingen 1.871 1.409 Bankkosten 17 50 Reservering vakantiegeld 2.959 2.186 4.847 3.645 Toelichting op de staat van baten en lasten 2017 2016 Baten Baten eigen fondswerving 190.885 123.753 Directe lasten Verzorging reportages 35.854 30.282 Kosten eigen fondswerving 23.547 28.730 59.401 59.012 Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Baten eigen fondswerving Fondswerving 121.784 65.621 Sponsoractie 69.101 58.132 Ontvangen Dela Fonds - - 190,885 123.753 Verzorging reportages Verzorging reportages 10.110 9.293 Inkopen materialen 2.982 3.621 Kantoorkosten 5.554 1.484 Porti 4.347 3.542 Telefoonkosten 12.861 12.342 35.854 30.282 Kosten eigen fondswerving Verkoopkosten 1.994 1.564 Reis- en verblijfkosten/bijeenkomsten vrijwilligers 1.103 1.530 Kantoorkosten 4.874 7.581 Voorlichtingsmateriaal 1.306 4.371 Troost.nl 559 - Sponsoractie 13.711 13.684 23.547 28.730 Salarissen en sociale lasten Lonen en salarissen 68.243 56.835 Pensioenlasten 1.200 1.200 69.443 58.035 10 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Financieel jaarverslag 11
Nadere specificatie van de lonen en salarissen, sociale lasten en pensioenlasten: Lonen en salarissen Lonen en salarissen 55.4711 46.291 Sociale lasten 9.964 8.539 Ziekengeldverzekering 1.808 1.834 Kantinekosten - - Overige personeelskosten 227 100 Reservering vakantiegeld 773 71 68.243 56.835 Pensioenlasten Pensioenlasten 1.200 1.200 Aantal werknemers Het gemiddeld aantal werknemers is: 1,5 1,4 Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa 206 772 Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten 10.747 11.068 Algemene kosten 2.365 2.776 Kantoorkosten 9.773 15.970 Autokosten 1.998 2.511 Verkoopkosten 1.269 113 Financiële baten en lasten 1.090 810 27,242 33.248 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 1.437 2.015 Automatiseringskosten 4.012 9.007 Telefoon/fax 3.114 4.948 Administratiekosten 1.210-9.773 15.970 Autokosten Onderhoud en brandstoffen 1.594 2.299 Motorrijtuigenbelasting 249 212 Overige autokosten 155-1.998 2.511 Verkoopkosten Verteerkosten 122 79 Reclame 1.147 34 1.269 113 Financiële baten en lasten Rente spaarrekening - -186 Rente en kosten bank 1.090 996 1.090 810 Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Huisvestingkosten Huur gebouwen 9.648 9.648 Gas-water-electra 747 1.070 Overige huisvestingskosten 352 350 10.747 11.068 Algemene kosten Verzekeringen 1.779 1.824 Advieskosten - 394 Contributies/abonnementen 8 10 Fiscale boetes 578 541 Verschillen voorgaand jaar - 7 2.365 2.776 12 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Financieel jaarverslag 13
Toelichting lastenverdeling - specificatie en verdeling kosten naar bestemming Besteed aan Werving baten Beheer en Totaal 2017 doelstellingen administratie Besteed aan doelstelling Verzorging reportages 35.854 - - 35.854 Kosten eigen fondswerving Kosten eigen fondswerving - 23.547-23.547 Indirecte kosten Personeelskosten 52.082 10.416 6.945 69.443 Afschrijvingen 134 52 20 206 Autokosten 599 400 999 1.998 Huur 6.754 1.930 964 9.648 Gas/water/electra 523 149 75 747 Overige huisvestingskosten 246 70 36 352 Verzekeringen - - 1.779 1.779 Advieskosten - - - - Contributies/ abonnementen - - 8 8 Fiscale boetes - - 578 578 Overige algemene kosten - - - - Kantoorbenodigdheden 1.006 287 144 1.437 Automatiseringskosten 802 802 2.408 4.012 Telefoon/ fax 779 623 1.712 3.114 Administratiekosten 242 242 726 1.210 Verkoopkosten 1.269 - - 1.269 Financiële baten en lasten - - 1.090 1.090 Totaal 100.290 38.518 17.484 156.292 «Colofon Bestuur: Ed van Schaik - voorzitter Wil van de Ven - penningmeester Mariska Rijken - secretaris Rudolf v d Nieuwenhof - bestuurslid Leon Caers - bestuurslid Staf: Rian van Schaik Chantal Lavrijsen Marloes Langers Comité van aanbeveling: Arie Bos - Neonatoloog UMCG, Edzo Doeve - CEO DELA, Dr. J.J. Duvekot - Gynaecoloog-perinatoloog afdeling verloskunde Erasmus MC Rotterdam, Riet Fiddelaers-Jaspers -Deskundige op gebied van verlies en rouw, Hans van Goudoever - Professor Kindergeneeskunde, Hoofd Emma Kinderziekenhuis AMC en Hoofd kinderafdeling VUmc Amsterdam, Lout Meijers - Oudnotaris, Driek van de Vondervoort - Oud-Burgemeester gemeente Bergeijk, Herma Wijffels - Literatuurdocent Jungiaans Instituut, Nijmegen en diverse andere instellingen, Herman Wijffels - Hoogleraar Duurzaamheid en Maatschappelijke Verandering aan de Universiteit Utrecht Sponsoren: FLYNTH, Van Horssen, Multiline meldkamerdiensten, Stichting DELA Fonds, Uitvaart van der Stappen, WeProvide Grafisch ontwerp: Beeldverhaal, Amsterdam Bij de foto s: De foto s in dit jaarverslag zijn geplaatst met toestemming van de ouders in kwestie. Foto s gemaakt voor Make a Memory worden nooit gepubliceerd; dit betreft een uitzondering: deze ouders kiezen ervoor de foto s van hun kind en henzelf beschikbaar te stellen om het werk van Make a Memory inzichtelijker te maken. Contact: Stichting Make a Memory bezoekadres: Heuvel 8, 5563 AP Westerhoven 06 533 99 244 (24 u/dag) 040 744 0414 (kantoor, tijdens kantooruren) info@makeamemory.nl www.makeamemory.nl 14 jaarverslag Stichting Make a Memory 2017 Colofon 15