Begroting Universiteit Leiden. Inhoudsopgave. 1. Voorwoord Samenvatting Leeswijzer Financieel beleid...

Transcriptie

1

2 Begroting Universiteit Leiden Inhoudsopgave 1. Voorwoord Samenvatting Leeswijzer Financieel beleid Financieel beeld Tabellen Toelichting per eenheid Bijlage 1 Toelichting rijksbijdragen OCW Bijlage 2 Mutaties universitaire bijdrage t.o.v. Kadernota Bijlage 3 Tarieven instellingscollegegeld 2014/2015 en 2015/

3 1. Voorwoord In het Instellingsplan Excelleren in vrijheid is de koers uitgezet voor de komende jaren. De Universiteit Leiden is een ambitieuze researchuniversiteit, die zijn positie in Nederland, Europa en de wereld wil behouden en gericht verder wil uitbouwen. De Universiteit Leiden is financieel gezond. De groei van het aantal studenten en de maatregelen gericht op verbetering van het studiesucces hebben geleid tot een vergroting van de inkomsten uit de 1 e geldstroom. De voorziene positieve resultaten zijn afgelopen jaren gunstiger uitgevallen dan voorzien door een reeks incidentele meevallers. Ook 2015 zal met een groter resultaat dan gepland worden afgesloten. Dit resultaat wordt mede bepaald door het feit dat een verantwoorde en kwalitatief sterke uitbreiding van de staf die nodig is in verband met de groei van het aantal studenten, tijd vraagt waardoor uitgaven achterlopen op de planning. In 2016 en 2017 zal sprake zijn van tekorten van respectievelijk -/- M 3,6 en -/- M 7,3. In 2018 ontstaat naar verwachting weer een positief resultaat van M 3,0. De tekorten in de tussenliggende jaren vloeien voort uit afspraken met de minister van OCW, waarbij de HO-instellingen van 2015 tot en met 2017 extra investeringen in de kwaliteit van het onderwijs doen, vooruitlopend op het beschikbaar komen van vrijvallende middelen uit de versobering van de studiefinanciering. Realisatie van de ambities vergt ook investeringen in vernieuwing van onderwijs en onderzoek. Daarvoor zijn in deze begroting reserveringen gemaakt in de vorm van centrale vernieuwingsmiddelen. De goede financiële situatie laat onverlet dat ook de komende jaren de budgetfactor gehanteerd zal moeten worden. De groei van de externe bekostiging is minder dan intern nodig is voor de bekostiging van onderwijs en de matching van onderzoeksubsidies. Het jaar 2015 is het laatste jaar van de prestatieafspraken met minister van OCW. In 2016 zullen de resultaten door de Reviewcommissie worden geëvalueerd. De Universiteit Leiden verwacht de doelstellingen waarover afspraken zijn gemaakt te realiseren en ziet de evaluatie met vertrouwen tegemoet. De meerjarenbegroting gaat er daarom van uit dat financiële middelen die tot en met 2016 zijn toegekend, ook in de jaren daarna voor de universiteit beschikbaar zullen blijven. Voor de 2 e en 3 e geldstroom wordt er van uitgegaan dat, ondanks toenemende aanvraagdruk, de inkomsten op ongeveer hetzelfde niveau zullen blijven. In 2015 zijn belangrijke besluiten genomen over het toekomstig personeelsbeleid. Deze vinden in de begroting hun weerslag door onder meer een daling van het aantal docenten, ten gunste van het aantal universitair docenten en een reductie van het aantal tijdelijke aanstellingen. In de begroting wordt er van uitgegaan dat de kosten van de nieuwe CAO Nederlandse Universiteiten grotendeels opgevangen kunnen worden met de looncompensatie van de overheid en een daling van de pensioenpremies. De programma s voor vernieuwing van de huisvesting en overige infrastructuur lopen voorspoedig. In 2016 is de oplevering te verwachten van twee grote huisvestingsprojecten: fase 1 van de nieuwbouw van de faculteit Wiskunde en Natuurwetenschappen en het complex Wijnhaven in Den Haag. Investeringen in de ICT leiden tot betrouwbaardere en snellere computervoorzieningen. Begroting Pagina 3

4 2. Samenvatting De enkelvoudige exploitatie voor 2016 komt uit op een negatief resultaat van M 3,6 (in de begroting 2015 was het resultaat begroot op M -2,2). De behaalde positieve resultaten in de afgelopen jaren zijn benut om de vermogens- en liquiditeitspositie aan te vullen om het omvangrijke investeringsprogramma in de komende jaren zoveel mogelijk uit eigen middelen te kunnen financieren. In 2017 is eveneens een negatief resultaat begroot van M 7,3. In de jaren daarna zijn er kleine positieve resultaten begroot. De tekorten hangen voor een groot deel samen met de afgesproken voorinvesteringen studievoorschot. Daarnaast worden de komende jaren bij een aantal faculteiten de opgebouwde bestemmingsreserves benut. De resultaten uit de gebiedsontwikkeling zijn positief in de komende 4 jaar. In totaliteit gaat het om een bedrag van M 7,0. De baten van de universiteit stijgen in 2016 naar een bedrag van M 490. Van de baten is M 321 afkomstig van OCW en M 60 afkomstig van studenten. Het aandeel van de rijksbijdrage OCW en collegegelden komt in 2016 uit op 75% van de totale universitaire baten. De resterende baten zijn externe baten, die in hoofdzaak worden behaald uit 2 e en 3 e geldstroom projecten. In de begroting is er van uitgegaan dat de 2 e en 3 e geldstroom activiteiten de komende jaren kunnen worden gecontinueerd op het niveau aan verwachte baten in Een toelichting op de mutaties in de allocaties is terug te vinden in hoofdstuk 7 en een overzicht van alle mutaties is opgenomen in bijlage 2. Ook wordt in hoofdstuk 7 bij de vernieuwingsmiddelen toegelicht voor welke bestedingsrichtingen de middelen voorinvestering studievoorschot zullen worden ingezet. In het studiejaar 2015/2016 is opnieuw een record aantal studenten ingeschreven. Het aantal studenten is uitgekomen op een aantal van circa De nieuwe instroom in de bachelor fase is gestegen naar een aantal van circa studenten. In 2012 zijn met de faculteiten bestuursafspraken gemaakt mede naar aanleiding van de in 2012 met de minister van OCW gemaakte prestatieafspraken. De prestatieafspraken met OCW zullen in 2016 aan de hand van de scores over 2015 worden beoordeeld. In de begroting is er van uitgegaan dat de prestaties zullen worden gehaald en dat de middelen uit prestatiebekostiging beschikbaar zullen blijven. Voor de periode worden met de faculteiten nieuwe bestuursafspraken gemaakt. De liquiditeitspositie (prognose Q3 van M 100 ultimo 2015) zal in de komende 4 jaar afnemen vooral onder invloed van de forse investeringen in huisvesting. Begin 2016 wordt fase 1 van de bouw van de nieuwe Science-campus afgerond. Met deze fase is een bedrag gemoeid van M 115. Met de voorbereidende werkzaamheden van fase 2 is inmiddels gestart. Met fase 2 is naar verwachting een investering gemoeid van M 119.Verder zijn recentelijk de plannen bekend gemaakt voor de herontwikkeling van het Witte Singel-Doelencomplex. Binnen het Meerjaren Investeringsplan is hiervoor een bedrag van M 100 uitgetrokken. Verwacht wordt dat in 2019 voor het eerst weer een beroep gedaan zal worden op de resterende kredietfaciliteit van de BNG voor een bedrag van M 25. Begroting Pagina 4

