V e r e n i g i n g D o r d r e c h t s M u s e u m S c h e f f e r f o n d s L e g a a t S c h e f f e r

Transcriptie

1 V e r e n i g i n g D o r d r e c h t s M u s e u m S c h e f f e r f o n d s L e g a a t S c h e f f e r Financieel jaarverslag 2016

2 Inhoud Voorwoord Balans 31 december 2016, met vergelijkbare cijfers 2015 Toelichting op de balans Resultatenrekening 2016, met vergelijkbare cijfers 2015

3 Het financieel jaarverslag 2016 Algemeen Het financieel jaarverslag van onze vereniging, zoals goedgekeurd door de kascommissie bestaande uit de heren H.J.Klok en W. Swijnenburg. In het verslag jaar 2016 was Vereniging Dordrechts Museum wederom zeer actief in de diverse werkgroepen. De werkgroep financiën heeft ook dit jaar weer extra veel werk verzet, mede door het activeren van het sponsoren beleid, wat aan financiën is toegevoegd. Het positieve beleggingsresultaat heeft het ons mogelijk gemaakt extra reserves te genereren voor het 175 jarig bestaan van VDM en de uitgifte van een jubileum boek, maar eveneens extra financiële draagkracht voor het Legaat Scheffer en het Schefferfonds. Het verheugt ons dan ook, dat we het kalenderjaar 2016 financieel positief hebben kunnen afsluiten. Het bestuur spreekt graag zijn dank uit voor ieders inzet. Een financieel gezonde vereniging VDM is een financieel gezonde vereniging, u leest dit in de cijfers die sinds 1 juni op de website staan. Het huidige financiële beleid maakt het VDM mogelijk zich op een breder vlak te profileren, ook door uitbreiding met Het Hof van Nederland. Het financiële systeem is verder gedigitaliseerd, actueler gemaakt en heeft er voor gezorgd dat diverse werkonderdelen goed op elkaar zijn afgestemd. Automatisch incasso zorgt voor reductie van enkele kosten en draagt bij tot een snellere verwerking in ons administratiesysteem. Het zou mooi zijn als nog meer leden hier gebruik van zouden maken. Eveneens van belang is het vermelden van het lidmaatschapsnummer bij elke betaling ter voorkoming van een verkeerde administratieve boeking. Het verzoek is dan ook om voor elke activiteit waaraan u deelneemt telkens een aparte betaling te verrichten. De penningmeester kan tijdens de Algemene Leden Vergadering de begroting 2016 toelichten. Inkomsten De inkomsten bestaan uit contributies, extra bijdragen van leden, vergoeding door deelnemers aan activiteiten, schenkingen en sponsorgelden. Het werven van sponsoren vraagt permanente aandacht. Sponsorgelden zijn voor de vereniging van groot belang voor public relations, onderhoud website en ook om direct de naamsbekendheid van de vereniging verder uit te dragen. Ook wordt sponsoring gebruikt in overleg met de sponsor voor De Scheffer, ter aanvulling van het Schefferfonds. Het financiële beleid heeft over 2016, buiten de belegging, een positief resultaat van 2273, = opgeleverd. De rente op het uitstaande kapitaal van de vereniging is met het huidige rentebeleid tot een historisch dieptepunt gedaald. Dit is mede de reden geweest, dat de penningmeester het kapitaal van de vereniging met ingang van 1 maart 2016 weer heeft herbelegd op een defensieve wijze om als vereniging de ingeslagen weg te vervolgen. Het beleggingsbeleid heeft er in 2016 toe geleid, dat dit voor VDM een extra kapitaal van , = heeft opgeleverd, voor het Schefferfonds , = en het Legaat Scheffer , =. Uit het resultaat van het Legaat Scheffer is 5000, = gereserveerd voor VDM en Schefferfonds. Totaal beleggingsresultaat , =, = VDM, Schefferfonds en Legaat Scheffer.

