Begratingswijziging I

Transcriptie

1 ~x A V A LEX Begratingswijziging Begroting Avalex 2015 Den Haag, 30 maart

2 J, l 2 t l

3 nhoud 1. nleiding Leeswijzer Opbrengsten... S 2.1 DVO bijdrage Opbrengsten derden/overige... S 2.3 Opbrengsten verwerking Ontwikkelingen in de directe kosten Verwerkingskosten... oooo 00.. OOoo oo oo ooo OOoo Tractiekosten OooooooooOoooooooooooooooo... oo... oo... oo... oo... oo Kosten beheer containers oooooooooooooooooooooooooo oo... oo.oooooooooooooooooooooooo oo oo ooooooooooooooooooo 00000oo Overige kosten... oo oo.ooooo... oo oo... oo... oo oo oo.oo oo 7 4. Ontwikkelingen in de bedrijfsvoering... oooo... oo... oo... oo... oo... oooooooooooooooo Personeelskosten Kantoorkosten... oo oo... oo oo... oo... oo... oo9 4.3 Algemene kosten... oo oo... oo... oo... oo... oo ncidentele lasten lnvesteringen... oo oo... oooooo oo ooo oo oooo ooooooooooooooooooo... oo.oo... oo oo... oo.oo Containers.. oo... oo... oo... oo... oo.. oo Gebouwen.oo... oo oooo... oooo... oo.oooooo... oo oo... oo... ooooooooooo... oo oo oooo CT... oo oo oo oo oo oo oo... oo oo... oo oo oo lo 5.4 Mobiliteit.. oo.oo oo oo oo oo.. oo... oo... lo 3

4 1. nle iding Voor u ligt de eerste begratingswijziging Eind 2014 en begin 2015 heeft een aantal ontwikkelingen plaatsgevonden die invloed hebben op de begroting van Avalex. n deze begratingswijziging worden deze ontwikkelingen puntsgewijs toegelicht en de financiële consequenties in beeld gebracht. Deze ontwikkelingen geven een positief resultaat van 2.142k. n 2014 zijn er grote stappen gemaakt in de efficiency van de operatie. Dit heeft een besparing opgeleverd van 710k. n de ontwerpbegroting 2015 was reeds een taakstelling opgenomen van 137k, gebaseerd op 2,5% van de begrote uren in de uitvoering welke is gerealiseerd. Daarbovenop is aanzienlijke besparing op personeel en t ractiekosten bewerkstelligt. Hieronder staat hiervan een overzicht. 1 1,:~ ~ Li l l -. (fi.-t-1~~ 2,5% taakstelling op de begrote uren 137 Tractiekosten 276 Vast personeel 230 nhuur derden 67 Tot a e bes pa ring 710 n euro's *1000 Daarnaast heeft Avalex in de ontwerpbegroting 2015 de richting waar zij naartoe wil in grote lijnen uitgezet. 'De zes Avalex gemeenten zijn bezig met het ontwikkelen van een gezamenlijk afvalbeleid. Uit alle onderzoeken blijkt dat in de gezamenlijkheid uitstekende resultaten te behalen zijn zowel op het gebied van afvalscheiding als ook op het gebied van efficiëntie en kostenbesparing. Het opgestelde rapport "Grip op Grondstoffen" geeft een goed beeld van het te volgen voorkeursscenario, Omgekeerd nzamelen. Om te komen tot Omgekeerd nzamelen in het gehele Avalex werkgebied zullen nog vele stappen gezet moeten worden. Om een project van een dergelijke omvang goed uit te kunnen voeren zal bij Avalex een projectbureau worden opgezet. Hierbij zal extra aandacht zijn voor monitoring, rapportage en beheersing van de (financiële) effecten.' n de eerste begratingswijziging 2015 is de verandering in het afvalbeleid nog niet opgenomen. Er moet immers nog besluitvorming over plaatsvinden in de gemeenten en in het bestuur van Avalex. De voorbereiding, implementatie en uitvoering van het gezamenlij k afvalbeleid zal dus, na besluitvorming, verwerkt worden in latere begrotingswijzigingen. 1.1 Leeswijzer n hoofdstuk 2 vindt u een beschrijving van de ontwikkelingen in de opbrengsten van Avalex. Hoofdstuk 3 bevat de ontwikkelingen in de directe kosten en hoofdstuk 4 bevat de ontwikkelingen in de bedrijfsvoering en de incidentele lasten van Ava lex. De investeringsbegroting 2015 wordt toegelicht in hoofdstuk 5. Echter heeft de investeringsbegroting geen direct effect op de exploitatie van Avalex. De financiële effecten zijn vervolgens doorgerekend om een nieuwe totale begroting 2015 weer te geven. n de bij lage wordt de ont werpbegroting 2015 weergegeven, de begratingswijziging en als restante de verschillen tussen de twee begrotingen per programma. 4