5 De binnen de begroting nog voor invulling beschikbare vernieuwingsmiddelen zullen zoveel mogelijk worden ingezet voor het realiseren van de ambities uit het instellingsplan Excelleren in vrijheid. In de begroting is rekening gehouden met de effecten van de huidige CAO, die loopt tot en met 1 juli Met het mogelijke effect van een nieuwe CAO is in de begroting geen rekening gehouden. In 2015 is het nieuwe loopbaanbeleid WP vastgesteld. De komende tijd zal worden ingezet op uitbreiding en versterking van de huidige WP-capaciteit. Verder zal het in de afgelopen jaren toegenomen aantal docenten in de komende jaren voor een deel worden afgebouwd en het aantal U(H)D s worden uitgebreid. Verder zal waar mogelijk worden ingezet op het laten afnemen van het aandeel tijdelijk WP (exclusief promovendi) aangesteld op de eerste geldstroom. Voor het jaar 2016 is een gemiddelde bezetting begroot van fte. Van dit aantal zijn fte werkzaam bij de faculteiten en instituten. Ten opzichte van de prognose Q3 is een toename van het aantal fte voorzien bij de faculteiten en instituten van circa 200 fte. Begroting Pagina 5

6 Instemmingrecht van de Universiteitsraad op de hoofdlijnen van de begroting Conform afspraak zijn onderstaande tabellen Allocatieresultaat en Universitaire bijdragen uit de begroting als onderdeel van het instemmingsrecht voor instemming voorgelegd aan de Universiteitsraad. Allocatieresultaat B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Beschikbare middelen Rijksbijdrage OCW 309,5 317,6 329,0 324,0 Collegegeld 51,4 52,1 52,5 53,1 Overige middelen 4,8 4,6 4,7 4,8 Totaal beschikbare middelen 365,7 374,3 386,2 381,9 Gealloceerde middelen Universitaire bijdrage 302,5 303,1 305,2 298,2 Overige allocaties & reserveringen 8,9 18,7 22,1 26,2 Afdrachten aan derden (o.a. LUMC) 56,9 56,9 56,9 56,9 Financiële lasten 0,0 2,0 1,5 0,6 Totaal gealloceerde middelen 368,2 380,7 385,7 381,9 Allocatieresultaat -2,5-6,4 0,5 0,0 Universitaire bijdragen B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Faculteiten & Instituten Campus Den Haag Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde & Natuurwetenschappen ICLON IIAS ASC Totaal faculteiten & Instituten Totaal ondersteunende diensten Totaal werkbudgetten (excl. Huisvesting) Werkbudget Huisvesting Totaal universitaire bijdrage Nog te alloceren vernieuwingsmiddelen Begroting Pagina 6

7 3. Leeswijzer De meerjarenbegroting geeft de ontwikkeling weer van het financiële beeld in de komende jaren, waarin de bekostiging van onze universiteit door de overheid een belangrijke rol speelt. Daarnaast worden beleidsmatige ontwikkelingen en uitgangspunten verwoord, die voor de toekomst van de universiteit van belang zijn en worden de risico s aangegeven die zich mogelijk kunnen voordoen. Uitgangspunt voor de opgestelde begroting vormt de in het voorjaar van 2015 vastgestelde Kadernota In hoofdstuk 4 worden de belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen op financieel gebied aangegeven. In hoofdstuk 5 is het algemene financiële beeld weergegeven in de vorm van de exploitatie, de balans, de ontwikkeling van de investeringen en afschrijvingen, de voorzieningen en de met dit alles samenhangende ontwikkeling van de liquiditeitspositie. In hoofdstuk 6 zijn de totaaloverzichten opgenomen die het financiële beeld van de universiteit weergeven. Daarbij gaat het om de opbouw van de universitaire exploitatie uitgesplitst naar eenheid en overige posten, de exploitatieresultaten per eenheid, de verdeling van de universitaire bijdragen per eenheid en overige posten, de investeringen per eenheid en het aantal fte in eigen dienst. Bij de faculteiten zijn de begrotingscijfers voor het jaar 2016 onderverdeeld naar instituut. In al deze overzichten staan de cijfers, die betrekking hebben op de realisatie in 2014, de begroting 2015, de prognose 2015 en de begroting voor de periode 2016 tot en met In hoofdstuk 7 zijn de detailbegrotingen van de eenheden terug te vinden. Daarbij gaat het om het allocatieresultaat, de faculteiten, de ondersteunende diensten, de werkbudgetten en Gebiedsontwikkeling. Het allocatieresultaat betreft de confrontatie tussen de begrote middelen van de universiteit (de rijksbijdrage OCW, de collegegelden en overige middelen) en de interne verdeling (allocaties) van middelen. Bij de faculteiten en instituten zijn de baten en lasten onderverdeeld naar onderwijs en onderzoek. Dit is gebeurd op basis van ramingen die bij de faculteiten en instituten zijn gemaakt. Bij de ondersteunende diensten en werkbudgetten gaat het vooral om de gealloceerde universitaire bijdrage en de uitgaven van de betreffende diensten en werkbudgetten. Gebiedsontwikkeling kent geen universitaire bijdrage, maar uitsluitend baten en lasten die hiermee samenhangen. De begrotingen van de eenheden vormen het budgettaire vertrekpunt voor de uitvoering van de activiteiten en het monitoren daarvan in het jaar De door het College van Bestuur vastgestelde begroting en door de Raad van Toezicht goedgekeurde begroting vormt het budgettaire kader voor de universiteit als geheel met betrekking tot de begrotingsuitvoering in Voor de jaren daarna gaat het om indicatieve ramingen. De begroting is onderhevig aan het verkregen instemmingsrecht van de Universiteitsraad op de hoofdlijnen van de begroting. Over de invulling van het instemmingsrecht op hoofdlijnen van de begroting, zijn begin 2015 afspraken gemaakt met de Universiteitsraad. Begin 2016 zullen de gemaakte afspraken worden geëvalueerd. Begroting Pagina 7

