Financieel Jaarverslag

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag Nederlands Studenten Kamerorkest 2014 Maurits Kooreman Penningmeester Nesko /8/2014

2 Voorwoord U leest het Financieel Jaarverslag van het Nederlands Studenten Kamerorkest (Nesko) over het project van Het financiële verloop van afgelopen jaar wordt hier in beschreven, en tevens krijgt u inzicht in de huidige stand van zaken. Bij aanvang van het betreffende boekjaar heb ik een begroting opgesteld die grotendeels was gebaseerd op basis van het jaar Ik heb daarvoor gekozen omdat mij het jaar 2012 representatiever leek dan 2013, grotendeels vanwege de samenwerking met de koren van vorig jaar. Wat dit jaar anders was dan in 2012 was de grootte van het orkest en de toevoeging van de lustrumactiviteiten. De begroting is in september 2013 goedgekeurd door de commissie van toezicht en de kascommissie. Vanwege het uitvallen van onze vaste dirigent, het optreden in een extra concertzaal en de reis naar Parijs was het dit jaar financieel weer een flinke uitdaging. Dit verslag beschrijft de afrekening van het boekjaar 2014 van het Nesko. Het geeft uitleg over de balans, de uitgaven en inkomsten en sluit af met wat statistische informatie over de bezoeker van het Nesko dit jaar. Maurits Kooreman Penningmeester Nesko

3 1. Balans per 31aug2014 Activa Passiva Rekening Rekening Giro 7.615, , Resultaat huidig jaar 869,67 652, Rentemeerrekening , , Crediteuren vorig jaar 103 Kas 25,05 76, Crediteuren huidig 867, , Debiteuren vorig jaar 489, Weerstandsreserve , , Debiteuren huidig , , Voorziening lustrum 7.000, , Depositorekening FASO 8,85 8, Voorziening prog. vernieuwing 9.000, , Incidentele winsten/verliezen 566,48 Totaal , ,39 Totaal , ,39 Resultaat balans per Afzonderlijke posten worden in dit hoofdstuk toegelicht. 2

4 1.1 Toelichting op de balans Liquide middelen Het gros van het girale geld van het Nesko staat op de rentemeerrekening (spaarrekening) om zoveel mogelijk rente te vangen. Dit is nog niet zichtbaar op de bovenstaande balans want ik heb na sluiting van het boekjaar nog euro op de spaarrekening gezet. In de kas heb ik dit jaar briefjes van 5 en munten laten zitten zodat er niet apart briefjes van 5 gepind hoeven worden voor de tournee. Debiteuren Hier volgt een lijst met de huidige debiteuren van het Nesko: Debiteur Bedrag Contactpersoon Leids Universiteits Fonds 200, Charlie van Genuchten Prins Bernhard Cultuurfonds 2.500, Charlie van Genuchten Kunstraad Groningen 1.000, Charlie van Genuchten kfheinfonds 1.500, Charlie van Genuchten Ufonds 500, Charlie van Genuchten Stichting Elise Mathilde Fonds 2.000, Charlie van Genuchten Er is ook nog een aantal (7) leden die hun contributie niet betaald hebben. Deze zijn al tot twee maal toe g d en de volgende stap is bellen. Het gaat hier om een totaalbedrag van 738, dus ik beschouw het als belangrijk om dit nog binnen te halen. (Contactpersoon: Maurits Kooreman) Van het Leids Universiteits Fonds is inmiddels duidelijk geworden dat ze hun toezegging niet waar zullen maken. Naar alle fondsen is een factuur gestuurd. Stichting Elise Mathilde Fonds heeft inmiddels het volledige bedrag overgemaakt. Depositorekening FASO De depositorekening van de FASO zal begin volgend boekjaar weer worden aangevuld. Resultaat huidig jaar Hier wordt aangegeven wat het resultaat is van de Verlies en Winstrekening. Crediteuren Er zijn geen crediteuren uit het boekjaar Dit jaar bestaan de crediteuren uit de volgende dingen die nog betaald moeten worden: Zaalhuur Groningen ( 1225), de UAFdonatie ( 604,46) en de huur voor de baskisten van het NSO( 145,20). Daarnaast verwacht ik nog een factuur van Brava.nl, daar is nog 500 voor gereserveerd. Inmiddels zijn de baskisten en de UAFdoantie betaald en alle overige crediteuren op de hoogte gesteld. Weerstandsreserve De weerstandsreserve is bij sluiting van boekjaar 2013 verlaagd met de toenmalige incidentele winsten/verliezen post want daar stond nog een bedrag op van 212,50 daterend van een Nijmeegs fonds wat niet uit wilde keren in Die kwestie is uitvoerig besproken en bij dezen afgesloten. De weerstandsreserve neemt toe met een bedrag van 14, dit is kasgeld (retour statiegeldflessen) wat niet is opgenomen in de boekhouding Voorziening lustrum De lustrumvoorziening is dit jaar voor een bedrag van 3925, aangesproken zoals van tevoren bepaald. Dit is wat hoger dan strikt noodzakelijk (zie resultaat 2014) maar dit komt omdat het door een fonds als eis was gesteld. De winst van dit jaar zal daarom op de post lustrumvoorziening worden teruggeboekt. 3

