FINANCIËEL JAARVERSLAG 2016 VERENIGING VRIENDENKRING VAN DE HEIMANSHOF HOOFDDORP

Transcriptie

1 FINANCIËEL JAARVERSLAG 206 VERENIGING VRIENDENKRING VAN DE HEIMANSHOF HOOFDDORP

2 . Financieel jaarverslag Inhoud Financieel Jaarverslag 2 Balans per 3 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans per 3 december Toelichting op de winst- en verliesrekening over Voorzieningen Begroting 208

3 Financieel Jaarverslag Voor de vereniging is 206 een gezond financieel jaar geweest, welke is afgesloten met een klein verlies van 90 euro. Dit leidt tot een eigen vermogen van 5.3 euro. Daarentegen is het totaal niveau van voorzieningen toegenomen met euro, waardoor de vermogenspositie van de vereniging sterk is verbeterd. De liquiditeitspositie van de vereniging is aan het eind 206 aanzienlijk hoger dan die aan het eind van 205. De reden hiervan is de reeds ontvangen subsidie van de Gemeente Haarlemmermeer voor 207. Voorheen werd de subsidie in januari betaald. Als deze subsidie buiten beschouwing wordt gelaten, is de liquiditeitspositie met.500 euro afgenomen. Dit is mede veroorzaakt door de betaling van het nieuwe toeganghek, waarvoor het bedrag waren gereserveerd. De exploitatie is ten aanzien van het totaal inkomsten en het totaal uitgaven conform begroting. In de onderliggende cijfers is echter wel een enige verschuiving. Dit is mede veroorzaakt door de overgang van penningmeester in 206 en een andere wijze van boeken van de inkomsten en de uitgaven Aan de inkomstenkant is er minder contributie ontvangen dan verwacht. Dit is echter goed gemaakt doordat er meer giften zijn ontvangen dan verwacht. De teruggang in contributie is op de langere termijn geen goede ontwikkeling voor de vereniging. Met de verhoging van de contributie naar 0 euro, welke is doorgevoerd met ingang 207 zal dit naar verwachting gecorrigeerd zijn. Er is op dit moment geen aanleiding om de contributie verder te verhogen. Aan de uitgaven kant zijn er aanzienlijk minder salariskosten gemaakt dan verwacht, maar wel in lijn met 205. De begroting was te hoog. De overige verschuivingen worden veroorzaakt door de invoering van de voorzieningen methodiek, welke nog niet in de begroting van 206 was verwerkt. Tot slot is in dit financiële jaarverslag ook de begroting voor 208 opgenomen. De begroting van 208 is opgesteld aan de hand van de begroting 207 en de exploitatie van 206. In de begroting zitten geen grote verschuivingen ten opzichte van de begroting van 207. Er is wordt een lichte teruggang voorzien ten aanzien van de inkomsten en de uitgaven. Op basis van het onderstaande financiële verslag en de gegevens van de boekhouding zal door Enter & Winter, accountants en belastingadviseurs het rapport inzake jaarrekening 206 opgemaakt. Deze jaarrekening ligt vanaf 5 april ter inzage bij de vereniging Hoofddorp, 26 maart 207 Frans de Bruin Penningmeester Vereniging Vriendenkring van de Heimanshof

4 Balans per 3 december 206 Activa (in euro) 3 december december 205. Vorderingen Subsidie Haarlemmermeer , 00 Overige vorderingen ,00 2. Liquide middelen Bank Passiva Eigen vermogen Kapitaal Heimanshof Resultaat Voorzieningen Kort lopende schulden Belastingen Overige schulden en te betalen bedragen Ontvangsten

5 Staat van baten en lasten over Begroting Baten 7. Subsidies Contributies Giften Diverse opbrengsten Som der Baten Lasten 9. Personeelskosten 0. Huisvesting. Organisatiekosten Eenmalige grote activiteiten Activiteiten Som der Lasten Resultaat

6 Toelichting op de balans per 3 december 206 Materiële vaste activa. Vorderingen Subsidie Gemeente Haarlemmermeer Subsidie 206 (20% van EUR ) Overige vorderingen Te ontvangen rente 64 9 Voorschotten Rekening-courant penningmeester 33 Overige vorderingen Liquide middelen ING Algemene Spaarbank Nederland Deze bedragen zijn vrij opneembaar Materiële vaste passiva 3. Eigen vermogen Eigen vermogen per januari Resultaat 206/ Voorzieningen Onderhoudsvoorzieningen Gebouw (kijkdoos) 2.800