8 4. Financieel beleid Inleiding In dit hoofdstuk worden de beleidsmatige uitgangspunten beschreven die ten grondslag liggen aan de begroting Met deze meerjarenbegroting wordt een financieel beeld geschetst van de Universiteit Leiden voor de periode De basis voor deze begroting is gelegd in de Kadernota , die in het voorjaar 2015 door het College van Bestuur is vastgesteld. Het College van Bestuur heeft de faculteiten verzocht om bij het opstellen van de begroting 2016 extra aandacht te besteden aan de realisatie van de ambitie om binnen de financiële kaders en zonder concessies aan kwaliteitsstandaarden - meer en sneller wetenschappelijke staf aan te stellen alsmede voor de implementatie van het nieuwe loopbaanbeleid van het wetenschappelijk personeel. Om de faculteiten de (financiële) ruimte te geven voor de realisatie van deze ambitie heeft het College van Bestuur besloten de verlaging van de budgetfactor in 2017 met 2% (naar 0,95) en vanaf 2018 met 2,5% (naar (0,945) ongedaan te maken. De eenheden hebben, met als kader de vastgestelde universitaire bijdrage en de overige in de begrotingsinstructie aangegeven richtlijnen, begrotingen opgesteld en begin september 2015 ingediend bij het College van Bestuur. Naar aanleiding van de bespreking van deze begrotingen op ambtelijk en bestuurlijk niveau zijn de begrotingen bijgesteld. Eind oktober hebben de eenheden de definitieve begrotingen ingediend. Het daaruit resulterende totaalbeeld voor de (enkelvoudige) staat van baten en lasten en balans wordt in de komende hoofdstukken gepresenteerd. In hoofdstuk 7 wordt de begroting voor de verschillende eenheden afzonderlijk gepresenteerd. Uitgangspunten Universitaire strategie Het financieel beleid is gericht op het realiseren van het strategisch beleid van de universiteit, dat eind 2014 is vastgelegd in het Instellingsplan Excelleren in vrijheid voor de periode In het Instellingsplan zijn de volgende ambities van de Universiteit Leiden voor beschreven: een omgeving voor excellent onderzoek, activeren van talent, innovatie in teaching en learning, versterken van impact en innovatie, onderzoek en onderwijs in een internationale omgeving en verdere ontwikkeling van de Campus Den Haag. Een groot deel van de beschikbare middelen wordt aan de faculteiten ter beschikking gesteld voor het realiseren van deze ambities op basis van het Allocatie Model Eerste Geldstroom (AEG). De universitaire bijdrage voor onderwijs wordt, naast een nullast per opleiding, gebaseerd op de behaalde studiepunten en diploma s. Daardoor worden faculteiten gestimuleerd om bij een toename van het aantal studenten te komen tot kwaliteitsverbetering en studiesucces. De bijdrage voor onderzoek wordt gebaseerd op de fte s werkzaam op door NWO en EU gefinancierd onderzoek en de gerealiseerde promoties. Eind 2015 eindigen de prestatieafspraken van de universiteit met de minister van OCW. De hiermee samenhangende middelen voor onderwijsintensivering en het selectief budget worden in 2016 nog ontvangen. Over de continuering in 2017 en volgende jaren zal door de minister van OCW nog een besluit genomen moeten worden, mede op basis van een review op de verantwoording van de prestaties in het jaarverslag Begroting Pagina 8

9 De ambities verwoord in het instellingsplan worden vertaald in nieuwe bestuursafspraken tussen het College van Bestuur en het bestuur van de faculteiten voor de periode Onderdeel van de bestuursafspraken zijn onder meer het verlagen van het aantal tijdelijke aanstellingen en het aandeel van docenten in de wetenschappelijke staf. Voor de realisatie van de ambities heeft het College van Bestuur naast de reguliere allocatie ook de beschikking over de centrale vernieuwingsmiddelen. Over de inzet van de beschikbare middelen in de komende jaren zal in stappen worden besloten. Sluitend allocatieresultaat Het financieel beleid van de universiteit is gericht op een blijvend evenwicht tussen de baten en lasten. Daardoor kan het eigen vermogen op peil worden gehouden, zodat er ruimte is om optredende risico s te kunnen opvangen en om investeringen in huisvesting te financieren. Dat evenwicht wordt in ieder geval bereikt door te streven naar een positief allocatieresultaat: het college stelt niet méér universitaire bijdrage ter beschikking aan eenheden dan er beschikbaar is uit de rijksbijdrage, collegegelden en overige middelen. Als gevolg van de gestegen prestaties stijgen de universitaire bijdragen voor de faculteiten in de komende jaren. Tegelijkertijd acht het College van Bestuur het van groot belang om de centrale vernieuwingsmiddelen (vernieuwingsfonds, de middelen voor de onderwijsintensivering, profilering en zwaartepuntvorming en profileringsgebieden) te handhaven en zoveel mogelijk in te zetten voor het realiseren van de gemaakte prestatieafspraken en vernieuwing. De bekostiging vanuit OCW houdt geen gelijke tred met de interne bekostiging van de faculteiten. Het door het College van Bestuur gebruikte model voor het vaststellen van de allocatie aan de faculteiten wordt daarom door middel van de zogenoemde budgetfactor afgeregeld op de beschikbare middelen. Zoals hiervoor aangegeven wordt de budgetfactor de komende jaren gehandhaafd op 0,97. Het College van Bestuur heeft naar verwachting de ruimte voor deze bijstelling door de aangekondigde verhoging van de rijksbijdrage vanaf 2018 als gevolg van de invoering van het studievoorschot. De ondersteunende diensten (inclusief de werkbudgetten) hebben een vast budget en er wordt geen gebruik gemaakt van een model. Voor het expertisecentrum Studenten- en Onderwijszaken (SOZ) en voor het Werkbudget Automatisering geldt een flexibele bekostiging op grond van fluctuaties in het aantal studenten. De universitaire bijdrage is hier voor een deel afhankelijk van het aantal ingeschreven studenten. De omvang van het werkbudget Huisvesting wordt gebaseerd op een doorrekening van het investeringsplan (zie hierna). Het college heeft besloten het uitgangspunt van een positief allocatieresultaat voor de jaren 2016 en 2017 los te laten in verband met de afspraken met de minister van OCW, waarbij de HO-instellingen van 2015 tot en met 2017 extra investeringen in de kwaliteit van het onderwijs doen, vooruitlopend op het beschikbaar komen van vrijvallende middelen uit de versobering van de studiefinanciering (wetsvoorstel Studievoorschot). Sluitende begroting eenheden Ook de afzonderlijke eenheden worden geacht een sluitende begroting in te dienen. Alleen in bijzondere gevallen - bijvoorbeeld bij het inzetten van eerder opgebouwde bestemmingsreserves (zoals profileringsgebieden, onderwijsintensivering) - kan een door een eenheid ingediende tekort begroting door het College van Bestuur worden goedgekeurd. Begroting Pagina 9

10 Met betrekking tot de gewenste omvang van de reservepositie, geldt als uitgangspunt dat de reservepositie (exclusief bestemmingsreserve) van een faculteit een minimale omvang heeft van 5% van de totale omzet in enig jaar. Indien een eenheid over onvoldoende reserves beschikt, zal in de toelichting en uit de begrotingscijfers moeten blijken op welk moment de gewenste 5% omvang van de reservepositie zal worden bereikt. De door de eenheden ingediende begrotingen 2016 voldoen allemaal aan dit uitgangspunt,. Het resultaat uit vastgoedontwikkeling dient in ieder geval positief te zijn (zowel in de exploitatie als in de kasstromen) en wordt gebruikt om het eigen vermogen en de liquiditeit te versterken. Gezien de economische crisis wordt zorgvuldig omgegaan met investeringen voorafgaande aan gronduitgifte. Zolang niet zeker is welke belangstelling bestaat voor uit te geven grond, zal de investering in het bouwrijp maken van de grond worden getemporiseerd. Overhead De ontwikkeling van de kosten van de overhead zal het College van Bestuur ook vanaf 2016 scherp blijven bewaken. De prestatieafspraak inzake het overheadpercentage komt weliswaar te vervallen, maar om zoveel mogelijk de middelen te besteden aan onderwijs en onderzoek blijven de volgende maatregelen van kracht: In de nieuwe bestuursafspraken zal, net als bij de vorige bestuursafspraken, met de faculteiten worden afgesproken, dat wordt gestreefd naar een gemaximeerd aandeel Overig OBP (exclusief OBP O&O en student-assistenten) in het personeelsbestand. Het niveau van de budgetten voor de ondersteunende diensten blijft constant, met uitzondering van nieuwe taken en met uitzondering van die budgetten die worden bepaald door aantallen studenten. Met de ondersteunende diensten zijn afspraken gemaakt over de omvang en de flexibilisering van hun personeelsformatie. Op grond hiervan wordt voor elke ondersteunende dienst vastgelegd wat de toegestane formatie is en welke verhouding vast en tijdelijk personeel moet worden aangehouden. Nieuwe initiatieven uit het instellingsplan die een groot beroep doen op de ondersteuning kunnen voor het College van Bestuur aanleiding zijn om in specifieke situaties projectmatig extra capaciteit toe te staan. Investeringen huisvesting en liquiditeit De gebouwenportefeuille van de universiteit is op een aantal onderdelen verouderd of te krap door de gestegen studentenaantallen. Daarom is een ambitieus huisvestingsprogramma in uitvoering. Het in omvang belangrijkste project is momenteel de nieuwbouw voor de faculteit Wiskunde en Natuurwetenschappen. De bouw vordert gestaag; in 2016 zal de 1 e fase van de nieuwbouw in gebruik worden genomen. De voorbereiding voor de 2 e fase is inmiddels gestart. In de periode zal een grootschalige renovatie van de gebouwen in gebruik bij de faculteit Geesteswetenschappen plaatsvinden. Als eerste gebouw wordt het PJ Veth gebouw in 2016 opgeknapt en zal de dakopbouw bij de UB voor de Asian Library worden gerealiseerd. In 2016 zal in Den Haag de nieuwe locatie Wijnhaven in gebruik worden genomen. De vestiging Schouwburgstraat blijft ook in gebruik; de panden Lange Voorhout, Lange Houtstraat en Stichthage zullen worden verlaten. In verband met de financiering van de voorgenomen investeringen in huisvesting, heeft de universiteit in 2007 een overeenkomst gesloten met de Bank Nederlandse Gemeenten voor een financieringsfaciliteit van M 100. Van deze M 100 is M 30 opgenomen als een vaste lening met een looptijd van 30 jaar. Het beschikbare bedrag van M 100 vormt, in relatie met de overige kasstromen, het kader voor de investeringen in vastgoed. Het college heeft vastgesteld dat deze M 100 het maximum bedrag is dat geleend zal worden. Begroting Pagina 10