5 Voorziening programmavernieuwing Voorziening programmavernieuwing is dit jaar niet aangesproken, maar kan volgend jaar eventueel worden gebruikt voor het betalen van de opdrachtcomponist. Incidentele winsten/verliezen Deze post is overbodig en zal in het komend boekjaar worden verwijderd. 4

6 2. Verlies en Winstrekening Lasten Begroot Afrekening Baten Begroot Afrekening 201 Dirigent 4.750, , Recette , , Solist 2.500, , Ledenbijdrage 8.925, , Repetitoren 500,00 500, Sponsoring , , Vervoer tournee 6.000, , Fondsen , , Verblijf tournee 2.240, , Rente 500,00 318, Repetitieperiode 8.500, , Crowdfunding 2.000,00 330, Zaalhuur , , Lustrumspaarpot 3.925, , Muziekhuur 1.500, , Instrumentenhuur 500,00 798, Drukwerk 2.000, , PR 2.000, , Reiskosten 1.250, , Telefoon 750,00 180, Kantoorlasten 1.300,00 729, Lidmaatschappen 1.000,00 623, Audities 150,00 72, Representatie 550,00 324, Invallers 660,00 160, Lustrumactiviteiten 2.000, , Onvoorzien (~5% totaal) 1.850, ,99 Totaal , ,33 Totaal , ,37 Resultaat 652,04 Resultaat winsten verliesrekening per Posten worden op de volgende pagina toegelicht. 5

7 2.1 Toelichting Lasten Dirigent Opgebouwd uit de resterende gage van Gijs Leenaars ( 1134) die wegens ziekte het project moest verlaten plus de gage voor invaller Quentin Clare ( 3000) die op enkele dagen de rest van het project heeft geleid. Hierbij is ook gerekend het invallen van Bas Pollard voor het afnemen van de audities ( 1000.). De kosten die op Leenaars zijn gekort zijn in totaal = Solist Solist Jaume Gavillan Agullo heeft een vergoeding van 1750 incl. BTW ontvangen, daarnaast zijn zijn reiskosten betaald. Repetitoren Blazers repetitor Bas Pollard heeft een vergoeding van 300 incl. BTW ontvangen. Strijkersrepetitor Quentin Clair heeft 200 incl. BTW ontvangen. Vervoer tournee Via Peer konden we een bus met aanhanger krijgen die 4240 incl. BTW heeft gekost en waarbij de reis naar Parijs ingecalculeerd was. Kosten voor instrumentenvervoer vielen mee en tevens de kosten voor het gebruik van de bestuursauto tijdens de repetitieperiode vielen mee. Verblijf tournee De kosten van het hostel in Parijs viel mee, wel moest er een hotel betaald worden voor Quentin Clare. Repetitieperiode Deze post is 20% hoger uitgevallen dan begroot. Om te beginnen denk ik dat afgaan op de begroting vorige jaren niet handig was aangezien er in de vorige jaren ook vaak te weinig voor is inbegroot, het is dus beter om af te gaan op de afrekening in plaats van de begroting. Daarnaast was het niet altijd duidelijk hoe het met de voorraad eten stond waardoor er soms teveel werd gekocht. In het kader van het lustrum ben ik hier niet te streng mee omgegaan omdat we meenden dat dit kon bijdragen aan het lustrumgevoel. De kookploegen hebben zich over het algemeen goed aan hun budget gehouden. Helaas is er aan het einde van de repetitieperiode in Sint Nyk niet goed genoeg schoongemaakt waardoor ook extra schoonmaakkosten 236,65 betaald moesten worden. De slechte schoonmaak is een herhaald probleem bij de zeilschool vanwege het gebrek aan tijd. Overweeg deze schoonmaakkosten in te begroten in de toekomst. Zaalhuur Zaalhuur is lager uitgevallen dan begroot omdat er in de begroting rekening is gehouden met een volle concertzaal in Leiden. Dit omdat de Stadsgehoorzaal hun offerte op een volle zaal hebben gebaseerd. Om het rekenwerk voor de begroting overzichtelijk te houden heb ik daarom de recette daar ook op aangepast. Dit was (uiteraard) echter niet het geval dus hebben we minder kosten per bezoeker hoeven maken, helaas betekent dit ook een lagere recette. De rest van de kosten voor concerten zijn zoals gepland verlopen. Bladmuziekhuur Kosten zoals begroot Instrumentenhuur Hoger uitgevallen vanwege krappe begroting en niet voorziene verzekering van de altviool die is geleend. Gehuurde dingen zijn: Pauken, verlichting, contrafagot, dirigentenbok, kruk, lessenaar en baskrukken. 6

