Herziene tabellen en bijlagen Programmabegroting Bijlage 1

Transcriptie

1 Herziene tabellen en bijlagen Programmabegroting Bijlage 1 Tabel blz 7 vervangen: Omschrijving Saldo structureel Saldo incidenteel Saldo programmabegroting Hoofdstuk 1 in zijn geheel vervangen: sbeeld Hieronder treft u naar verschillende gezichtspunten informatie aan over het begrotingsbeeld. De financiële uitgangspunten voor de opmaak van de begroting komen aan bod. Ook wordt in meerjarenperspectief inzicht gegeven in de opbouw van het begrotingsbeeld gesplitst naar structureel en incidenteel. Verder zijn in meerjarenperspectief de lasten, baten en mutaties in de reserves en de saldi per product gepresenteerd. Er wordt inzicht gegeven in het begrote saldo van de programmabegroting voor en na mutaties in de reserves. Tot slot is de aansluiting voor u inzichtelijk gemaakt tussen het begrotingsbeeld na de 2 e burap 2014 en de eindstand van deze programmabegroting Voor de inhoudelijke toelichting op onderstaande cijfers verwijzen wij naar de per programma verstrekte informatie en bijlage Financiële kaderstelling In de kadernota 2015 heeft uw raad ons college een aantal uitgangspunten gegeven om te komen tot deze programmabegroting. Deze zijn in onderstaande tabel opgenomen Omschrijving Structureel saldo programmabegroting Positief Positief Positief Positief 02. Aantal inwoners Aantal woonruimten Grondexploitatie MPG MPG MPG MPG 05. Algemene prijsontwikkeling 0% 0% 0% 0% 06. Subsidieplafond Personeelsbudget 0% 0% 0% 0% 08. Rente 4% 4% 4% 4% 09. Gemeentelijke heffingen : - Afvalstoffenheffing Kostendekkend Kostendekkend Kostendekkend Kostendekkend - Rioolheffing Kostendekkend Kostendekkend Kostendekkend Kostendekkend - Toeristenbelasting 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% - Leges 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% - Stijging gemiddelde aanslag OZB 1,5% 1,5% 1,5% 1,5% - Bestandstoename WOZ 0,75% 0,75% 0,75% 0,75% 10. Post onvoorzien Algemene Uitkering Mei/Juni-circulaire 2014 van het Rijk 12. Investeringen Nota Gemeentelijk afschrijvingsbeleid Reserves en voorzieningen Nota Reserves en voorzieningen Verbonden partijen Vastgestelde begrotingen verbonden partijen. 15. Specifieke aandachtspunten provincie Actualiteiten en aandachtspunten Provincie 16. Rekenkamerrapporten Voortgang implementatie adviezen rekenkamerrapporten 1

2 2. sbeeld Hieronder presenteren we de hoofdlijn van de opbouw van het begrotingsbeeld Omschrijving Structureel Stand na 2 e burap Zero Based Bevriezen prijs indexatie Bevriezen loon indexatie Herrekening kapitaallasten Ontwikkeling BUIG Gelden Aanpassing belastingen en leges ivm inflatie Algemene Uitkering Aanpassing bijdragen gemeenschappelijke regelingen Corr. Kostenplaatsen Verschuiving Rente naar structureel Verschuiving eenmalige uitname enup naar structureel Nieuwe beleidsvoornemens Bezuinigingen Corr. 2e burap 2014: CAO akkoord alleen Inc. in Overige correcties van incidenteel naar structureel Saldo Structureel Incidenteel Stand na 2 e burap Incidentele mutatie 2e burap Zero Based corr. Digitalisering Leges majeure projecten Afkoopregeling RICK Verschuiving Rente naar structureel Verschuiving eenmalige uitname enup naar structureel Nieuwe beleidsvoornemens Corr. 2e burap 2014: CAO akkoord alleen Inc. in Overige correcties van incidenteel naar structureel Afrondingsverschillen Saldo incidenteel Saldo programmabegroting De stand na de 2 e burap 2014 vormt het startpunt conform het begrotingsbeeld uit deze burap. Vervolgens zijn de financiële gevolgen van de nieuwe beleidsvoornemens uit deze begroting in beeld gebracht. Deze voornemens zijn toegelicht bij de verschillende programma s. Ook zijn de dekkingen uit de reserves en de bezuinigingen per programma toegelicht. Wij verwijzen u naar de informatie bij de programma s. 2