5 2. Opbrengsten De opbrengsten van Avalex bestaan uit drie onderdelen, de DVO bijdrage van de gemeenten, de overige opbrengsten en de opbrengsten uit verwerking. n dit hoofdstuk wordt per type een toelichting gegeven op de wijzigingen. 2.1 DVO bijdrage De huis aan huis inzameling van oud papier en karton(opk) in de gemeente Delft is per 1 januari 2014 ondergebracht bij Avalex. Daar deze opdracht t oen niet meer in de DVO opgenomen kon worden heeft de gemeente Delft hier een aparte opdracht voor gegeven. De huis aan l1uis inzameling van papier is in 2015 opgenomen in de DVO bijdrage voor een bedrag van 82k. Dit bedrag is bepaald door de logistieke kosten te verminderen met de opbrengsten van het opk. De opbrengsten van het OPK komen nu conform de DVO afspraken ten goede aan Avalex. Met de gemeente Leidschendam-Voorburg zijn afspraken gemaakt omtrent een verlaging van de DVO bijdrage vanwege gedaalde inzamelkosten door een wijziging van het dienstenpakket( 150k). n de vergaderi ng van het Algemeen Bestuur is op 16 oktober 2014 besloten om de DVO bijdrage van de gemeente Pijnacker-Nootdorp in 2015 te verlagen met 113k. Deze verlaging is volgt uit een correctie op de woonhuisaansluit ingen. n 2014 zijn de onderhouds- en beheerkosten voor ondergrondse containers buiten de DVObijdrage op basis van afrekening aan de gemeenten doorbelast Om de gemeenten eerder duidelijkheid te verschaffen over de hoogte van de afrekening over de onderhouds- en beheerkosten voor containers zijn deze nu verwerkt in de DVO bijdrage. n tabel hieronder ziet u de consequenties per gemeente; ~~~'---~ -~.- ;.~~ , _--:::""7 DV0 1 bijdrage Af., k' - nta Totale bijdrage Totale bijdrage na - -. :1 re enngco 1 mers --~-~ Ol!,~erbegrotin~ 1 t;~ --~,~j : -,, ~. O!l~~rpbegr_!J_ting begr:_otingswtj~tgmg. _,; ~ ~015 1"'"-'~ ,,'-', ' j - \:1 20, ' -"'~"~~~ :-c:;;::_~ i Tobeli DVObi)drageln euro's ' Opbrengsten derden/overige De huis aan huis inzameling van opk in de gemeente Delft is verschoven naar de DVO bijdrage waardoor er bij de overige opbrengsten een daling te zien is van 714k. Ook de afrekening van onderhoud- en beheer ondergrondse containers is opgenomen in de DVO bijdrage en geeft een daling van 953k. Ten slotte is op 1 januari 2015 de verbrandingsbelasting ingevoerd. Deze wordt bij de gemeenten als voorschot op basis van de begrote tonnages in rekening gebracht en op basis van de realisatie afgerekend. De begrote verbrandingsbelasting is opgenomen in de overige opbrengsten. n tabel l zijn de kosten per gemeente in beeld gebracht; 5

6 Delft Leidschendam-Voorburg Rijswij k Pijnacker- Nootdorp Wassenaa r Tabel 11 verbrandingsbelasting in euro's* JOOOper gemeente 2.3 Opbrengsten verwerking De huis aan huis inzameling van oud papier en karton is per 1 januari 2015 ondergebracht in de DVO, dit heeft als gevolg dat de opbrengsten voor opk ten gunste komen aan Avalex. Daa rnaast wordt een stijging va n de opbrengsten voor KUV verwacht op basis van de rea lisatie Dit tezamen geeft een stijging van de opbrengsten verwerking van 416k. 6

