Financieel verslag over het verenigingsjaar 2014/2015 van de Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND INHOUDSOPGAVE RAPPORT A. Algemeen B. Resultaten C. Financiële positie FINANCIEEL VERSLAG Jaarverslag van het Bestuur Jaarrekening 1. Balans per 30 juni 2015 2. Exploitatierekening over het verenigingsjaar 2014/2015 3. Grondslagen van de financiële verslaggeving 4. Toelichting op de balans per 30 juni 2015 5. Toelichting op de exploitatierekening over het verenigingsjaar 2014/2015 Overige gegevens Verslag van de kascommissie Verwerking exploitatieresultaat Bijlage 1. Begroting verenigingsjaar 2015/2016 2. Toelichting op de begroting 2015/2016
De ledenvergadering van de Mixed Hockey Club Purmerend Purmerend november, 2015 Aan de Algemene Ledenvergadering, Middels dit financieel verslag legt het Bestuur van de Mixed Hockey Club Purmerend verantwoording af over de financiële gang van zaken betreffende het seizoen 2013/2014. Het verslag is opgemaakt door de heer A.H. Smits uit hoofde van zijn functie als penningmeester. Als bijlage is opgenomen het concept van de begroting voor het verenigingsjaar 2015/2016, welke door de Algemene Ledenvergadering dient te worden goedgekeurd. A. ALGEMEEN Volgens de statuten, laatst gewijzigd d.d.17 februari 2000 voor notaris mr J.P. Schmal te Purmerend, is het doel van de vereniging het (doen) beoefenen van de hockeysport in al zijn verschijningsvormen. De Mixed Hockey Club Purmerend is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel Noordwest-Holland onder nummer 40624197. Jaarrekening 2013/2014 De vergelijkende cijfers over het verenigingsjaar 2013/2014 als mede de begroting 2014/2015 zijn opgenomen conform de vaststelling door de Algemene Ledenvergadering. Het exploitatieresultaat ad - 8.490 is onttrokken aan het vermogen. Bestuurssamenstelling Voor de samenstelling van het bestuur wordt verwezen naar het Jaarverslag van het Bestuur. 2
B. RESULTATEN Het verenigingsjaar 2014/2015 is afgesloten met een negatief resultaat van 12.715 (2013/2014: negatief 8.490). Opbrengsten De opbrengsten zijn met 17.560 gestegen door met name een stijging van de inkomsten uit contributies. De overige opbrengsten zijn iets gedaald ten opzicht van vorig jaar. Het ledenaantal was per 1 januari 2015 gestegen van 603 naar 607. De netto kantine opbrengsten zijn nagenoeg gelijk gebleven. Kosten Exploitatiekosten De exploitatiekosten (voor afschrijvingen) zijn met 25.487 gestegen. De kosten van de leden zijn gestegen als gevolg van een hogere bijdrage aan de KNHB en hogere opleidingskosten. De totale commissiekosten zijn gedaald ten opzichte van vorig jaar. De daling in de huisvestingskosten wordt veroorzaakt door de energie kosten als gevolg van de strengere winter is er minder gespeeld en hebben de lichten en kantine minder stroom verbruikt.de kosten van de trainingen zijn fors gestegen als gevolg van hogere vergoedingen trainers, doordat er meer teams waren en de vergoedingen hoger waren als gevolg van meer gekwalificeerde trainers. Daarnaast zijn de kosten van de trainers van de Dames en Heren 1 fors hoger dan vorig jaar. De stijging van de Algemene kosten wordt met name veroorzaakt door hogere kosten van het leden pakket Lisa alsmede de hogere vergoeding voor de combinatiefunctionaris. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten zijn gestegen als gevolg van het feit dat de boekwaarde van het KGV I volledig is afgeschreven in dit jaar als gevolg van het buiten gebruik stellen van het zandveld. Dit is in het nieuwe seizoen vervangen voor een Semi Waterveld. Financieringslasten De financieringslasten zijn gedaald omdat de Lening van de Rabobank nagenoeg geheel is afgelost. Buitengewone baten en lasten De buitengewone baten en lasten zijn gestegen ten opzichte van vorig jaar. Dit komt voornamelijk doordat er dit jaar een hogere restitutie met betrekking tot de eco taks is ontvangen. Daarnaast is er een vergoeding ontvangen voor het feit dat MHCP zich bezig houd met het invoeren van gehandicapten hockey. 3
