Programma 10 Financiën / Algemene dekkingsmiddelen

Transcriptie

1 Programma 10 Financiën / Algemene dekkingsmiddelen Commissie Bestuur (Coördinerende) Portefeuilles Financiën en personeel Afdeling(en) Concernstaf, Middelen en Services Programmadoelstelling (missie) Werken aan een gezonde financiële positie met verantwoorde gemeentelijke lasten Context en achtergronden Voor de relevante uitgangspunten en de ontwikkelingen in de financiële positie wordt verwezen naar met name paragraaf 1.4 (uitgangspunten voor de meerjarenraming), (ontwikkeling van de meerjarenraming) en de analyse van de financiële positie van Haarlem in de inleiding van deel 3 op onder andere de verplichte paragrafen lokale heffingen, weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering en grondbeleid. Kaderstellende beleidsnota's Coalitieakkoord Haarlem Het oog op morgen (2010/95510) Kadernota 2012 (2011/182314) Budgethoudersregeling (2008/185380) Programmabegroting

2 Nota Reserves en voorzieningen 2008 (2008/101659) Financiële verordening gemeente Haarlem (2011/439849) Beleid verlagen schuldenpositie (2011/149232) Nota activabeleid (2011/77992) Beleidsveld 10.1 Algemene dekkingsmiddelen en financiële positie Wat willen we bereiken in -2018? 1. Een sluitende meerjarenraming en verminderen van de schuldenlast. Wat gaan we ervoor doen in? 1. Een sluitende meerjarenraming en verminderen van de schuldenlast a. De gemeente houdt het ratio weerstandsvermogen op minimaal voldoende (zie paragraaf 3.3); b. De gemeente verbetert de schuldratio (netto schuld exploitatie) op termijn door het handhaven van een investeringsplafond en door een sluitende meerjarenbegroting (zie paragraaf 3.3) c. De gemeente voert jaarlijks twee doelmatigheidsonderzoeken uit (Gemeentewet 213a) (zie paragraaf 1.3) d. Om tot een sluitende meerjarenbegroting te kunnen opstellen is onder meer een taakreductie een vereiste. Gelijktijdig met deze begroting worden de resultaten van de takendiscussie voorgelegd aan de raad. Op basis daarvan kan de raad besluiten nemen over de maatregelen die moeten worden genomen om de meerjarenraming vanaf 2015 sluitend te maken. In de paragrafen waarnaar tussen haakjes wordt verwezen worden de desbetreffende doelen en prestaties toegelicht. Prestatie-indicator 1c. Aantal onderzoeken Gemeentewet 213a Nulmeting 2 (2008) Realisatie Streefwaarden Bron 1 (2009) 1 (2010) 3 (2011) 4 (2012) Gemeentelijke registratie Beleidsveld 10.2 Lokale heffingen en belastingen De lokale heffingen zijn een belangrijke bron van inkomsten. Deze heffingen vallen in twee groepen uiteen: rechten en belastingen. Bij de rechten is sprake van een tegenprestatie van de gemeente en mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten van de gemeente voor de uitoefening van de taak. Dat wil zeggen dat de kostendekkendheid niet meer dan honderd procent mag zijn. Bij de belastingen is er geen directe relatie met een prestatie van de gemeente. Wat willen we bereiken in -2018? 1. De Haarlemse rechten en heffingen zijn gebaseerd op het principe van kostendekkendheid. 2. Verantwoorde gemeenschappelijke lasten (woonlasten rond het gemiddelde van vergelijkbare gemeenten). Door de fors teruglopende rijksinkomsten wordt het lastiger om een gezonde financiële positie te bewerkstelligen. Naast bezuinigingen die de organisatie direct treffen en taken die worden versoberd, wordt ook de burger geraakt door de bezuinigingen. Uitgangspunt van het college is dat Programmabegroting

3 uit een sluitende meerjarenraming en de kadernota moet blijken dat de rekening niet zonder meer bij de burger wordt neergelegd. Ieder jaar worden de woonlasten geijkt aan die van de andere 36 grote gemeenten en welke positie Haarlem daarbij inneemt en wordt bezien of de ontwikkeling in lijn is met de afspraken in het coalitieakkoord. Meer gedetailleerde informatie over rechten, heffingen en belastingen staat in de paragraaf 3.1 van deze programmabegroting. Wat gaan we ervoor doen in? 1. Haarlemse rechten en heffingen zijn gebaseerd op het principe van kostendekkendheid a. De gemeente stelt tijdig de tarieven van de rechten, heffingen en belastingen vast, evenals eventuele wijzigingen in de bijbehorende verordeningen. Voor de belastingen geldt het uitgangspunt dat jaarlijks een aanpassing plaatsvindt voor de inflatie. Een uitzondering is voor de opbrengst van de onroerend zaakbelasting voor niet-woningen en de tarieven voor parkeren. Deze worden met respectievelijk 3,2%, en 0,5% boven de inflatie verhoogd. De toeristenbelasting wordt verhoogd met 0,40 per hotelovernachting en met 0,20 voor een campingovernachting. b. De gemeente geeft inzicht in de kosten die de hoogte van de kostendekkende tarieven bepalen, zoals bij de afvalstoffenheffing, de rioolheffing en de leges. De tarieven voor leges, haven- en begraafrechten worden met 1,75% boven inflatie verhoogd, conform de besluitvorming bij de Kadernota Verantwoorde gemeenschappelijke lasten. a. Jaarlijks publiceert het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (Coelo) in het voorjaar een vergelijking tussen de tarieven en woonlasten van de grote gemeenten. Deze informatie wordt betrokken bij de kadernota en geeft de speelruimte aan die er is om binnen de kaders van het coalitieakkoord de woonlasten te wijzigen. Financiën programma Beleidsveld Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen Rekening na wijziging (bedragen x 1.000) Lasten (exclusief mutaties reserves) 10.1 Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen en belastingen Totaal lasten Baten (exclusief mutaties reserves) 10.1 Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen en belastingen Totaal baten Totaal saldo exclusief mutaties reserves Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo inclusief mutaties reserves Programmabegroting

4 Maatregelen voor een sluitende begroting In de baten en lasten van programma 10 zijn de volgende maatregelen voor een sluitende begroting opgenomen. Beleidsveld Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen 10.1 Algemene dekkingsmiddelen Lasten Niet indexeren alle subsidies v Niet indexeren materiële budgetten v Besparing op materiële budgetten Faza/DIV v Besparing bij communicatie, uitbesteed werk v Glossy HRLM v Experimentenbudget v Interne communicatiemiddelen v Verminderen formatie v Verminderen budget advertentiekosten HRM v Verminderen budget medische zorg v 10.2 Lokale heffingen en belastingen Baten Hogere baten uit precario kabels en leidingen v Totaal maatregelen v Investeringen programma 10 Investeringen reeds besloten door de raad (bedragen x 1.000) IP-nr. Omschrijving investering Investering Investeringen met economisch nut Gemeentelijke huisvesting Investeringen waarvoor nog een raadsbesluit moet worden genomen IP-nr. Omschrijving investering Investering Investeringen met economisch nut MS.94 Concernhuisvesting meubilair 2e fase MS.91 Vervanging Collegeauto ICT Masterplan 501 Totaal programma 10 Financiën en algemene dekkingsmiddelen Programmabegroting

5 Programmabegroting