7 3. Ontwikkelingen in de directe kosten 3.1 Verwerkingskosten De tonnages afval en grondstoffen zijn begroot op basis van de rea lisatie De afvaltarieven zijn bijgesteld naar aanleiding van de meest recente prijsontwikkelingen. Vanaf 1 januari 2015 is in Nederland de verbrandingsbelasting ingevoerd. Deze belasting bedraagt 13 per ton en wordt gerekend over de tonnages restafval en over 5 % van de tonnages GFT. Deze verbrandingsbelasting is opgenomen op basis van de verwachte tonnages. Dit geeft een stijging van de verwerki ngskosten van 1.018k. 3.2 Tractiekosten n 2014 zijn grote stappen gemaakt in de efficiency van de operatie. Dit heeft een positief effect op de tractiekosten in 2015 van 276k, bestaand uit de verminderde inzet van wagens, onderhoud- en brandstofkosten. 3.3 Kosten beheer containers Op 28 maart 2013 is in het Dagelijks Bestuur besloten hoe om te gaan met het eigendom, beheer en onderhoud van inzamelmiddelen. Avalex voert dit uit in de programmarekening 5 (containerbeheer). Voor het eigendom, beheer en onderhoud inzamelmiddelen is in een Service Level Agreement (SLA) vastgelegd op welke wijze Avalex invulling geeft aan haar taken. n ditzelfde besluit is de verrekenmethode vastgelegd op welke wijze Avalex de kosten voor de uitvoering van Avalex programmarekening vijf aan de gemeenten toerekent. Het onderhoudscontract voor de ondergrondse containers is eind 2012 opnieuw aanbesteed. De aanbesteding heeft door tussentijdse besluitvorming en verificaties vertraging opgelopen waardoor de definitieve gunning pas eind 2014 heeft plaatsgevonden. n afwachting van deze aanbesteding is alleen het hoogst noodzakelijke onderhoud verricht aa n de ondergrondse containers. Hierdoor is een groot deel van de geplande preventieve en correctieve onderhoudswerkzaamheden aan de ondergrondse containers binnen de SLA doorgeschoven van 2014 naar Dit heeft tot gevolg dat er een groot aantal onderhoudswerkzaamheden verricht moeten worden in Deze onderhoudswerkzaamheden aan het containerpark zijn noodzakelijk om in de komende jaren nog hogere kosten door achterstallig onderhoud en schades te voorkomen. Deze inhaalslag geeft een stijging van de begrote kosten voor beheer containers in 2015 van 446k. De begrote kosten voor het onderhoud van de bootcontainers is naar beneden bijgesteld met 148k. 3.4 Overige kosten De daling voor de overige kosten komt door de verschuiving van de kosten voor subsidies op oud papier naar de verwerkingskosten. 7

8 4. Ontwikkelingen in de bedrijfsvoering Algemene kosten voor communicatie, CT, advies, personeel en financiering zijn opgenomen in de begroting onder apparaatskosten. Apparaatkosten worden via vastgest elde verdeelsleutels toegerekend aan de programmarekeningen. Op deze wijze verkrijgt elk programma een aandeel in de apparaatkosten. 4.1 Personeelskosten De begratingswijziging laat een positief verwachting zien van de personeelskosten van k, een overzicht hiervan is opgenomen in tabel V. Op basis van de realisatie en de huidige bezetting is de begroting voor het vaste personeel naar beneden bijgesteld. Deze verlaging zit enerzijds in de een daling van het personeel in de uitvoering ( 230k) door de routeoptimalisatie. Anderzijds geeft het verloop van het kantoorpersoneel een verwachte daling van de personeelskosten van 421k. n de overige personeelskosten is de voorziening voormalig personeel verlaagd met 235k door afronding van een aantal trajecten. De afbouwregeling overwerk, opgenomen in de ontwerpbegroting, va lt weg tegen de begrote kosten voor overwerk en geeft een bijstell ing van de begroting va n 142k. De opleidingskosten zijn naar beneden bijgesteld met 135k. Echter is hierdoor de verwachting dat de behoefte aan extern personeel zal stij gen met 479k. ~M "J.li!ll~.l;..(fo: l :.(... r:i TtJ:i ;r::m ~"'" --- Vast personeel kantoor Vast personeel uit voering Totaal vast personeel -651 Voorziening voormalig personeel Afbouwregeling overwerk Opleidingskosten Overige personeelskosten Tot a le w ijziging personeelkosten Tabel JJ n euro's *1000 J J De begroting voor inhuur extern personeel wordt naar boven bijgesteld met 412k, een overzicht hiervan is opgenomen in tabel V. De verwachte stijging zit in de vervanging van ka ntoorpersoneel door het verloop van 479k. Daarnaast is er verwachte daling van de inhuur extern personeel in de uitvoering door de routeoptimalisatie. ~M u_ 111 A:.J:tt'-1 1 :.J 11-"'to " [:.J - -"' Extern personeel kantoor 479 Extern personeel uitvoering - 67 Totaal w ijz iging inhuur extern personeel 4 12 Tabel V n euro's *1000 8