C. FINANCIËLE POSITIE De in hoofdstuk 1 opgenomen balans is verkort als volgt weer te geven (bedragen x 1.000): 30 juni 2015 30 juni 2014 Materiële vaste activa 31 43 Voorzieningen 51 45 Benodigd lang vermogen 20 2 Eigen vermogen(inclusief reserves) 97 113 Langlopende schulden 6 13 Overschot beschikbaar lang vermogen 123 128 Voorraden 2 1 Vorderingen 28 28 Geldmiddelen + 135 + 104 165 133 Kortlopende schulden 42 58 Werkkapitaal 123 128 Het overschot aan beschikbaar lang vermogen bedraagt 123.000 (verenigingsjaar 2013/2014 overschot 128.000), hetgeen een achteruitgang is ten opzichte van het afgelopen jaar. Liquiditeitspositie (kas -en banktegoeden) De liquiditeitspositie van de vereniging is ruim voldoende. A.H. Smits Penningmeester 4
Jaarverslag van het bestuur: 2014-2015 De samenstelling van het bestuur was afgelopen seizoen als volgt: - Leonard van Koningsbruggen Voorzitter (DB) - Ton Smits Penningmeester (DB) - Roderick Zee Secretaris (DB) - Frans Groothuizen Vz. Technische commissie - Alexander Vos Vz. Jeugdcommissie - Gerard Splinter Vz. Accommodatie- en beheercommissie Zoals gebruikelijk kwam het bestuur het afgelopen seizoen tenminste éénmaal per maand bijeen, normaliter op de eerste dinsdag van de maand. Gedurende het seizoen heeft voor de functie van Vz. Sponsorcommissie een vacature open gestaan. Het is weer een bewogen jaar geweest voor MHCP. In de aanloop naar de zomer zijn er niet alleen voorbereidingen getroffen voor ons nieuwe Veld 1, maar is gelijk een deel van het complex meegenomen. Nu het nieuwe seizoen begonnen is kunnen onze leden daarom spelen op een prachtige nieuwe mat terwijl trotse toeschouwers met het gezicht in de zon (maar zonder modder aan de schoenen) staan aan te moedigen. Meer recent is ook het aangezicht van het clubhuis onder handen genomen, waardoor het geheel een frissere uitstraling heeft gekregen. Het bestuur wil daarvoor onder andere op deze plaats Kurt Hermes hartelijk danken. Daarnaast heeft een groep enthousiaste vrijwilligers de uitbreiding van de entree tot volwaardig terras aangegrepen om een volledige set authentieke steigerhouten meubelen te maken. Deze set siert nu de zonzijde van het clubhuis, en wij verwachten dat dit iedereen zal aanspreken. Tot slot heeft het resterende groen langs de oprit plaatsgemaakt voor een langverwachte plaats om meer fietsen en brommers te stallen. Ook hier is gehoor gegeven aan een veel voorkomende vraag aan het bestuur. Op hockeygebied staat MHCP er rooskleurig voor. Onder de bevlogen leiding van Pierre en Rutger zijn de Dames en de Heren 1 beiden van de derde naar de tweede klasse gepromoveerd. De jeugd en overige senioren presteren naar verwachting, en laten over het algemeen een stijgende lijn zien. Het ledenaantal is ongeveer gelijk gebleven. Helaas heeft de vereniging nu ook het veteranen-team verloren, maar qua aantallen is dit opgevangen door de toevoeging van jong-seniorenteams. In de jeugd is de druk iets van de ketel door