8 Drukwerk Drukwerkbegroting gemaakt door Joram staat in de appendix. PR Zie wederom appendix I. Op het gebied PR is minder geld uitgegeven. Niet gedaan zijn: artikel op website Luister, lezersaanbieding in een krant en het versturen van ansichtkaarten door leden is niet gebeurd. Op deze post staat nog 500 extra aan crediteuren voor de betaling van Brava. Reiskosten Omdat slechts twee van ons geen gebruik konden maken van een studentenovabonnement vielen de reiskosten van het bestuur erg mee. Ook reiskosten van repetitoren e.d. zijn op deze post geboekt. Telefoon We hebben dit jaar voor het Nesko twee telefoons aangeschaft, voor de voorzitter en de orkestchef. Het abonnement dat daarbij hoort kost 3 euro per maand en is per maand te wijzigen. In de maanden maart en april hebben we het abonnement verhoogd om extra te kunnen bellen. Deze constructie heeft veel geld bespaard. Daarnaast konden andere bestuursleden die hun persoonlijke bundel tijdelijk hebben verhoogd, de extra kosten declareren. Veel gebruik van whatsapp heeft ook telefoonkosten gedrukt. Kantoorlasten Kantoorlasten zijn dit jaar laag uitgevallen. Dit komt onder andere doordat we briefpapier wat aangeschaft moet worden niet hebben gedaan. Dit zal volgend jaar wel moeten gebeuren. Lidmaatschappen De post voor lidmaatschappen is lager uitgevallen. De kosten voor lidmaatschappen zijn goed in te schatten. Hieronder vallen lidmaatschappen van Jeunesses Musicales die rechten voor het Nesko aan Buma afdraagt, de KPN extra harde schijf online, het lidmaatschap bij de FASO en de verzekering die Nesko bij de ABN Amro heeft. In het vervolg kan deze worden teruggeschoefd naar omstreeks 700. Audities Er is alleen huur betaald voor de auditielocatie Parnassos. De andere locaties (Occohofje Amsterdam en Concervatorium Utrecht) hebben we gratis kunnen huren. Kosten voor versnaperingen zijn zeer beperkt gebleven. Representatie Kosten voor representatie van het Nesko danwel het Neskobestuur zijn dit jaar ruim binnen de perken gebleven. Onder andere bedankjes voor commitéleden en een welkomstdrankje op de constitieborrel zijn hier van betaald Invallers Met dank aan onze orkestchef heeft het Nesko dit jaar zeer goedkope invallers gehad. Lustrumactiviteiten Naar aanleiding van het tiende lustrum van het Nesko is er extra geld vrijgemaakt voor lustrumactiviteiten. We hebben dat geld dit jaar gebruikt voor de uitbreiding van de tournee naar Parijs en extraatjes zoals de verjaardagstaart bij het concert in Maastricht. Onvoorzien De post onvoorzien is dit jaar grondig in gebruik genomen. Naast enkele facturen die nog openstonden van vorig jaar en niet als crediteuren geboekt waren, hadden we namelijk het probleem 7