4 Uitgaven VDM kent, naast de activiteit gerelateerde kosten, verschillende uitgaven die gericht zijn op het algemeen functioneren van de vereniging. Met het 175 jarig bestaan in het vooruitzicht heeft de opzet van het kwartaalbericht wat extra uitstraling gekregen door o.a. kleurendruk. Andere kosten zoals portokosten, drukwerk, kwartaalberichten en folders zijn globaal 5% duurder uitgevallen. De bijdrage aan het Dordrechts Museum van , =, is met ingang van 2017 naar , = gegaan. Schefferfonds Het kapitaal van het Schefferfonds wordt nu gevoed met het nieuwe beleggingsbeleid evenals het Legaat. Voor De Scheffer en de Schefferaankoop wordt jaarlijks een bedrag van 5.000, = gereserveerd voor aankoop van een kunstwerk. Legaat Scheffer Het kapitaal van het Legaat Scheffer wordt nu gevoed door actief en defensief beleggingsbeleid en er ruimte bestaat voor een ruimere dotatie aan zowel VDM als het Schefferfonds. Met de huidige rente stand zou enige dotatie niet meer mogelijk zijn geweest door een negatieve vermogensvorming. Beleggingsstatuut Het bestuur heeft in zijn vergadering van 19 april 2016 een eenvoudig beleggingsstatuut vastgesteld. Het vermogen van de Vereniging dient de continuïteit van de voorziene activiteiten, passend binnen haar doelstellingen, te waarborgen. Het belegde vermogen dient op lange termijn zoveel mogelijk in stand te worden gehouden met de mogelijkheid van waardegroei. Daarom is het uitgangspunt bij het beleggen van het vermogen van het Schefferfonds en Legaat Scheffer dat het oorspronkelijke bedrag van , = intact blijft, en bij het beleggen van het vermogen van VDM is het uitgangspunt dat steeds in totaal , = liquide aanwezig blijft. Kascommissie De kascommissie voor 2016 bestaat uit de heer H.J. Klok en de heer W. Swijnenburg, die de boekhouding 2015 van VDM, Schefferfonds en Legaat Scheffer hebben gecontroleerd en in orde hebben bevonden. J.M. Reijnders (penningmeester) Dordrecht, 28 april 2017

5

6 Vereniging Dordrechts Museum Balans Balans Balans Balans Activa Passiva ING Eigen vermogen ING spaarrekening Resultaat boek jaar ING Crediteuren, betaald in ING spaarrekening Bijdrage in kosten Dordrechts Museum ABN Contributie volgend jaar-vooruitontvangen Belegging de Veste Aktiviteiten volgend jaar-vooruitontvangen ABN beleggings rekening Sponsor voor 2016-Vooruitontvangen Te ontvangen - rente ABN Donaties voor Schefferfonds Te ontvangen - Schefferfonds-aanschaf J. Krijnen Reservering voor De Scheffer (van 2014) Vooruitbetaald voor pasje Reservering voor De Scheffer (van 2015) Te ontvangen rente % van Legaat Scheffer Reservering voor De Scheffer (van 2016) Te ontvangen van Legaat Scheffer deel van groei belegging Aanschaf J. Krijnen (betaald in 2016 vanuit VDM) Reservering voor 175 jaar bestaan (in 2017) Bestemd voor aankoop kunst (in 2016 is saldo van legaat) Algemene Reservering (voortkomend uit groei/krimp belegging) Deel reservering gebruikt voor website Staat van baten en lasten Contributies en donaties Inkomsten Uitgaven Netto Inkomsten Uitgaven Netto Contributies Sponsoring en donaties Stichting Bedrijfsvrienden Dordrechts Museum Ontvangen legaat Kosten leden Portikosten Kosten wervingsfolder Drukwerk / Kantoorbenodigheden Kosten pasje -477 Bijdrage in kosten Dordrechts Museum Overige inkomsten Overige / Incidentele baten 0 Van groei beleggingen Legaat Rente bankrekeningen Resultaat - Activiteiten Inkomsten - Activiteiten - Excursies Kosten - Activiteiten - Excursies Inkomsten - Activiteiten - Andere Kosten - Activiteiten - Andere Kosten organisatie Administratie-algemeen Advieskosten Advertentie, representatie kosten Relatiegeschenken Telefoon & fax Contributie & Abbonnementen -75 Kantoorartikelen Overigen Bankkosten Kostten beleggingen Kosten website Kosten Aankoop Kunstwerk Reservering voor De Scheffer Reservering 175 jaar bestaan (2017) Kussen Wieldrecht Legaat bestemd voor aankoop kunstwerk Kunstwerk gekocht van gelden legaat Saldo legaat naar reservering Resultaat