teruglopende aanmeldingen. Net als in voorgaande jaren blijft de geringe toestroom van jongens in de jeugd een zorg, nu de verhouding M/V in die leeftijdscategorie niet schever kan en mag worden. De jeugdcommissie is op dat gebied wel druk bezig. Zo levert de deelname aan de Jeugd Sportpas van Spurd jaarlijks een aantal leden op. Daarnaast doet MHCP na een aantal jaren afwezig te zijn geweest weer mee met de scholentoernooien, door uitvoering te geven aan het School Hockey Plan. Tot slot doet MHCP door deelname aan Special Forces ook mee met het sportaanbod voor kinderen met een gedrags- of aandachtsstoornis of een verstandelijke beperking. Hoewel een voorzitter van de sponsorcommissie afgelopen seizoen ontbrak, is er gedurende de loop van het jaar wel een groep enthousiaste seniorenleden bereid gevonden een commissie te vormen. Zij zijn hard bezig om het beleid van MHCP op dit gebied zodanig te wijzigen dat er een gezonde impuls van sponsoring zou moeten ontstaan. Ten opzichte van afgelopen seizoen zijn er ook wat wijzigingen in de samenstelling van het bestuur. Uit de eerdergenoemde commissie is Lucien van den Hombergh bereid gevonden tevens zitting te nemen in het bestuur als voorzitter van de sponsorcommissie. De vertrekkende Frans Groothuizen (TC) zal worden vervangen door Bas Vlaszaty. Het bestuur zal tijdens de ledenvergadering de leden vragen deze benoemingen goed te keuren. Dit verslag zal worden aangehecht aan de jaarrekening 2014-2015. De daaruit te trekken conclusies zijn de grootste zorg van de vereniging. De financiële positie van MHCP is op zich niet zorgwekkend, maar het eigen vermogen wordt snel minder. Er zullen manieren moeten worden 5
gevonden om jaarlijks minder uit te geven of de inkomsten te verhogen, want feit is simpelweg dat er teveel geld uitgaat waar er te weinig binnenkomt. De kosten stijgen, maar het bestuur is na afgelopen seizoen niet voornemens om leden naast de jaarlijkse indexering ook nog te belasten met een volgende contributieverhoging. 6
Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND 1. BALANS PER 30 JUNI 2015 Activa 30 juni 2015 30 juni 2014 Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen 11.296 11.296 Kunstgrasveld I - 4.433 Kunstgrasveld II 7.113 14.225 Verbouwing 6.725 6.367 Inventaris 5.692 6.601 30.826 42.922 Vlottende activa Voorraden 1.600 956 Vorderingen Debiteuren 3.835 4.630 Overige vorderingen 14.687 17.973 Vooruitbetaalde kosten 9.217 6.161 27.739 28.764 Liquide middelen 135.354 103.833 195.519 176.475 7
Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND 1. BALANS PER 30 JUNI 2015 Passiva 30 juni 2015 30 juni 2014 Eigen vermogen Algemene reserve 94.720 107.435 Kunstgrasreserve I - 2.325 Kunstgrasreserve II 1.789 3.578 96.509 113.338 Voorzieningen Groot onderhoud 39.961 35.961 Verlichting kunstgrasveld 8.849 7.552 Lustrum 2.250 1.500 51.060 45.013 Langlopende schulden Lening o.g Rabobank II 5.500 11.500 Lening o/g kunstgrasveld 907 1.814 6.407 13.314 Kortlopende schulden Crediteuren 6.739 3.350 Overige schulden 34.804 1.460 41.543 4.810 195.519 176.475 8
Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND 2. EXPLOITATIEREKENING OVER HET VERENIGINGSJAAR 2014/2015 Opbrengsten Begroting Werkelijk Werkelijk 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Opbrengsten uit contributie/entreegelden 130.520 137.976 117.233 Overige opbrengsten 40.500 38.083 41.266 Totaal opbrengsten 171.020 176.059 158.499 Exploitatiekosten Huisvestingskosten 58.265 61.197 62.104 Kosten trainingen 86.000 93.661 69.314 Kosten leden 18.680 20.079 15.694 Commissiekosten 8.100 4.778 8.113 Algemene kosten 6.300 8.923 7.926 177.345 188.638 163.151 Afschrijvingen 8.150 9.222 8.274 Totaal exploitatiekosten 185.495 197.860 171.425 Resultaat voor financieringslasten 14.475 21.801 12.926 Financieringslasten 340 177 416 Buitengewone baten en lasten 9.263 4.852 Exploitatieresultaat 14.135 12.715 8.490 9
Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND 3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING WAARDERING Materiële vaste activa Op het gebouw wordt vanaf het seizoen 2009/2010 niet meer afgeschreven. Fiscaal is het toegestaan om af te schrijven tot 50% van de W.O.Z. waarde. Aangezien panden in principe alleen maar in waarde toenemen, hebben wij besloten om de fiscale regels te volgen en op het pand niet meer af te schrijven. De kunstgrasvelden worden lineair afgeschreven conform de jaarlijkse aflossing van de leningen o/g, afgesloten bij de Rabobank ter financiering van de aankoop van het kunstgrasveld. Waardering van de overige materiële vaste activa vindt plaats tegen de aanschaffingskosten verminderd met lineaire afschrijvingen, die gebaseerd zijn op geschatte levensduur en berekend over de aanschaffingskosten. De afschrijvingspercentages bedragen: Verbouwing 10,00% Inventaris 20,00 % 10,00 % Op investeringen gedurende het verenigingsjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. Kunstgrasreserve I en II De kunstgrasreserves zijn ten tijde van de aanleg van de kunstgrasvelden gevormd uit de bijdragen van leden en sponsors. Het betrof de financiering van het deel van de aanlegkosten wat door de Mixed Hockey Club Purmerend diende te worden bijgedragen. Daar voor deze financieringen een langlopende lening is afgesloten valt de reserve in gelijke mate vrij met de jaarlijkse aflossing van de betreffende leningen. Voorzieningen Groot onderhoud Deze voorziening wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de geraamde kosten. De voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijkse dotatie. 10
Verlichting kunstgrasveld Deze voorziening wordt gevormd voor de vervanging van de lampen van de verlichting van het kunstgrasveld. Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde van de geraamde kosten. De voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijkse dotatie. Lustrum Deze voorziening wordt opgebouwd voor kosten in zake een lustrum, dat per periode van vijf jaar zal worden gehouden. De voorziening wordt opgebouwd door een jaarlijkse dotatie. Overige activa en passiva Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengst van contributies en overige inkomsten in het boekjaar enerzijds en de kosten anderzijds. Rentebaten en -lasten Dit betreft de op de verslagperiode betrekking hebbende van derden ontvangen en te ontvangen respectievelijk aan derden betaalde en te betalen rente. 11
4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 JUNI 2015 ACTIVA 30 juni 2015 30 juni 2014 MATERIËLE VASTE ACTIVA Gebouwen Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar 249.782 249.782 Bij: investeringen boekjaar 249.782 249.782 Af : cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar 238.486 238.486 afschrijving boekjaar - - De post gebouwen omvat het clubhuis van de Mixed Hockey Club, Purmerend gelegen op Sportpark de Munnik te Purmerend. De verzekerde waarde bedraagt 659.100. Kunstgrasveld I 11.296 11.296 Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar 30.820 