3 3. Saldi per beleidsveld Saldo 1. Wonen en Leven Rekening Openbare Ruimte Openbare Voorzieningen Verkeer en Vervoer Wonen Subtotaal Werk en Economie Economie Ondernemen Subtotaal Recreatie en Toerisme Cultuur Sport Toerisme & Evenementen Subtotaal Zorg Kindontwikkeling Maatschappelijke ondersteuning Onderwijshuisvesting Werk en Inkomen Subtotaal Bestuur + Algemene Dekkingsmiddelen Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Bedrijfsvoering algemene dekking Gegevensvoorziening Openbare orde & Veiligheid Subtotaal Mutaties reserves Saldo structureel pm Saldo incidenteel pm Totaal saldo

4 4. Totalen per programma Hieronder treft u de totalen per programma aan van de lasten, de baten en de mutaties in de reserves. Lasten Rekening Wonen en Leven Werk en Economie Recreatie en Toerisme Zorg Bestuur + Algemene Dekkingsmiddelen Totaal lasten Baten 1. Wonen en Leven Werk en Economie Recreatie en Toerisme Zorg Bestuur + Algemene Dekkingsmiddelen Totaal Baten Mutaties reserves 1. Wonen en Leven Werk en Economie Recreatie en Toerisme Zorg Bestuur + Algemene Dekkingsmiddelen Totaal mutaties reserves Saldo na bestemming

5 De lasten en baten (exclusief mutaties in reserves) kunnen ook als volgt worden gepresenteerd: Lasten per programma (excl. mutaties reserves) 19% 30% 1. Wonen en Leven 2. Werk en Economie 3. Recreatie en Toerisme 4. Zorg 5. Bestuur + Algemene Dekkingsmiddelen 6% 37% 8% Baten per programma (excl. mutaties reserves) 11% 7% 62% 2% 18% 1. Wonen en Leven 2. Werk en Economie 3. Recreatie en Toerisme 4. Zorg 5. Bestuur + Algemene Dekkingsmiddelen 5. Resultaat 2015 Het resultaat van de programmabegroting 2015 ziet er als volgt uit. Totaal Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming -4 Deze mutaties vloeien naast onttrekkingen uit de algemene reserve mede voort uit het feit dat geactiveerde investeringen afgedekt zijn door reserves of vanwege reserves die gebruikt worden voor egalisatie zoals bij riolering en afval. 5

6 6. Aansluiting begrotingsbeeld Hieronder treft u de aansluiting aan tussen het begrotingsbeeld na de door u vastgestelde de 2 e burap 2013 en de eindstand van deze programmabegroting Voor de toelichting verwijzen wij u weer naar de informatie per programma en bijlage 5. Omschrijving Stand na 2e burap Zero Based Incidentele mutatie 2e burap corr. Digitalisering Bevriezen prijs indexatie Bevriezen loon indexatie Herrekening kapitaallasten Ontwikkeling BUIG Gelden Aanpassing belastingen en leges ivm inflatie Leges majeure projecten Algemene Uitkering Aanpassing bijdragen gemeenschappelijke regelingen Corr. 2e burap 2014: CAO akkoord alleen Inc. in Corr. Kostenplaatsen Afrondingsverschillen Beginstand programmabegroting Nieuwe beleidsvoornemens conform programma's: Openbare Ruimte Openbare Voorzieningen Verkeer en Vervoer Wonen Economie Ondernemen Sport Maatschappelijke ondersteuning Onderwijshuisvesting Algemeen bestuur Bedrijfsvoering Openbare orde & Veiligheid Totaal nieuwe beleidsvoornemens mutaties reserves nav nieuwe beleidsvoornemens: Maatschappelijke ondersteuning Totaal mutaties reserves nav nieuwe beleidsvoornemens Bezuinigingen conform programma's: Openbare Ruimte

7 Wonen Sport Kindontwikkeling Maatschappelijke ondersteuning Werk en Inkomen Bedrijfsvoering Totaal bezuinigingen Eindstand programmabegroting