7 Groot onderhoud (tuin) Bouwwerken Vervangingsvoorzieningen Inventaris Materialen (tuin/kas) Bestemmingsreserves Projecten Overige schulden en te betalen bedragen De Vos Metaalbewerking Aspect draadglas De twee heren Afrekening beheerder Kasversterking penningmeester.000 Vakantiegeld Vrijwilligersbijdrage Overige bedragen Vooruit ontvangen ontvangsten Subsidie Contributie

8 Toelichting op de winst- en verliesrekening over Subsidies Haarlemmermeer Gemeente Haarlemmermeer Diverse opbrengsten Opbrengst GreenTeens Verkoop natuurboekjes Te ontvangen rente 64 9 Verkopen zaden en planten 82 3 Verkoop PR-materiaal Open dagen / lezingen Diverse ontvangsten Personeelskosten Bruto salarissen Vakantiegeld Sociale lasten en pensioen premies Overige salariskosten Add.Hulp/vrijwilligers Huisvestingskosten Huur kassen Gas, water, licht Groot onderhoud Schoonmaak / Afval verwerking Telefonie + Internet Overige

9 Organisatie kosten Accountantskosten Administratie Propaganda materiaal Materialen Bestuurskosten Reiskosten 850 Diverse/onderhoud tuin Eenmalige grote activiteiten Extra onderhoud kassen Projecten Groot onderhoud Activiteiten Greenteens Natuurspeelplaats Open weekenden/lezingen Werkplaatsen 434 Jeugdnatuur club

10 Voorzieningen Voorziening Kijkdoos Groot Onderho ud Tuin Material en Bouw werken Projecte n Totaal Maximale stand Jaarlijkse dotatie Begin stand Dotatie exploitatie Dotatie sponsoring 0 Uitgaven Eindstand Begin stand Dotatie exploitatie Dotatie sponsoring Uitgaven Eindstand Begin stand Dotatie exploitatie Dotatie sponsoring Uitgaven Eindstand Begin stand Dotatie exploitatie Dotatie sponsoring 0 Uitgaven 0 Eindstand Begin stand Dotatie exploitatie Dotatie sponsoring 0 Uitgaven 0 Eindstand

11 Het structureel gebruik van voorzieningen leidt tot een meer planmatig en voorspelbare besteding van grote uitgaven zonder dat dit direct zijn invloed heeft op de jaarlijkse exploitatie van de vereniging. In 206 is voor het eerst gebruik gemaakt van deze methodiek. Hetgeen tot een stabiele ontwikkeling van de vermogenspositie van de vereniging en geleid heeft tot een groei van het totale bedrag aan voorzieningen, terwijl de benodigde grote uitgaven in 206 wel zijn gedaan. Gedane uitgaven 206: Voorziening kijkdoos: Aanschaf verwarmingsketen Voorziening Groot Onderhoud Tuin: Pompinstallatie Verwachte uitgaven 207 Voorziening Groot Onderhoud Tuin: Snoeien Bomen Voorziening Bouwwerken: Aanleg bomenpad Voorziening Projecten: Aanleg Bomenpad

12 Begroting 208 Inkomsten Begroti ng 208 Begroti ng 207 Uitgaven Begroti ng 208 Begroti ng 207 Activiteiten Activiteiten Verkoop natuurboekjes Diversen Verkoop zaden en planten Jeugdclub / Greenteens Open weekenden, Verkoop p.r. materiaal 00 Lezingen Verhuur 50 Rondleidingen/lezingen Verkoop koffie en thee 50 Organisatiekosten Opbrengsten GreenTeens Druk- en stencilwerk Diverse ontvangsten 400 Bestuurskosten Accountantskosten Contributies Materialen tuin Leden Propaganda+boeken Bedrijven Groot Onderhoud Tuin Giften en donaties Subsidies Huisvestingskosten Gemeente H'meer Huur Exploitatiekosten Overige Inkomsten Kijkdoos rente bankrekeningen Nieuw inventaris Bouwwerken Overige uitgaven Personeelskosten Add.hulp/vrijwilligers Projecten Nieuwe activiteiten Resultaat 0 0 TOTAAL TOTAAL

13 De begroting van 208 is opgesteld aan de hand van de begroting 207 en exploitatie van 206. Er is wordt een lichte teruggang voorzien ten aanzien van de inkomsten en de uitgaven.