Beleid verlagen schuldpositie

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Beleid verlagen schuldpositie"

Guus van der Horst
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Beleid verlagen schuldpositie Versie 1.0 Raadsmarkt Martin Jonker 8 september

2 Recapitulatie BNG advies overgenomen Korte termijn beleid vastgelegd A. Precariogelden toevoegen aan algemene reserve in coalitieperiode B. Structureel vrijvallende rentelasten (conform coalitieakkoord) door aflossing schuld 2011 ad ,- bestemd voor nieuw beleid C. Investeringsplafond handhaven Belofte A. Schuldratio normeren B. Ratio weerstandsvermogen normeren C. Lange termijn beleid ontwikkelen opdat aan norm voldaan kan worden 2

3 Agenda voor vandaag 2 uur gevraagd 3 kwartier gekregen Korte termijn voldoende afspraak voor begrotingsbehandeling 2012 Niet alle informatie grondslag advisering onvoldoende (zie ook aanbevelingen RKC en E&Y meerjarig) Advies aan Portefeuillehouder en Raad eerst meer onderbouwen Inspanning: volgende stap normering en beleid bij herijking Kadernota

4 Tekst coalitieakkoord A. B. C. Een gezonde financiële positie betekent ook dat Haarlem haar forse schuldenlast actief gaat verminderen. Overigens zal het verbeteren van de solvabiliteit meerdere collegeperiodes vergen. De bij aflossing van de schuld, door de inzet van precario op ondergrondse kabels en leidingen, structureel vrijvallende rentelasten, zijnde 5% van de precario opbrengst 2011, worden bestemd voor nieuw beleid. Eventuele meevallers (zoals een overschot op de jaarrekening) worden gebruikt voor het verminderen van de schuldenlast/verbeteren van de solvabiliteit (50%) en voor zowel nieuw beleid als het gericht verlagen van de ombuigingsopgave (samen ook voor 50%). 4

5 Schuldpositie Ontwikkeling leningenportefeuille Leningenportefeuille 5

6 Uitleg baten/lasten stelsel of kasstelsel kasboek inkomsten uitgaven Saldo 1/ Supermarkt 150 Opname bank Vanilla 850 Schoenen 250 Auto Schoolmateriaal 100 Eten zwarte walvis Kasboek uit Saldo 30/ Kasboek in Kasdaling

7 Baten/lasten stelsel en kasstroom Exploitatie auto 5 jaar mee per jaar afschrijven overzicht Balans 1/9/2011 Balans 30/9/2011 Bank EV Bank EV Kas Kas Huis hyp. lening Huis hyp. lening Uitgeleend Auto Uitgeleend Exploitatie Baten Lasten 0 Levensonderhoud Kindgebonden uitgaven 100 Afschrijven auto Saldo Verandering EV Saldo = = Te verklaren ( ) - ( ) = = Verklaring auto uitgave

8 Lange termijn beleid Elementen gezonde financiële verhoudingen Begroting Balans Begroting Balans Het relevante begrotingsbeleid betreft: materieel sluitende begrotingsramingen stringent begrotingsbeheer; sparen of consumeren systematiek omslagrente onderhoud beheer openbare ruimte volledig in de begroting opgenomen vasthouden aan het investeringsplafond 8

9 Lange termijn beleid Het relevante balansbeleid betreft: het vergroten van het weerstandsvermogen het niet activeren van activa met een maatschappelijk nut het versneld afschrijven van activa met een maatschappelijk nut het aanpassen van afschrijvingstermijnen het afstoten van activa 9

10 Lange termijn beleid 1. Schuldratio normeren 2. Ratio weerstandsvermogen normeren 3. Scenario s Begroting / Balans beleid 4. Beleid om aan ratio s te voldoen 10

11 Ad 1: schuldratio (* 1.000) Netto schuld Exploitatie Netto schuld/exploitatie 1,00 1,01 1,27 Explotatie fictief Netto schuld/exploitatie 1,13 1,19 11

12 Ad 2: relatie benodigde en aanwezige weerstandscapaciteit Rekening 2010 ratio weerstandsvermogen: beschikbare weerstandscapaciteit 42,3 1,38 benodigde weerstandscapaciteit 30,6 tabel waarderingscijfer ratio tussen 10 en 1,4 of 1,7 norm benodigde weerstandscapaciteit uitkomst AR een omvang van 1,0 1 keer 30,6 30,6 1,4 1,4 keer 30,6 42,8 voldoende 1,7 1,7 keer 30,6 52 ruim voldoende Waarderingscijfer Ratio weerstandsvermogen Betekenis A Groter dan 2,0 Uitstekend B Tussen 1,4 en 2,0 Ruim voldoende C Tussen 1,0 en 1,4 Voldoende D Tussen 0,8 en 1,0 Matig E Tussen 0,6 en 0,8 Onvoldoende F Kleiner dan 0,6 Ruim onvoldoende 12

13 Ad 3: balans jaarrekening 2010 Haarlem * 1 miljoen Vaste activa MVA econ nut Vaste Passiva AR MVA maatsch. Nut overigeigen vermogen Financiële activa voorzieningen leningen overig Vlottende activa voorraden Vlottende Passiva kasgeldlening uitzetting < 1 jaar Bank 0 0 Liquide middelen 9 7 Overige schuld Overlopende activa Overlopende passiva Totaal

14 Overzicht Korte termijn beleid vastgelegd Korte termijn beleid voldoende begrotingsbehandeling 2012 Meer tijd nodig normering + beleid normconformiteit Grondslag normering en beleid meer deugdelijk inrichten Aanbevelingen RKC en E&Y betrekken bij verbetering grondslag Herijking Kadernota 2012 volgend bestuurlijk moment om op aan te koersen 14

15 15

16 Intermezzo: feiten en figuren Kapitaallasten excl. Rioolinvesteringen Ontwikkeling Kapitaallasten Netto kapitaallast investeringsplafond 16

Vergelijkbare documenten

Financiële positie. Beheersen

Financiële positie. Beheersen Beheersen Inleiding Doel avond Context 2 Donderdag, 23 december, 2009 Hier de titel van de presentatie Programma 1. Toelichting op de financiële positie 2. Financiële achtergronden 3. Hoe te beheersen?