8 Bijlage 3: Overzicht incidenteel budget Op grond van de BBV is het verplicht geworden om een overzicht te geven van het incidentele budget dat is opgenomen in de Programmabegroting. In de Programmabegroting 2015 geven wij dit overzicht. Dit overzicht is gebaseerd op besluitvorming in de voorgaande en komende begrotingsjaren. Baten Programma Omschrijving Wonen en leven Leges grote projecten 950 Wonen en leven Huuropbrengst standplaatsen 35 Werk en economie Bijdrage begeleiden en uitrol glasvezel Zorg Dekking burgerinitiatieven (DSP-2014) 65 Zorg Bijdrage uit reserve tbv burgerinitiatieven 110 Bestuur Rente reserves (incidenteel) Bestuur Rente kortlopend 50 Bestuur Waterschapsverkiezing / alg.uitk. (zero-based) 18 Totaal baten Lasten Programma Omschrijving Wonen en leven Reconstructie gronden (zero-based) 4 Wonen en leven Opstellen woonvisie Wonen en leven Opstellen woonwagenbeleidsplan 50 Wonen en leven Opstellen herzien GVVP 75 - Wonen en leven Lagere storting wegen (2e burap 2014) 60 Wonen en leven Evaluatie IBOR normen 25 Wonen en leven Majeure project Centrumplan Budel 10 Wonen en leven Aanvulling middelen wegenonderhoud 170 Wonen en leven Opstellen bomenbeleid 25 Wonen en leven Opstellen begraafbeleid 15 Wonen en leven Inventarisatie straatmeubilair 15 Wonen en leven Opstellen bodembeleid 15 Wonen en leven Beleid openbare ruimte

9 Wonen en leven Burgerparticipatie 107 Werk en economie Glasvezel in Cranendonck Werk en economie Ondernemersklimaat 10 Werk en economie Parkmanagement 20 Werk en economie Samenwerken over de grenzen 25 Werk en economie Opstellen nota grondbeleid 15 Werk en economie Majeure project Gebiedsvisie 100 Werk en economie 0,5 fte extra Economie 30 Recreatie en toerisme Onderzoekskosten privatisering Zuiderpoort Recreatie en toerisme Zuiderpoortbad (verlichtingsarmaturen) 40 Recreatie en toerisme Zuiderpoortbad (plafonds etc. douches) 10 Vrijval voorziening onderhoud - Zorg schoolgebouwen 517 Zorg Burgerinitiatieven WMO 175 Zorg Afkoopregeling RICK Bestuur 1 fte Openbare orde en Veiligheid 31 Bestuur CAO Ontwikkeling P-Budget Personeel 128 Bestuur CAO Ontwikkeling P-Budget Gemeenteraad 40 Bestuur Invoeringskosten burgerbudgetten Bestuur Invoeringskosten werken op afspraak 5 Bestuur Digitalisering (2e fase) 250 Bestuur Onderzoek kostendekkendheid leges 20 Bestuur Ontwikkeling risicomanagement 20 Bestuur DVO W&I (huisvesting De Hofnar) 15 Bestuur Waterschapsverkiezingen (zero-based) 18 Totaal lasten Saldo (baten minus lasten)

10 Bijlage 4: Vast te stellen kredieten Bij het aanbieden van de programmabegroting vragen wij aan u als raad onderstaande kredieten beschikbaar te stellen voor begrotingsjaar 2015: Kredietomschrijving: Bedrag Dekking v-grp activeren tlv exploitatie Diverse wegenprojecten ARVA Diverse wegenprojecten activeren tlv exploitatie reserve vervanging Vervanging tractie tractie Vervanging straatverlichting activeren tlv exploitatie Rehabilitatie J.van Seggelenstr., A. van Moorselstr., H. Smeetsstraat ARVA Totaal kredieten