9 met de uitval van Gijs Leenaars. Extra kosten met betrekking tot invaldirigenten Harmen Cnossen en Wouter Padberg zijn ook op deze post geboekt. 2.2 Toelichting Baten Recette Deze post is veel lager uitgevallen dan inbegroot, maar dit heeft wederom te maken met de offerte van de Stadsgehoorzaal, die uitging van een uitverkochte zaal. Ondanks iets hogere bezoekersaantallen is de recette dit jaar ongeveer gelijk gebleven aan die van voorgaande jaren. Dit komt grotendeels door een reductie in kaartprijs (ten opzichte van 2013) naar 15 vol en 10 reductie voor de kerkconcerten, en 17,50 vol en 15,00 voor de concerten in Leiden en Amstedam. Het grote bedrag wat hier staat is echter een schatting er vanuitgaande dat de Stadsgehoorzaal in Leiden vol zou raken (zie zaalhuur onder kosten). De verhouding vol en reductietariefkaartjes is minder gunstig uitgevallen dan vooraf gedacht. De kaartprijs in Parijs was nog lager ( 10 vol en 5 reductie) om bezoekers te trekken. Voor een overzicht van recette per stad zie hoofdstuk 3. Ledenbijdrage Afgezien van een zevental wanbetalers (zie crediteuren) heeft iedereen netjes zijn contributie betaald. Contributie dit jaar was 175. Bij deze post zijn ook de extra inkomsten van drankverkoop, truien en cd s gerekend. Sponsoring Hoofdsponsor Brinkhof advocaten heeft ons dit jaar wederom voor een bedrag van , gesponsord. Daarnaast hebben we AEF als concertsponsor voor 2500, bij dit project betrokken. De overige inkomsten op deze post komen voornamelijk uit het verkopen van advertentieplaatsen in ons programmaboekje. Sponsor Product Kosten Geldelijk Brinkhof Advocaten Hoofdsponsor Anderssen Elffers Felix Concertsponsor Bert Boon vioolbouw Advertentie 0.25 pagina 75 Matthieu Besseling vioolbouw Advertentie 0.25 pagina 150 B&B de Krocht Advertentie 0.25 pagina 100 Henk te Hietbrink strijkstokken Advertentie 0.25 pagina 100 Ton Kooiman Advertentie 0.25 pagina 100 Christian Jünemann vioolbouw Danklijst 75 Hary Jansen Luthier Danklijst 40 Van Arkel & Wiggers Accountants Advertentie op de website 200 Natura Maureen Peter Lemmens Patisserie Brava Korting in ruil voor advertentie 50% korting op vlaai Korting in ruil voor advertentie Bloemen Bloemenwereld Groningen Ivy flowers 8

10 Lunch Museum de Buitenplaats Asielzoekerscentrum Heerlen Leids Universitair Medisch Centrum (LUMC) Reade Fondsen Met de fondsen ging het dit jaar zeer goed. Leids Universiteits Fonds, Prins Bernhard Cultuurfonds, Kunstraad Groningen, kfheinfonds, Ufonds, Elisabeth Strouven Fonds en Stichting VSB Fonds hebben ons dit jaar een totaalbedrag van maarliefst , toegezegd. Dit grote bedrag is te wijden aan het feit dat het om een lustrumjaar gaat. In andere jaren is het verstandig hier niet op te rekenen. Inmiddels is echter bekend dat vanwege het overschreiden van de deadline, het Leids Universiteits Fonds hun honoratie terug heeft getrokken ( 200). Een soortgelijk probleem speelt met de Kunstraad Groningen, maar daarvan verwachten we nog wel het geld te krijgen. Rente Rente is minder dan begroot uitgevallen omdat het zelfde bedrag als het voorgaande jaar is aangehouden. Blijkbaar heeft er in 2013 minder geld op de spaarrekening gestaan dan het jaar daarvoor. Crowdfunding Crowdfunding via de site is helaas zeer tegengevallen. Na een goed slagen van deze actie in 2013 hebben we dezelfde manier van aanpak gebruikt. Vermoedelijk raakt crowdfunding uit de mode alhoewel met meer inspanning (van alle (bestuurs)leden!) er ook meer uit te halen zal zijn. Lustrumspaarpot Omdat het dit jaar een lustrumjaar was, hebben we onze lustrumreserves aangeboord om de financiering van het project rond te krijgen. UAFdonatie Bij het rondgaan met de vioolkist aan het eind van elk concert is dit jaar een totaalbedrag van 604,46 op gehaald dat gedoneerd is aan stichting UAF. Dit bedrag valt echter buiten de boekhouding, omdat het niet onze interne financieën betreft. 9