11 Twee keer per jaar wordt doorgerekend of de voorgenomen investeringen en de exploitatie nog steeds binnen de M 100 passen. Op basis van de meest recente inzichten wordt dan het Meerjaren Investerings Plan (MIP) geactualiseerd. Vervolgens wordt doorgerekend wat de gevolgen zijn voor de exploitatie van de universiteit. De komende jaren gaan de investeringen in huisvesting een fors beslag leggen op de exploitatie, vooral door de afschrijvingslasten die met deze investeringen samenhangen. Het recent geactualiseerde MIP gaat voor de periode uit van een investeringsvolume van ca. M 500. Bijna de helft daarvan heeft betrekking op de nieuwbouw voor de faculteit Wiskunde en Natuurwetenschappen. Ook voor de instandhouding en verbetering van bestaande gebouwen zijn middelen opgenomen. De investeringen in huisvesting zorgen voor een negatieve kasstroom in de komende jaren. Eind 2015 zal de beschikbare liquiditeit naar verwachting M 110 bedragen; deze neemt in 2016 af tot M 64. In 2019 zal naar verwachting het rekening courant krediet aangesproken moeten worden voor een bedrag van M 25. Aantal studenten Op basis van een portefeuillemodel wordt het aantal studenten geraamd. Afgeleid hiervan worden de inkomsten uit collegegeld geraamd. Omdat niet alle studenten door de overheid bekostigd worden, worden parameters (gebaseerd op ervaringscijfers) losgelaten op de uitkomsten van het portefeuillemodel teneinde te komen tot een raming van het aantal bekostigde studenten. Mede op grond hiervan wordt de rijksbijdrage OCW geraamd. Aanname bij de voorspelling van de rijksbijdrage OCW is dan wel dat het marktaandeel van de andere universiteiten niet verandert. Gelet op onzekerheden in de raming van de rijksbijdrage, is aan de allocatiekant een risicoreservering externe bekostiging opgenomen. Belangrijke input in het model is de geraamde instroom van het aantal studenten. Deze is hieronder weergegeven: Tabel Instroom Bachelor 1 Instroom bachelor 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 FGGA LUCTH FGGA BSK FdA FGW - Int. Studies FGW FdR FSW FWN Totaal instroom bachelor (excl. LUMC) Bestuursafspraken Verschil t.o.v. bestuursafspraken 128 Om te voorspellen maakt het portefeuillemodel gebruik van patronen uit voorgaande jaren. De volgende tabel geeft weer het werkelijk aantal studenten (12/13, 13/14 en 14/15), het voorlopige aantal studenten (15/16) alsmede het modelmatig berekende aantal studenten (16/17 en verdere jaren). 1 Bron: jaarverslag 2013 (12/13), 2014 (13/14), aanmeldingsmonitor 3 november 2015 (14/15 en 15/16) en Kadernota (overige jaren). Het betreft instroom (Eoip) zowel in propedeuse als in Bachelor. Begroting Pagina 11

12 Tabel 4.2- Ingeschreven studenten 2 Ingeschreven studenten 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 FGGA LUCTH FGGA BSK FdA FGW - Int. Studies FGW FdR FSW FWN ICLON Totaal exclusief LUMC LUMC Totaal inclusief LUMC Wv. Bekostigd door OCW % bekostigd 64% 63% 62% 61% Het aantal door OCW voor de bekostiging in het landelijke verdeelmodel meegetelde studenten is, zoals onderaan de tabel zichtbaar is gemaakt, veel lager dan het ingeschreven aantal studenten. Dit komt doordat een groot deel van de studenten niet voldoet aan de bekostigingsvoorwaarden. Zo vallen er veel studenten af omdat in de bekostiging alleen rijksbijdrage wordt verkregen voor ingeschreven studenten, die bezig zijn aan hun eerste bachelor- of masteropleiding (met uitzondering van studenten in de sectoren gezondheidszorg en onderwijs). Ook ingeschreven studenten die langer over hun studie doen dan de nominale studieduur worden niet voor de bekostiging meegeteld. Zo worden er in de begrote rijksbijdrage 2016 slechts ingeschreven studenten bekostigd van de circa ingeschreven studenten voor het studiejaar 2014/2015, hetgeen neerkomt op 62% van het ingeschreven aantal studenten. (ook de samenstelling van bekostigde studenten speelt een rol, vanwege de verschillen in bekostiging tussen alfa/gamma, beta en geneeskunde, zie ook specificatie bijlage 1. Loon- en prijsniveau De financiële kaders voor de jaren zijn gebaseerd op het loon- en prijsniveau 2016, waarbij is uitgegaan van een loon- en prijsbijstelling van 1%. Daarbij is verondersteld, dat de lonen niet zullen stijgen ten opzichte van de in de cao overeengekomen salarisniveau 2015 en dat de sociale lasten en de pensioenpremie niet zullen wijzigen. 2 Bron: jaarverslag 2013 (12/13), 2014 (13/14), aanmeldingsmonitor 3 november 2015 (14/15 en 15/16) en Kadernota (overige jaren) 3 Schatting Begroting Pagina 12