11 Bijlage 6: Van burap 2014 naar programmabegroting 2015 Omschrijving Structureel Stand na 2 e burap Zero Based Bevriezen prijs indexatie Bevriezen loon indexatie Herrekening kapitaallasten Ontwikkeling BUIG Gelden Aanpassing belastingen en leges ivm inflatie Algemene Uitkering Aanpassing bijdragen gemeenschappelijke regelingen Corr. Kostenplaatsen Verschuiving Rente naar structureel Verschuiving eenmalige uitname enup naar structureel Nieuwe beleidsvoornemens Bezuinigingen Corr. 2e burap 2014: CAO akkoord alleen Inc. in Overige correcties van incidenteel naar structureel Saldo Structureel Incidenteel Stand na 2 e burap Incidentele mutatie 2e burap Zero Based corr. Digitalisering Leges majeure projecten Afkoopregeling RICK Verschuiving Rente naar structureel Verschuiving eenmalige uitname enup naar structureel Nieuwe beleidsvoornemens Corr. 2e burap 2014: CAO akkoord alleen Inc. in Overige correcties van incidenteel naar structureel Afrondingsverschillen Saldo incidenteel Saldo programmabegroting Structureel 1 Zero Based Ambtelijk is er gekeken welke budgetten structureel naar een minimumniveau gebracht kunnen worden. Deze exercitie levert structureel een voordeel op. 2 Bevriezen prijs indexatie "De meerjarenraming die hoort bij de programmabegroting 2014 is de basis voor het dienstjaar De besluitvorming tot en met de raadsvergadering van 6 mei 2014 (inclusief de financiële mutaties) worden geacht bestaand beleid te zijn. In het Centraal Economisch Plan 2014 staan de inflatieverwachtingen vermeld. Voor 2014 en 11

12 ook voor 2015 is dit percentage bepaald op 1,5%. Wij willen echter de nullijn hanteren waarvan we de effecten betrekken bij de bezuinigingen. Wij gaan als volgt om met deze ontwikkeling: - Contractuele (maatwerk) afspraken worden gerespecteerd. Indexeringen die daarbij zijn horen leven we na. Dit geldt ook voor de vastgestelde begrotingen van de verbonden partijen en daaruit voortvloeiende verplichtingen. - Voor overige lasten en baten hanteren we een inflatiepercentage van 0 %. Dit doen we voor alle jaarschijven. 3 Bevriezen loon indexatie Conform besluitvorming bij de programmabegroting 2014 hanteren we de nullijn voor de gehele meerjarenperiode. Aangetekend wordt dat dit problemen kan geven als de lonen toch, op basis van cao afspraken, gaan stijgen. 4 Herrekening kapitaallasten Op basis van het actualiseren van de investeringen worden bijstellingen doorgevoerd bij de kapitaallasten wat leidt tot deze aanpassingen. Met name de ontvlechting van de brandweer creert een fors meerjarig voordeel. 5 Ontwikkeling BUIG Gelden Op basis van het actualiseren van de uitgaven en inkomsten zijn de budgetten meerjarig aangepast, wat leidt tot dit structurele effect. 6 Aanpassing belastingen en leges ivm inflatie Op basis van het actualiseren van de uitgaven en inkomsten zijn de budgetten meerjarig aangepast, wat leidt tot dit structurele effect. 7 Algemene Uitkering De effecten van de septembercirculaire 2013 waren nog niet verwerkt in de begroting Daarnaast leidt de meicirculaire ook nog tot een structurele aanpassing in de begroting. 8 Aanpassing bijdragen gemeenschappelijke regelingen De ramingen uit de begrotingen 2015 van de verbonden partijen zijn opgenomen in deze programmabegroting. Dit leidt tot deze bijstellingen. 9 Corr. Kostenplaatsen In het verbeterproces van de opbouw van de (cijfermatige) begroting hebben we het vorige meerjarige perspectief ( ) op rekenkundige juistheid getoetst. Daaruit zijn helaas (voor de jaren ) substantiele verschillen gebleken die nu, omdat ze zijn hersteld, onderdeel uitmaken van het verloop tussen de laatste burap en deze begroting. Separaat zal dit ruimer worden toegelicht en gedocumenteerd. 10 Verschuiving Rente naar structureel De systematiek van de renteberekening leidt ertoe dat er verschuivingen tussen de incidentele en structurele ruimte ontstaat. Dit vanwege de jaarlijkse herberekening van de mutaties. Het effect doet zich voor als we aanspraak maken op de reserves we meer structurele ruimte krijgen. 11 Verschuiving eenmalige uitname enup naar structureel In de programmabegroting was er een onderdeel uit de algemene uitkering per abuis opgenomen onder het incidentele saldo. Met deze verschuiving van incidenteel naar structureel wordt dit gecorrigeerd. 12 Nieuwe beleidsvoornemens Een specificatie van dit bedrag vind u in bijlage xx 13 Bezuinigingen Een specificatie van dit bedrag vind u in bijlage xx 14 Corr. 2e burap 2014: CAO akkoord alleen Inc. in 2015 Bij de 2e burap 2014, heeft de gemeenteraad besloten om het CAO akkoord structureel door te voeren in de begroting. De gemeenteraad is van mening dat de effecten voor 2016 e.v. ingepast kunnen worden in het reguliere P- Budget, waardoor het CAO akkoord alleen in 2015 als incidenteel budget blijft staan. 15 Overige correcties van incidenteel naar structureel Bij controle van de programmabegroting 2014 is gebleken dat er diverse kleine posten op onterecht op het incidentele saldo stonden. Middels deze verschuiving van incidenteel naar structureel wordt dit gecorrigeerd. 12