7 Vereniging Dordrechts Museum - Schefferfonds Balans Balans Balans Balans Activa Passiva ABN Eigen vermogen ABN spaarrekening Resultaat boek jaar ABN 215-belegging Belegging de Veste Scheffersfonds Rente spaarrekening 172 Te betalen aan VDM-aankoop J. Krijnen Te ontvangen rente % van Legaat Scheffer 163 Algemene Reservering (voortkomend uit groei/krimp belegging) Te ontvangen van Legaat Scheffer deel van groei belegging Te ontvangen van VDM voor aankoop kunst Resultaat Resultaat Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Opbrengsten Rente bankrekeningen Van Legaat Scheffer-deel groei beleggingen Van VDM voor De Scheffer Donatie Algemeen Aankoop kunst - J. Krijnen Reservering Scheffersbeurs Bankkosten Kosten van beleggen Resultaat

8 Vereniging Dordrechts Museum - Legaat Scheffer Balans Balans Balans Balans Activa Passiva ABN Eigen vermogen ABN Belegging Rekening Resultaat boek jaar Belegging de Veste Afdracht rente aan VDM Te ontvangen rente Afdracht rente aan Schefferfonds Te betalen aan VDM-deel groei beleggingen Te betalen aan Schefferfonds-deel groei beleggingen Algemene Reservering (voortkomend uit groei/krimp belegging) Deel groei naar VDM en Schefferfonds Resultaat Resultaat Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Opbrengsten Rente bankrekeningen Algemeen Rente naar VDM (op balans in 2016) -163 Rente naar Schefferfonds (op balans in 2016) -163 Bankkosten -69 Kosten van beleggen Resultaat

9 Vereniging Dordrechts Museum Begroting 2015, 2016 en Baten Begroting werkelijk Begroting werkelijk Begroting contributies Rente bankrekeningen voordelig saldo uit beleggingen Kosten VDM 175 jaar uit belegging Kosten website uit beleggingsresult Bijdrage uit Legaat Scheffer Kosten excursies Kosten activiteiten Excursie Frankrijk Reservering 175 VDM 9000 Additioneel beschikbaar uit groei beleggingen Stichting Vrienden sponsoring en donaties Legaat Roeti Dekker Lasten Begroting werkelijk Begroting werkelijk Begroting Kosten excursies Kosten activiteiten Kosten feest reservering 175 jaar Excursie Frankrijk Administratie /algemeen Diverse kosten Drukwerk/kantoorben Portikosten Bankkosten Bijdrage in kosten museum Bijdrage blad Culthure De Scheffer- Scheffer Aankoop voordelig saldo uit beleggingen kosten website uit bellegingsresult Kosten onderhoud website 1100 Aankoop uit Legaat Roetie Dekker Saldo Legaat Roetie naar eservering 720 Voordelig saldo Diverse kosten 2016 uitgesplist penningmeester VDM Beleggingskosten eenmalig 1485 Verstegen Accountants 1534 Hosting website 167 Pasjes VDM 477 John Reijnders Kosten representatie 507 Relatiegeschenken 213 abonnement 75 Kantoorartikelen