13 Risicomanagement Op basis van de in de vorige paragraaf toegelichte uitgangspunten is de begroting tot stand gekomen. In hoofdstuk 5 wordt toegelicht welke financiële resultaten en financiële positie worden verwacht in 2016 en volgende jaren. In deze paragraaf wordt ingegaan op die factoren (risico s) die deze financiële resultaten en financiële positie negatief kunnen beïnvloeden. Daarbij wordt vooral gekeken naar de risico s op korte termijn, te weten voor het jaar Voor de risico s op langere termijn, bijvoorbeeld een lagere rijksbijdrage, geldt dat in de financiële planning en control cyclus voldoende ruimte is ingebouwd om, al dan niet met additionele maatregelen, de negatieve gevolgen voor het financieel resultaat op te vangen. Alleen wanneer de rijksbijdrage 2017 die in het najaar 2016 bekend wordt, flink lager uitvalt dan de rijksbijdrage waarmee rekening wordt gehouden bij het opstellen van de Kadernota (voorjaar 2016) is een daaruit volgend negatief resultaat voor het eerstvolgende begrotingsjaar moeilijk bij te sturen. Het risico dat de rijksbijdrage in 2017 lager uitvalt is groter dan in de afgelopen jaren. Verondersteld is dat de OCW bijdrage voor de prestatieafspraken zal worden gecontinueerd. Daar is sprake van als de prestatieafspraken in 2015 gerealiseerd blijken te zijn. De Universiteit Leiden verwacht de afgesproken prestaties te gaan halen, maar dat is pas definitief vast te stellen in mei Daarna zal ook de Reviewcommissie haar oordeel voorleggen aan de minister van OCW, die vervolgens een besluit zal nemen over de bekostiging. Rijksbijdrage De rijksbijdrage vormt het overgrote deel van de baten (M 321, 63% van de baten). Voor 2016 staat de hoogte van de rijksbijdrage al min of meer vast, op basis van de van OCW ontvangen specificaties van de rijksbijdrage In 2016 is het risico derhalve beperkt; mocht de regering in 2016 toch ingrepen doen, dan zal een dergelijke ingreep als voorbeeld kunnen voortvloeien uit een aanpassing van de zogenaamde referentieraming. Eerder heeft dat al eens geleid tot een verlaging van het budget in het lopende jaar van circa M 3. Overigens lijkt de kans dat rijksbijdrage toeneemt als gevolg van de bijstelling van de referentieraming groter. De referentieraming ging namelijk uit van een afnemend aantal studenten als gevolg van de wijzigingen in de studiefinanciering, terwijl het aantal studenten in het WO toeneemt. Op basis van de door het kabinet in het vooruitzicht gestelde loonruimte is bij de rijksbijdrage rekening gehouden met een loon- en prijsbijstelling van 1%. Op basis van de door OCW afgegeven indicaties verwacht het college dat deze loon- en prijsbijstelling ook daadwerkelijk wordt uitgekeerd. Salarissen, sociale lasten en pensioenpremies De salarissen zullen op grond van de cao in januari 2016 met 1% stijgen. Met deze stijging is rekening gehouden in de begroting. In welke mate de sociale lasten en pensioenpremies zullen stijgen is niet bekend, maar daar waar het kabinet rekende op een premieverlaging lijkt eerder een premieverhoging door het ABP te verwachten. In de begroting 2016 is een bedrag aan salarislasten, sociale lasten en pensioenpremies opgenomen van ruim M 240. Een stijging van de salarissen met 1% zonder compensatie van OCW heeft een negatief effect van ongeveer M 2. Overigens wordt door de overheid in het algemeen wel gecompenseerd voor de stijging van sociale lasten en pensioenpremies. Als de stijging niet wordt gecompenseerd door de overheid zal het college, afhankelijk van de ruimte in de allocatie, besluiten over het compenseren van de eenheden. De ruimte voor een Begroting Pagina 13

14 dergelijke compensatie is in 2016 beperkt; ook het structurele effect van een dergelijke compensatie zal een rol spelen bij een dergelijk besluit. Tweede/derde geldstroom activiteiten: Het komt voor dat financiers bepaalde kosten niet subsidiabel verklaren en dat de eigen bijdrage van de universiteit hoger is dan verwacht. Waar een dergelijke ontwikkeling duidelijk is, zorgen de eenheden voor het treffen van een voorziening. De dotatie voor een dergelijke voorziening wordt opgevangen binnen de eigen exploitatie. De omvang van de 2 e en 3 e geldstroom staat onder druk. De verschuiving van de aandacht binnen NWO naar onderzoek gerelateerd aan de topsectoren, de versterking van de aandacht voor de impact bij de financiering binnen het programma H2020 van de EU, zijn niet onverdeeld gunstig voor Leidse wetenschappers, die van oudsher georiënteerd zijn op disciplinaire wetenschap en persoonsgerichte steun. De verder toenemende competitie vermindert de kans op succes in aanvraagprocedures. Gebiedsontwikkeling In de begroting 2016 is een resultaat opgenomen van M 0,9 uit gebiedsontwikkeling. Een deel van de verwachte opbrengst hangt samen met de uitgifte van grond (eeuwigdurende erfpacht). Het moment van realisatie van de opbrengst kan als gevolg van wijzigende omstandigheden in een ander jaar vallen. De gevolgen voor het resultaat zijn beperkt. Indien de opbrengsten uit vastgoedontwikkeling tegenvallen, worden de investeringen in vastgoedontwikkelingsactiviteiten zoveel mogelijk getemporiseerd om het effect op het resultaat en liquiditeitspositie zo klein mogelijk te houden. Boekwaarde renteswap Een daling dan wel stijging van de waarde van de renteswap wordt in het exploitatieresultaat van de universiteit verwerkt. Gezien de ontwikkeling van de rente wordt in 2016 geen waardeverandering van de swap verwacht. Vermogen Praesidium Libertatis De huidige portefeuille aan beleggingen van de stichting Praesidium Libertatis bedraagt circa M 19 (stand najaar 2015). De toe- of afname van de waarde van deze portefeuille wordt verantwoord in het geconsolideerde resultaat van de universiteit. Het risicoprofiel van de portefeuille is gematigd defensief, waarbij ongeveer 60-70% in de obligatiemarkt is weggezet en 40-30% in aandelen. Een waardedaling van de portefeuille heeft een negatief effect op het geconsolideerde resultaat van de universiteit. In de loop van 2015 is de waarde van de portefeuille gedaald. Begroting Pagina 14

15 5. Financieel beeld Inleiding Dit hoofdstuk gaat in op het financieel beeld van de begroting De onderstaande tabel geeft een samenvatting: Tabel Nettoresultaat per onderdeel (bedragen in M ) Nettoresultaat per onderdeel JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Allocatieresultaat 18,3 6,6 17,5-2,5-6,4 0,5 0,0 Vernieuwingsmiddelen 2,8 0,0 2,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Risicoreservering / onvoorzien 0,5 0,0 2,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Planningsoptimisme eenheden 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Faculteiten en instituten 8,8-4,0 0,8-2,1-1,5-0,8-1,6 Ondersteunende diensten 0,9 0,3 0,6 0,1 0,1 0,1 0,2 Werkbudgetten -0,4 0,4 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Totaal exclusief GBO 30,8 3,3 25,6-4,5-7,7-0,1-1,4 Gebiedsontwikkeling (GBO) 0,7 2,7 2,4 0,9 0,4 3,1 2,6 Nettoresultaat 31,5 5,9 28,0-3,6-7,3 3,0 1,2 Grafisch ziet het nettoresultaat van de komende jaren er als volgt uit: Grafiek Nettoresultaat per onderdeel (bedragen in M ) Nettoresultaat per jaar 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0-5,0-10,0 JR 2014 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Nettoresultaat excl. GBO Nettoresultaat excl. GBO Resultaat GBO Toelichting: In 2015 wordt er een positief nettoresultaat verwacht van M 25,6 exclusief Gebiedsontwikkeling (GBO). Vanaf 2016 is sprake van negatieve nettoresultaten exclusief VGO. Deels wordt dit veroorzaakt door het benutten van opgebouwde bestemmingsreserves (met name de faculteit W&N). Anderzijds heeft dit te maken met voorinvesteringen die worden gedaan in het verhogen van de onderwijskwaliteit en welke samenhangen met afspraken tussen de VSNU en de minister rond de invoering van het wetsvoorstel studievoorschot. Vanaf 2018 wordt de eerste tranche middelen (rijksbijdrage OCW) verwacht die voortkomt uit de opbrengsten van het wetsvoorstel studievoorschot hoger onderwijs. Begroting Pagina 15