13 Incidenteel 16 Incidentele mutatie 2e burap 2014 "Bij de 2e burap 2014 is er een bedrag van extra gestort in de voorziening onderhoud wegen om te voorkomen dat die voorziening anders negatief uitkomt per ultimo De reden van bijstorting is dat werkzaamheden aan het fietspad in Budel-Dorplein die voor 2015 gepland stonden naar voren zijn gehaald. Er bleef water op het fietspad staan, en er was sprake van gaten, verzakkingen en wortelschade. Dat bracht gevaarlijke situaties met zich mee. De begrote storting van 2015 kan daarom met verlaagd worden." 17 Zero Based Ambtelijk is er gekeken welke budgetten structureel naar een minimumniveau gebracht kunnen worden. Deze exercitie levert structureel een voordeel op, maar heeft ook tot incidentel aanpassingen geleid. 18 corr. Digitalisering In de programmabegroting was een bedrag opgenomen t.h.v voor digitalisering. Nu blijkt dat er maar nodig is, leidt dit tot een incidenteel voordeel t.h.v Leges majeure projecten In 2015 verwachten wij voor majeure projecten extra leges te genereren. 20 Afrondingsverschillen Niet van toepassing. 13

14 Bijlage 7: Totaaloverzicht nieuwe beleidsvoornemens bedragen x Investeringen Baten en Lasten Omschrijving Openbare Ruimte Beleid openbare ruimte / burgerparticipatie Evaluatie IBOR normen -25 Opstellen bomenbeleid -25 Opstellen begraafbeleid -15 Inventarisatie straatmeubilair -15 Opstellen bodembeleid -15 Speelvoorzieningen Inventarisatie verlichtingsprojecten Uitvoeringskosten sponsoring speeltuinen Verkeer en Vervoer Vervangen LED Armaturen -150 Aanvulling middelen wegenonderhoud -170 GVVP -75 Wonen Subsidiefonds monumenten Kostendekking leges Onderzoek kostendekking leges -20 Invoering burgerbudgetten Opstellen woonwagenbeleidsplan -50 Gebiedsvisie -100 Woonvisie Burgerparticipatie -107 Totaal nieuw beleid Programma Wonen en Leven incidenteel structureel bedragen x Investeringen Baten en Lasten Omschrijving Ondernemen Opstellen Nota grondbeleid -15 Economie Samenwerken over de grenzen -25 Verkoop reststroken Centrummanagement Ondernemersklimaat -10 Stimuleringsregeling ruimtelijke kwaliteit -25 Parkmanagement Parkmanagement -20 Stimuleren economisch klimaat -30 Totaal nieuw beleid Programma Werk en Economie incidenteel structureel

15 bedragen x Investeringen Baten en Lasten Omschrijving Sport Onderzoekskosten privatisering Zuiderpoort Zuiderpoortbad (Verlichting / plafonds / douches / etc.) -50 Totaal nieuw beleid Programma Recreatie en Toerisme incidenteel structureel bedragen x Investeringen Baten en Lasten Omschrijving Maatschappelijke ondersteuning Burgerinitiatieven WMO -175 Dekking via reserve sociaal domein 175 Onderwijshuisvesting Vrijval voorziening onderhoud schoolgebouwen 517 Totaal nieuw beleid Programma Zorg incidenteel structureel bedragen x Investeringen Baten en Lasten Omschrijving Algemeen bestuur Verhogen post onvoorzien Bedrijfsvoering Invoeringskosten werken op afspraak -5 Ontwikkeling risicomanagement -20 Openbare orde & Veiligheid Veiligheid (1 fte) -31 Totaal nieuw beleid Programma bestuur en Algemene dekkingsmiddelen incidenteel structureel TOTAAL incidenteel structureel