11 2.3 Begroting en Realisatie Lasten Begroot Resultaat Begroot Resultaat Begroot Resultaat Begroot Resultaat Begroot Resultaat Dirigent 5.000, , , , , , , , , ,00 Solist 1.500, , , , , , , , , ,24 Repetitoren 700,00 500,00 700,00 350,00 500,00 500,00 500,00 57,00 500,00 500,00 Vervoer tournee 4.500, , , , , , , , , ,47 Verblijf tournee 1.000,00 602, , ,75 800,00 563, ,00 537, , ,80 Repetitieperiode 8.000, , , , , , , , , ,78 Zaalhuur 8.000, , , , , , , , , ,59 Muziekhuur 1.000,00 484, , , , , ,00 892, , ,23 Instrumentenhuur 700, ,98 700,00 382,00 500,00 714, , ,25 500,00 798,63 Drukwerk 3.000, , , , , , , , , ,52 PR 2.500, , , , , , , , , ,38 Reiskosten 850,00 931,98 850,00 588,09 900,00 736, , , , ,31 Telefoon 1.250, , , , ,00 595,46 750,00 444,43 750,00 180,93 Kantoorlasten 1.500, , , , ,00 190,52 500,00 158, ,00 729,19 Lidmaatschappen 1.000,00 695, ,00 952, ,00 999, ,00 948, ,00 623,25 Audities 200,00 36,11 200,00 119,12 150,00 279,97 500,00 88,89 150,00 72,89 Concerten 100,00 12,33 100,00 161,50 150,00 28,00 150,00 622,11 Nafeesten 300,00 75,00 300,00 40,00 150,00 40,00 150,00 Representatie 400,00 271,32 400,00 342,38 400,00 462,67 500,00 848,69 550,00 324,59 Invallers 660,00 160,84 Lustrumactiviteiten 2.000, ,70 Diversen/onvoorzien 700,00 586,82 700,00 371,72 650, , , , , ,99 TOTAAL , , , , , , , , , , Baten Begroot Resultaat Begroot Resultaat Begroot Resultaat Begroot Resultaat Begroot Resultaat Recette 9.500, , , , , , , , , ,27 Ledenbijdrage 5.000, , , , , , , , , ,00 Sponsoring , , , , , , , , , ,75 Fondsen 4.500, , , , , , , , , ,00 Crowdfunding 1.000,00 602, , ,75 800,00 563, ,00 537, ,00 330,00 Rente Lustrumspaarpot 790,59 645,55 251,25 545,74 500, ,00 318, ,00 TOTAAL , , , , , , , , , ,37 10

12 3. Bezoekersstatistiek 3.1 Bezoekersaantallen Bezoekersaantallen per concert Nesko Stad Groningen Leiden Eindhoven 107 Maastricht Parijs 60 Nijmegen Utrecht Amsterdam Totaal Recette Overzicht recette Nesko Stad Groningen 1.159, 1.234, 703, , ,00 Leiden 1.563, 1.249, 1.938, 3.067, ,77 Maastricht 798, 493, 1.055,00 Nijmegen 1.957, 1.000, 1.671, 2.795, Parijs 500,00 Eindhoven 660,70 Utrecht 1.711, , 1.801, 2.935, 1.710,00 Amsterdam 1.999, , , , Totaal 9.051, , , , ,27 11

13 Appendix: PRbegroting Drukwerk Promotie Audities Promotiemiddel A5 flyers 2500 stuks 85,58 Pianist Spiegelzaal 100,00 A3 posters 250 stuks 38,93 website Luister 375,00 Stickers tweede auditieronde 5,00 Posterverspreiden A dam 338,38 129,51 A0 poster Stadsgehoorzaal 50,00 Concerten Advertentie Orkest Parijs 75,00 A6 flyers/ansichtkaart 5000 stuks 87,65 Monteren promotiefilm 150,00 A6 flyers/ansichtkaart 2500 stuks extra 54,64 Spotje op Brava 300,00 A3 posters 1000 stuks 54,40 Promotiepakket Brava 200,00 A2 posters 250 stuks 59,88 Lezersaanbieding ntb krant 250,00 A0 posters 6 stuks 45,92 Postzegels voor ansichtkrtn 100,00 A6 flyers Parijs 250 stuks 36, ,38 A3 posters Parijs 100 stuks 36,00 Entreekaarten NL voltarief 1000 stuks 33,73 Entreekaarten NL reductie 1000 stuks 33,73 Printpapier voor entreekaarten Parijs 13,45 A5 programmaboekjes 1500 stuks ,40 Overig Visitekaartjes 750 stuks 68,22 Stickers Nesko ,65 Verzendkosten Nederland 27,00 Verzendkosten Parijs 30,00 183,87 Totaal Audities 129,51 Concerten 1.205,40 Overig 183, ,78 Deze begroting is opgesteld door Joram Linder met als doel inzicht te krijgen in de uitgaven voor het drukwerk en de promotie. N.B. Het gaat hier om de begroting, niet om een uiteenzetting van daadwerkelijke uitgaven. 12