16 Het gedeelte dat betrekking heeft op opgebouwde bestemmingsreserves wordt hieronder toegelicht: Tabel 5.2 Onttrekkingen aan bestemde reserves (bedragen in k ) Onttrekkingen bestemde reserves B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 FGW Diverse -0,3-0,2-0,1-0,6 FWN Diverse -0,1-0,1 0,0-0,3 FWN Inventaris Sciencecampus -0,6-0,6-0,6-0,6 Totaal -1,0-0,9-0,7-1,5 Staat van baten en lasten De volgende tabel geeft de staat van baten en lasten weer: Tabel Staat van baten en lasten (enkelvoudig, bedragen in M ) Staat van baten en lasten JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Baten Rijksbijdragen OCW 310,3 312,2 319,2 320,7 326,6 336,5 331,3 Collegegelden 51,3 52,7 55,7 59,6 60,1 60,6 61,1 Baten werk i.o.v. derden 85,3 83,2 79,9 82,1 82,3 81,8 79,1 Overige baten 29,6 32,9 34,6 28,0 27,7 29,8 30,7 Totaal baten 476,4 481,1 489,4 490,4 496,7 508,7 502,2 Lasten Personeelslasten 261,9 276,4 272,4 298,6 304,3 304,3 307,4 Afschrijvingen 26,8 25,8 25,7 26,6 31,0 31,0 30,2 Huisvestingslasten 32,7 38,9 39,5 40,2 36,9 36,1 37,8 Overige lasten 124,0 135,1 130,2 129,4 130,8 133,8 126,3 Totaal lasten 445,4 476,2 467,7 494,9 502,9 505,2 501,7 Financiële baten & lasten -0,5 0,6 1,0 0,3-1,5-0,9 0,0 Resultaat deelnemingen 1,1 0,5 5,3 0,5 0,5 0,5 0,5 Nettoresultaat 31,5 5,9 28,0-3,6-7,3 3,0 1,1 Nettoresultaat excl. VGO 30,8 3,3 25,6-4,5-7,7-0,1-1,4 Toelichting Rijksbijdragen OCW Tabel Staat van baten en lasten (bedragen in M ) Rijksbijdragen OCW JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Modelbekostiging OCW 306,8 310,3 309,0 309,5 317,6 329,0 324,0 Specifieke-/ doelsubsidies OCW 3,5 2,0 10,3 11,2 8,9 7,5 7,3 Totaal rijksbijdragen OCW 310,3 312,2 319,2 320,7 326,6 336,5 331,3 De modelbekostiging OCW wordt hieronder gespecificeerd: Begroting Pagina 16

17 Tabel Toelichting modelbekostiging OCW (bedragen in M ) Modelbekostiging OCW MK 2016 % Lei B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Onderwijsdeel Bekostiging o.b.v. inschrijvingen 755,3 9,06% 68,4 70,6 72,2 72,5 Bekostiging o.b.v. graden 304,2 8,14% 24,8 27,2 28,4 28,2 Specifieke toewijzingen onderwijs 84,2 8,67% 6,6 5,4 5,4 5,1 Verdeeld o.b.v. vaste verdeelsleutel 494,0 9,78% 47,3 48,3 48,3 48,3 Totaal onderwijsdeel 1.637,6 8,98% 147,1 151,5 154,3 154,1 Onderzoekdeel Bekostiging o.b.v. graden 268,2 8,05% 21,6 23,7 24,7 24,7 Bekostiging o.b.v. promoties 417,3 9,23% 38,5 39,8 39,8 39,8 Specifieke toewijzingen onderzoek 83,7 17,79% 14,9 13,2 12,9 7,6 Verdeeld o.b.v. vaste verdeelsleutel 964,3 8,51% 81,5 80,6 80,6 80,6 Totaal onderzoekdeel 1.733,5 9,03% 156,5 157,3 158,1 152,7 Overige BaMa-compensatie -1,3-1,3-1,3-1,3 Naar balans (specifieke subsidies) -8,9-6,6-6,3-6,3 Kwaliteits/profileringsmiddelen 141,8 8,49% 12,0 12,5 13,1 13,7 Overige 4,1 4,1 11,1 11,1 Totaal overige 141,8 5,9 8,8 16,6 17,2 Totaal modelbekostiging OCW 3.512,9 8,99% 309,5 317,6 329,0 324,0 Kadernota ,3 9,03% 308,1 314,9 326,0 320,9 Verschil t.o.v. Kadernota ,6-0,04% 1,4 2,7 3,0 3,1 In bijlage 1 is een meer gedetailleerd overzicht van de modelbekostiging OCW opgenomen. De modelbekostiging neemt in 2016 toe met M 1,4 ten opzichte van de Kadernota Dit hangt vooral samen met de verwachte loon- en prijsbijstelling. De toename bij het bedrag inzake de bekostiging op basis van de graden in 2017 is vooral het gevolg van de verwachte bachelor-diploma s van de eerste lichting International Studies studenten. De afname van de specifieke toewijzingen onderzoek in 2019 hangt samen met het vooralsnog niet opnemen van een rijksbijdrage voor NOVA (Leiden is penvoerder). Vanaf 2018 is een bedrag van M 7,0 in de rijksbijdrage OCW opgenomen (onder overige) als verwachte opbrengst van de invoering van het wetsvoorstel studievoorschot hoger onderwijs. Daarbij is aangenomen dat de minister van OCW haar toezegging gestand doet om de vrijkomende middelen in de tijd naar voren te halen door middel van een kasschuif. De werkelijke opbrengsten van het wetsvoorstel studievoorschot hoger onderwijs komen pas geleidelijk beschikbaar. Verder is in de raming van de rijksbijdrage er vanuit gegaan dat de huidige middelen (voorwaardelijk budget) uit de prestatieafspraken zullen worden gecontinueerd. Begroting Pagina 17