9 4.2 Kantoorkosten n 2014 is het nieuwe!ct landschap aanbesteed en vanaf 1 januari 2015 is het systeem in gebruik. Ten opzichte van de realisatie 2014 op de kantoorkosten is een daling te zien in de begroting 2015 na wijziging ter hoogte van de afschrijvingen SAP en de helft van de onderhoudskosten en licenties. n de ontwerpbegroting 2015 is een aanzienlijk daling van de!ct kosten opgenomen, echter is er onvoldoende rekening gehouden met het operationaliseren en finetunen van de nieuwe! CT omgeving. Daarnaast is er in de ontwerpbegroting vanuit gegaan dat SAP volledig zou worden beëindigd per 1 januari De realiteit wijst echter uit dat SAP nog een periode in gebruik bl ijft in verband met de afsluiting van het boekjaar Dit geeft een stijging van de ka ntoorkosten ten opzichte van de ontwerpbegroting 2015( 4411<). 4.3 Algemene kosten Vanaf 1 januari 2015 moet alle gemeenschappelijke regelingen een splitsing maken tussen structurele en ncidentele baten en lasten. Het overgrote deel van de lasten van Avalex zijn structureel. Alleen een deel van de algemene kosten zijn als incidenteel te benoemen. De incidentele lasten zijn separaat genoemd en geven een verschuiving van 5051< van de algemene kosten naar de incidentele lasten. Deze worden verder toegelicht in paragraaf 4.4 ncidentele lasten. 4.4 ncidentele lasten De incidentele lasten bestaan voornamelijk uit advieskosten. Als gevolg van de nieuwe raming is er een verwachte stijging van deze kosten van 66k ten opzichte van de ontwerpbegroting. Hieronder worden de voornaamste onderdelen beschreven: n 2015 moet Avalex veertien aanbestedingen in de markt zetten. Om zorg te dragen voor juiste en rechtmatige aanbestedingen maakt Avalex gebruikt van een extern expertisebureau dat de aanbestedingen begeleidt. Daarnaast wordt een analyse uitgevoerd op de inkoopfunctie van Avalex om deze voor de toekomst te borgen; n 2015 wordt verder gegaan met de routeoptimalisatie; Om Avalex voor te bereiden op de gevolgen van de Wet Markt en Overheid en de vennootschapsbelasting wordt extern advies ingewonnen. 9

10 5. nvesteringen n deze begratingswijziging wordt een aantal wijzigingen voorgesteld in het investeringsprogramma van Containers De nieuwe investeringen in containers betreft een onder andere een uitbreiding van 187 ondergrondse containers op nieuwe locaties voor 1.430k en vervanging van 400 ondergrondse containers voor Van de bovengrondse containers worden er 1207 vervangen voor 1.035k. Naar verwachting worden er minicontainers vervangen voor 375k. Voor het vervangen dan wel restaureren van bootcontainers is een bedrag van 300k opgenomen in de investeringsbegroting. 5.2 Gebouwen n 2014 s gestart met de investering in energiebesparende maatregelen met een terugverdientijd van zeven jaar, in 2015 is 110k nodig om het project af te ronden. Dit betreft energiebesparende maatregelen ( 200k in 2014). Daarnaast betreft het algemeen onderhoud en de algehele uitstraling van de panden( 130k) en de verbouwing van de entree van het pand in Delft voor 2Sk. Ten slot te is SOk opgenomen voor de inrichting van een centraal magazijn. 5.3 CT Voor vervanging van hardware is een bedrag van 4Sk opgenomen. Er is 18k gereserveerd voor CT in de vergaderruimtes van Avalex. Ten slotte wordt er een nieuwe serverruimte ingericht voor (40k. 5.4 Mobiliteit De investeringen voor mobiliteit bestaan uit afzetcontainers 99k, weegapparatuur op de wagen 60k en identificatie SOk. Voor een schrobmachine voor 8,Sk en een 2ehands Wiellaadschop voor 80k ffv'pëi~westering Containers Gebouwen CT, Hardware CT, Software nrichting en inventaris Mobiliteit Totaal c ( c