30.820 Af: cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar 26.387 24.188 afschrijving boekjaar 4.433 2.199-4.433 De investering betrof de kosten die ten laste van de Mixed Hockey Club Purmerend werden gebracht in zake de aanleg van het eerste kunstgrasveld en aanpassingen aan het hekwerk. Eind van het seizoen 2014/2015 is het veld buiten gebruik gesteld ten behoeve van de aanleg van een nieuw semi waterveld. De resterende boekwaarde is derhalve in zijn geheel ten laste van 2014/2015 gebracht. Kunstgrasveld II Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar 101.121 101.121 Af: Subsidie VSB fonds 30.000 30.000 cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar 56.896 49.784 afschrijving boekjaar 7.112 7.112 De investering betrof de kosten die ten laste van de Mixed Hockey Club Purmerend werden gebracht in zake de aanleg van het 2 e kunstgrasveld. 7.113 14.225 12
Verbouwing 30 juni 2015 30 juni 2014 Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar 18.819 18.819 Investeringen 11.240 - Af: Subsidie VSB fonds 10.000 10.000 Subsidie NUON 10.000 - cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar 2.452 1.570 afschrijving boekjaar 882 882 De investering betrof het plaatsen van een nieuwe verwarmingsketel. Inventaris 6.725 6.367 Aanschafwaarde bij aanvang boekjaar 29.568 29.568 Af : cumulatieve afschrijvingen bij aanvang boekjaar 22.967 21.936 afschrijving boekjaar 909 1.031 De verzekerde waarde van de inventaris bedraagt 15.500. 5.692 6.601 13
VORDERINGEN 30 juni 2015 30 juni 2014 Debiteuren Debiteuren 3.835 4.630 Overige vorderingen 3.835 4.630 Subsidies 2.742 2.501 Contributie/entreegelden 10.053 12.814 Depot postbus 113 113 Vriendenloterij 131 168 Afrekening trainer H1 en D1-1.109 Rabobank JJ-dag 50 - Nationale Sportkampen - 669 Rojo dubbel betaald - 599 Spurd 1.500 - Bitjes hapdag 98 - Vooruitbetaalde kosten 14.687 17.973 Verzekeringen 4.189 4.213 Trainer D1 1.292 1.292 Dispi B.V. 3.356 - Sponsorvisie 318 227 Diversen 62 429 9.217 6.161 LIQUIDE MIDDELEN Kas 50 50 Rendementrekening Rabobank 119.809 83.831 Rekening courant Rabobank 14.575 19.492 Kruisposten 920 460 135.354 103.833 De kredietfaciliteit bedraagt 20.000. Hiervoor zijn geen aanvullende zekerheden verstrekt. 14
PASSIVA 30 juni 2015 30 juni 2014 EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand aanvang boekjaar 107.435 115.925 Mutatie volgens bestemming exploitatieresultaat 12.715 8.490 Stand einde boekjaar 94.720 107.435 Kunstgrasreserve I Stand aanvang boekjaar 2.325 3.488 Vrijval boekjaar 2.325 1.163 Stand einde boekjaar - 2.325 De vrijval vindt plaats gedurende 15 jaar in gelijke delen en wordt in mindering gebracht op de afschrijvingslast van het 1e kunstgrasveld. Zie ook de toelichting bij de materiele vaste activa. Kunstgrasreserve II Stand aanvang boekjaar 3.578 5.366 Vrijval boekjaar 1.788 1.788 Stand einde boekjaar 1.789 3.578 De vrijval vindt plaats gedurende 10 jaar in gelijke delen en wordt in mindering gebracht op de afschrijvingslast van het 2e kunstgrasveld 15
VOORZIENINGEN 30 juni 2015 30 juni 2014 Voorziening groot onderhoud Stand bij aanvang boekjaar 35.961 33.761 Dotatie 4.000 3.500 39.961 37.761 Onttrekking - 1.300 Stand einde boekjaar 39.961 35.961 Voorziening verlichting Stand bij aanvang boekjaar 7.552 6.896 Dotatie 1.600 1.600 9.152 8.493 Onttrekking 303 941 Stand einde boekjaar 8.849 7.552 Voorziening lustrum Stand bij aanvang boekjaar 1.500 750 Dotatie 750 750 2.250 1.500 Onttrekking - - Stand einde boekjaar 2.250 1.500 16