18 Collegegelden De post collegegelden wordt hieronder gespecificeerd: Tabel Collegegelden (bedragen in M ) Collegegelden JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Wettelijk collegegeld 43,4 46,4 47,5 48,0 48,5 49,0 Instellingscollegegeld 8,2 8,2 10,9 10,9 10,9 10,9 Institutional-fee (LUCTH) 1,1 1,1 1,2 1,2 1,2 1,2 Totaal collegegelden 51,3 52,7 55,7 59,6 60,1 60,6 61,1 Kadernota ,2 57,0 58,5 59,6 Verschil t.o.v. Kadernota ,4 3,1 2,1 1,5 De begrote collegegelden zijn M 4,4 hoger ten opzichte van de Kadernota De bijstelling doet zich zowel voor bij het wettelijk collegegeld als bij het instellingscollegegeld. Bij het wettelijk collegegeld gaat het dan vooral om meer studenten dan verwacht bij de Kadernota. Bij het instellingscollegegeld betreft het vooral nietbekostigde opleidingen. Baten werk i.o.v. derden De post baten werk in opdracht van derden wordt hieronder gespecificeerd: Tabel Baten werk i.o.v. derden (bedragen in M ) Baten werk i.o.v. derden JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Baten onderwijs 7,6 7,7 6,7 8,3 8,8 8,8 8,9 Ontvangsten onderz. NWO 35,6 32,9 34,8 34,4 34,3 33,9 33,6 Ontvangsten onderz. EU 11,5 15,6 19,6 13,7 14,7 14,6 12,6 Ontvangsten onderz. ov. derden 23,5 17,5 18,2 18,4 19,6 19,1 18,9 Mutatie OHW 7,2 9,7 0,5 7,3 4,9 5,4 5,2 Totaal baten werk i.o.v. derden 85,3 83,2 79,9 82,1 82,3 81,8 79,1 De baten onderwijs vertonen een stijgende lijn. Verwacht wordt dat de ontvangsten onderzoek in opdracht van NWO de komende jaren ongeveer op het niveau van 2014 zullen blijven. Naar verwachting zullen de EU ontvangsten iets toenemen als gevolg van het hogere beschikbare bedrag voor onderzoek in Horizon De ontvangsten onderzoek overige derden zijn voorzichtig ingeschat. Er wordt rekening gehouden met een vrijval van de onderhandenwerk (OHW) positie van circa M 5-7 per jaar. Dit betreft vooral vooruitontvangen gelden van NWO en de EU. Overige baten De post overige baten wordt hieronder gespecificeerd: Tabel Overige baten (bedragen in M ) Overige baten JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Verhuur (WB HV) 1,7 1,5 1,6 1,3 1,3 1,3 1,3 Vrijv. eg. rek. inv. subs. (WB HV) 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 Vrijv. vruitontv. erfpacht (GBO) 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,7 0,7 Verkoop panden/grond (GBO) 0,2 6,6 6,8 0,5 0,5 2,7 3,6 Verhuur (GBO) 0,3 0,2 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 Verhuur studenten (SOZ) 7,5 7,8 8,2 8,8 8,8 8,8 8,8 Ontvangen beurzen (WB SOZ) 0,8 0,9 1,3 1,4 1,4 1,4 1,4 Overige baten 18,2 15,1 15,5 14,7 14,5 14,3 14,3 Totaal overige baten 29,6 32,9 34,6 28,0 27,7 29,8 30,7 Begroting Pagina 18

19 De afname van de post verhuur (WB HV) hangt samen met de inbedding van het Afrika Studie Centrum in de universiteit Leiden. De baten bij de post verkoop gebouwen/grond in 2015 betreffen verwachte verkoopopbrengsten van het Clusius en de Sterrewachtlaan. De procentuele verdeling van de begrote baten 2016 is in de onderstaande grafiek weergegeven: Grafiek Begrote baten 2016 per soort Onderwijsbaten i.o.v. derden 2% Onderzoeksbaten i.o.v. derden 15% Overige baten 6% Rijksbijdragen OCW 63% Collegegelden 12% Specifieke/doelsub sidies OCW 2% Personeelslasten De volgende tabel geeft een toelichting op de personeelslasten: Tabel Personeelslasten (bedragen in M ) Personeelslasten JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Salaris & sociale lasten WP 137,6 148,6 144,8 157,0 158,8 159,4 159,8 Salaris & sociale lasten OBP 95,4 93,8 99,0 106,3 106,3 106,1 105,8 Salaris & sociale lasten 233,0 242,5 243,8 263,3 265,0 265,4 265,6 Inhuur personeel 25,3 17,3 21,9 21,8 19,7 19,9 19,5 Overige personele lasten 3,9 6,8 4,5 5,8 5,7 5,4 5,3 Nog te alloceren posten (concernniveau) 0,0 6,2 0,0 5,5 11,5 11,2 14,5 Mutatie schuld vakantiedagen -0,8 0,3-0,5 0,1 0,2 0,2 0,2 Dotatie personele voorzieningen 0,5 2,4 2,6 2,1 2,2 2,2 2,3 Totaal personeelslasten 261,9 276,4 272,4 298,6 304,3 304,3 307,4 Er is met name sprake van een toename van de post salaris & sociale lasten WP. Dit hangt samen met de begrote stijging van het aantal fte WP. Op concernniveau is een post nog te alloceren opgenomen. Dit betreft onder meer nog niet bestemde vernieuwingsmiddelen en gereserveerde middelen voor de faculteiten om de onderwijskwaliteit te verhogen (daarvan is het grootste deel geraamd onder de personele en een klein deel bij de materiële lasten). Voor een toelichting op de vernieuwingsmiddelen wordt verwezen naar hoofdstuk 7 Toelichting per eenheid. Begroting Pagina 19

20 In tabel 5.10 staat een overzicht van de bezetting per personeelscategorie: Tabel Bezetting per eenheid (gemiddeld aantal fte) Bezetting JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 WP Hoogleraar 225,6 246,4 233,4 256,8 261,3 265,3 265,6 UHD 144,8 141,0 148,1 156,0 161, ,9 UD 393,9 453,7 444,9 512,5 529,0 538,5 543,2 Docent 221,3 238,1 231,4 221,1 206,0 199,9 197,6 Onderzoeker 305,0 320,0 313,5 359,7 351,3 347,8 344,5 Promovendus 707,2 756,1 744,6 785,3 769,8 760,2 761,9 Totaal WP 1.997, , , , , , ,7 Wv. totaal FTE WP 1 e GS (Fac.) 1.182, , ,3 % Onderwijs (1 e GS) in 1 e GS WP 54% 56% 54% % Onderwijs (1 e GS) in totaal WP 32% 34% 33% OBP OBP O&O 364,3 328,0 405,1 386,2 385,8 381,0 381,3 OBP overig 1.142, , , , , , ,0 Student-assistent 42,8 33,7 40,2 36,4 33,1 31,2 30,5 Totaal OBP 1.549,4 1521, , , , , ,8 Totaal FTE exclusief gereserveerd 3.547, , , , , , ,6 Gereserveerd (VNM) 0,0 94, ,0 0,0 0,0 0,0 Totaal FTE 3.547, , , , , , ,6 OBP overig /Totaal FTE 32,2% 31,5% 31,5% 31,4% 31,4% 31,3% 31,2% Aandeel docent / (Hlg+U(H)D) 22,5% 22,1% 21,9% 19,3% 17,8% 17,1% 16,9% In de tabel is te zien dat zowel het WP als het OBP toeneemt in 2016 en volgende jaren. Bij het WP nemen vooral het aantal UD s en UHD s toe. Dit is het effect van het beleid inzake enerzijds een toename van het aantal WP en anderzijds beleid om het aantal docenten te reduceren ten gunste van UD s en UHD s. Voor een overzicht van de personeelsbezetting per eenheid wordt verwezen naar hoofdstuk 6 (tabel bezetting per eenheid). Het aantal fte 1 e GS wordt hieronder per faculteit zichtbaar gemaakt: Tabel Bezetting 1 e GS WP per faculteit (gemiddeld aantal fte, begroting 2016) Aantal FTE 1 e GS faculteiten FGGA FdA FGW FdR FSW FWN ICLON Overige Totaal Hoogleraar 8,9 9,8 65,1 43,5 32,2 73,3 3,0 0,0 235,7 Universitair hoofddocent (UHD) 10,8 8,5 25,0 28,4 26,1 41,2 1,0 0,0 141,0 Universitair docent (UD) 51,2 12,2 160,8 63,1 109,5 65,4 5,1 0,0 467,3 Docent 11,7 2,7 89,0 32,4 35,8 20,6 17,0 0,0 209,3 Onderzoeker 5,5 2,7 12,8 4,9 15,4 30,0 2,8 20,3 94,5 Promovendus 1,0 1,2 21,3 57,1 52,2 115,2 5,7 0,0 253,6 Totaal 89,0 37,1 373,9 229,4 271,3 345,7 34,7 20, ,3 Wv onderwijs fte 1 e GS 61,6 17,0 234,1 132,6 167,0 117,7 20,8 0,0 750,8 Begroting Pagina 20