30 juni 2015 30 juni 2014 LANGLOPENDE SCHULDEN Lening o/g Rabobank II Saldo einde boekjaar 5.500 11.500 De rente bedraagt 6,6% voor 5 jaar vast. Aflossing bedraagt 500 per maand. Hierdoor zal de lening volledig zijn afgelost ultimo 2016. De lening heeft een kortlopend karakter (binnen een jaar) voor een bedrag van 5.500. Leningen o/g kunstgrasveld Saldo einde boekjaar 907 1.814 De Gemeente Purmerend heeft een renteloze lening verstrekt in hoofdsom groot 13.613 (looptijd 15 jaar). Aflossing bedraagt 908 per jaar met ingang van het boekjaar 2001/2002. De lening heeft een kortlopend karakter (binnen een jaar) van een totaalbedrag ad 907. 17
KORTLOPENDE SCHULDEN 30 juni 2015 30 juni 2014 Crediteuren Twinfield 12 - Schipper verhuur - 729 P. Regnault, trainer D1-1.292 Steevers Cleaning Services B.V. 958 807 Icova B.V. 148 185 Klomp 5.621 - Overige crediteuren 336 336 Overige schulden 6.739 3.349 Veldbijdrage leden 31.000 - Trainersvergoeding - 277 Eigen bijdrage opleidingskosten 1.570 500 Aflossing lening incl. rente 533 566 Aflossing lening Spurd 908 - KNHB 298 - Rabobank 180 117 Overige schulden 315-34.804 1.877 18
5. TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER HET VERENIGINGSJAAR 2014/2015 OPBRENGSTEN Begroting Werkelijk Werkelijk 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Contributies 130.520 137.976 117.233 OVERIGE OPBRENGSTEN Sponsoring 14.000 13.313 16.703 Subsidies 2.500 2.742 2.501 Netto kantineopbrengsten 24.000 22.028 22.062 40.500 38.083 41.266 Totaal opbrengsten 171.020 176.059 158.499 EXPLOITATIEKOSTEN Huisvestingskosten 58.265 60.065 62.105 Kosten trainingen 86.000 93.352 70.599 Kosten leden 18.680 20.079 15.694 Commissiekosten 8.100 7.778 6.827 Algemene kosten 6.300 7.891 7.926 177.345 186.156 163.151 19
Huisvestingskosten Begroting Werkelijk Werkelijk 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Huur velden 18.465 18.368 18.168 Kosten velden - 1.141 - Energiekosten 15.000 14.319 16.837 Onderhoud clubhuis 14.000 16.125 15.578 Assurantie 4.200 4.222 4.566 OZB/diverse zakelijke heffingen 1.500 1.422 1.856 Dotatie voorziening groot onderhoud 3.500 4.000 3.500 Dotatie voorziening lichten kunstgrasveld 1.600 1.600 1.600 Totaal huisvestingskosten 58.265 61.197 62.105 Kosten trainingen Vergoedingen interne trainers 44.500 49.033 32.428 Externe trainer 27.500 27.500 15.615 Hockeymaterialen 14.000 17.128 22.556 Totaal trainingskosten 86.000 93.661 70.599 Kosten leden Contributie KNHB 12.500 14.312 12.714 Boetes KNHB 250 495 250 Kosten zaalhockey - 38 - Dotatie lustrumreserve 750 750 750 Opleidingen 4.680 3.780 1.538 Assurantiën (WA/ongevallenverzekering) 500 780 442 Totaal kosten leden 18.680 20.079 15.694 Commissiekosten Jeugdcommissie 1.200 1.529 751 Technische zaken 200 - - Sponsorcommissie 200 105 - Seniorencommissie 2.000 898 811 Overige commissies 4.500 2.246 5.265 Totaal commissiekosten 8.100 4.778 6.827 20
Algemene kosten Begroting Werkelijk Werkelijk 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Telefoon- internetkosten 550 586 623 Website/leden pakket 3.000 4.895 4.431 Barcoordinatoren 2.000 1.800 1.823 Overige algemene kosten 750 1.642 1.049 Totaal algemene kosten 6.300 8.923 7.926 Afschrijvingen Verbouwing 882 882 882 Kunstgrasveld I 2.199 4.433 2.199 Kunstgrasveld II 7.112 7.112 7.112 Inventaris 908 908 1.032 11.101 13.335 11.225 In mindering gebracht op de afschrijvingen: Vrijval kunstgrasreserve I 1.163 2.325 1.163 Vrijval kunstgrasreserve II 1.788 1.788 1.788 Totaal afschrijvingen 8.150 9.222 8.274 Financieringslasten Rente minus bankkosten 900 409 572 Rente lening kunstgrasveld 560 586 988 Totaal financieringslasten 340 177 416 21
Buitengewone baten en lasten Begroting Werkelijk Werkelijk 2014/2015 2014/2015 2013/2014 Buitengewone baten Deen Jeugdsponsoractie 692 - Restitutie ecotax 2.328 1.751 Restitutie OZB 1.052 881 Vriendenloterij 515 579 Grote Club Actie 1.224 475 Nationale sportkampen 675 669 Special Forces 1.500 - Overige buitengewone baten 1.277 497 Totaal buitengewone baten 9.263 4.852 22
23
VERWERKING EXPLOITATIERESULTAAT Het exploitatieresultaat is als volgt verwerkt in het vermogen van de vereniging: In mindering gebracht op de Algemene reserve 12.715 24
Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND BEGROTING 2015/2016 Bijlage 1 bij financieel verslag Begroting Begroting 2015/2016 2014/2015 Opbrengsten Contributies/entreegeld 135.025 130.520 Overige opbrengsten 36.500 40.500 Totaal opbrengsten 171.525 171.020 Exploitatiekosten Huisvestingskosten 62.638 58.265 Kosten trainingen 99.250 86.000 Kosten leden 16.500 18.680 Commissiekosten 6.600 8.100 Algemene kosten 8.300 6.300 193.180 177.345 Afschrijvingen 10.114 8.150 Totaal exploitatiekosten 203.402 185.495 Resultaat voor financieringslasten 31.877 14.475 Financieringslasten 320 340 Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten Buitengewone lasten 31.557 14.135 Exploitatieresultaat 31.557 14.135 25
Mixed Hockey Club Purmerend PURMEREND Bijlage 2 bij financieel verslag TOELICHTING OP DE BEGROTING 2015/2016 Begroting Begroting 2015/2016 2014/2015 Begroting contributie per lidmaatschap Senioren 265 260 Junioren A 245 240 Junioren B 235 230 Junioren C 225 220 Junioren D 205 200 Junioren E 185 180 Junioren F 145 140 Aantal leden per 1 januari 607 603 OVERIGE OPBRENGSTEN Sponsoring 14.000 14.000 Subsidies 2.500 2.500 Netto kantineopbrengsten 20.000 24.000 Totaal opbrengsten 36.500 40.500 26
EXPLOITATIEKOSTEN Begroting Begroting 2015/2016 2014/2015 Huisvestingskosten Huur velden 18.637 18.465 Exploitatie velden 5.400 - Energiekosten 15.500 15.000 Onderhoud clubhuis 15.800 14.000 Assurantie 4.200 4.200 OZB/ diverse heffingen 1.500 1.500 Dotatie voorziening groot onderhoud - 3.500 Dotatie voorziening lichten kunstgrasveld 1.600 1.600 Kosten trainingen 62.638 58.265 Vergoedingen trainers 63.250 44.500 Trainer H1 & D1 26.000 27.500 Hockeymaterialen 10.000 14.000 Kosten leden 99.250 86.000 Contributie KNHB 15.000 12.500 Boetes KNHB 250 250 Dotatie lustrumreserve 750 750 Opleidingen - 4.680 Assurantiën (WA/ongevallenverzekering) 500 500 Commissiekosten 16.500 18.680 Jeugdcommissie 1.200 1.200 Technischecommissie 200 200 Sponsorcommissie 200 200 Seniorencommissie 2.000 2.000 Overige commissies 3.000 4.500 6.600 8.100 27
Begroting Begroting 2015/2016 2014/2015 Algemene kosten Telefoonkosten 550 550 Website 5.000 3.000 Barcoördinatoren 2.000 2.000 Overige algemene kosten 750 750 Afschrijvingen 8.300 6.300 Verbouwing 882 882 Kunstgrasveld I (na aftrek vrijval KG reserve nieuw/oud) 3.000 1.036 Kunstgrasveld II (na aftrek vrijval KG reserve) 5.324 5.324 Inventaris 908 908 Financieringslasten 10.114 8.150 Rente minus bankkosten - 500-900 Rente lening kunstgrasveld 180 560 320 340 28
BRUTOMARGE KANTINEOPBRENGSTEN Begroting Begroting Werkelijk 2015/2016 2014/2015 2014/2015 Omzet 40.000 48.000 40.125 Inkoopwaarde van de omzet 20.000 24.000 18.097 Brutomarge 20.000 24.000 22.028 Brutomarge in % van de omzet 50% 50% 54,9% 29