21 Door de faculteiten is aangegeven dat deze bezetting als volgt wordt ingezet op het onderwijs: Tabel 5.12 Inzet 1 e GS WP op onderwijs per faculteit (begroting 2016) % onderwijs 1 e GS (B2016) FGGA FdA FGW 4 FdR FSW FWN ICLON Hoogleraar 51% 50% 57% 70% 60% 50% 27% Universitair hoofddocent (UHD) 58% 40% 57% 70% 65% 40% 44% Universitair docent (UD) 76% 45% 57% 70% 75% 45% 50% Docent 96% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Onderzoeker 20% 10% 0% 0% 15% 10% 0% Promovendus 20% 20% 10% 10% 20% 10% 0% De twee tabellen vermenigvuldigd met elkaar levert het aantal fte op van 750,8 voor onderwijs (B 2016). Het aantal studenten kan worden gedeeld door het aantal fte WP 1 e Geldstroom onderwijs. Zo ontstaat inzicht in de gemiddelde onderwijsinzet/onderwijsintensiteit. Dit wordt in de volgende tabel zichtbaar gemaakt: Tabel 5.13 Onderwijsinzet 1 e GS WP onderwijs Aantal studenten 5 / fte WP 1 e GS Ondw JR 2013 JR 2014 B 2016 Governance & Global Affairs Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde & Natuurwetenschappen ICLON Totaal In de tabel is te zien dat het aantal studenten per fte WP vrij stabiel is over de jaren heen. In de begroting van 2016 is geen vertaling gemaakt van de post nog te alloceren posten concernniveau naar fte. Bij een gemiddeld salaris van k 60 zou het in 2016 gaan om circa 90 fte. Afschrijvingen De volgende tabel geeft een toelichting op de afschrijvingen: Tabel Afschrijvingen (bedragen in M ) Afschrijvingen JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Gebouwen (WB HV) 16,8 16,0 15,8 16,4 20,7 20,8 20,1 Gebiedsontwikkeling (GBO) 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Inventaris en apparatuur 9,7 9,6 9,6 10,0 10,0 9,9 9,8 Totaal afschrijvingen 26,8 25,8 25,7 26,6 31,0 31,0 30,2 De belangrijkste ontwikkeling bij de afschrijvingslasten betreft de toename van de afschrijvingslasten in Dit hangt samen met de verwachte oplevering van de 1 e fase van de Science-campus in Hoogleraar, UHD en UD: de opgave FGW is inclusief 15% begeleiding promovendi. Begeleiding promovendi is hier toegerekend aan onderzoek. 5 Per 1-10-(t-1) 6 Dit betreft het gemiddelde van de opleidingen LUCTH en, Bestuurskunde en. Bij het LUCTH bedraag het aantal studenten per WP onderwijs ongeveer 19. Begroting Pagina 21

22 Huisvestingslasten De volgende tabel geeft een toelichting op de huisvestingslasten: Tabel Huisvestingslasten (bedragen in M ) Huisvestingslasten JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Huur en erfpacht (WB HV) 2,9 2,7 2,9 3,6 3,4 3,5 3,5 Energie (WB HV) 6,0 6,7 6,2 6,4 5,3 5,3 5,3 Heffingen (WB HV) 1,7 2,4 2,4 3,1 3,1 3,0 3,2 Onderhoud (WB HV) 7,3 7,6 6,7 7,4 7,4 7,4 7,4 Overige hv. lasten (WB HV) 1,9 1,5 1,5 4,4 2,0 2,1 2,2 Afboeking boekwaarde (GBO) 0,0 4,5 5,0 0,3 0,7 0,2 1,7 Dotatie asbestvoorziening (WB HV) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Schoonmaak (UFB) 2,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 Kosten verhuur stud. woningen (SOZ) 7,2 7,4 7,7 8,2 8,2 8,2 8,2 Overige hv-lasten (niet-vastgoed) 2,9 2,3 3,4 3,2 3,1 2,8 2,7 Totaal huisvestingslasten 32,7 38,9 39,5 40,2 36,9 36,1 37,8 De huurlasten nemen met name in 2016 toe als gevolg van de verwachte ingebruikname van het Wijnhavenkwartier in Den Haag (dit pand wordt door de universiteit gehuurd voor een periode van 20 jaar). Bij de energielasten is sprake van een daling vanaf Dit hangt samen met de ingebruikname van de Sciencecampus (die naar verwachting energiezuiniger is dan de huidige W&N gebouwen). Onder overige huisvestingslasten (WB Huisvesting) zijn in 2016 lasten begroot die samenhangen met de verhuizing van W&N naar de Science-campus. De afboeking boekwaarde in 2015 hangt samen met de verkoop van gebouwen/grond (Clusius en Sterrewachtlaan). Overige lasten De volgende tabel geeft een toelichting op de overige lasten: Tabel Overige lasten (bedragen in M ) Overige lasten JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Reis- en verblijfkosten 9,7 7,2 9,1 7,0 7,2 7,0 6,9 Overige directe lasten 12,8 14,7 12,1 12,9 12,0 12,0 12,0 Collectievorming (UBL) 4,6 3,8 4,5 4,3 4,4 4,5 4,6 ICT (ISSC/WB Automatisering) 7,1 7,5 7,8 8,2 7,1 7,1 7,1 Publiciteit & voorlichting (WB SCM) 1,1 0,8 1,0 0,7 0,7 0,7 0,7 Inkoop producten (UFB) 4,7 3,7 3,9 4,6 4,6 4,7 4,6 Nog te alloceren posten bij faculteiten 0,0 5,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nog te alloceren posten bij het concern 0,0 0,7 0,0 1,4 2,9 2,8 3,6 Bezuinigingsdoelstelling 0,0 0,0 0,0 0,0-0,6 0,0 0,0 Reservering risico / onvoorzien 0,0 5,2 1,5 1,5 7,6 10,0 11,0 Overige lasten 12,9 17,2 20,8 17,4 15,0 15,6 10,3 Inkomensoverdr. beurzen (WB SOZ) 2,0 0,0 1,7 2,1 2,1 2,1 2,1 Overige inkomensoverdrachten 69,1 69,1 67,8 69,2 67,7 67,4 63,2 Dotatie materiële voorzieningen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Totaal overige lasten 124,0 135,1 130,2 129,4 130,8 133,8 126,3 De overige lasten stijgen met circa M 5 ten opzichte van Hiervan heeft M 1,4 betrekking op de post nog te alloceren (concernniveau) en M 1,5 op reservering risico s. De post nog te alloceren betreft kosten die verwacht worden bij de exploitatie (zoals extra schoonmaakkosten en een hogere doorbetaling van niet-eer Begroting Pagina 22

23 collegegelden aan de faculteiten) maar nog niet in de begroting zijn verwerkt. De post risicoreservering/ onvoorzien bestaat voor het grootste deel uit de op concernniveau getroffen risicoreservering voor externe bekostiging (1% van de rijksbijdrage in 2017, oplopend naar 2% in 2018 en verder, zie ook de toelichting op het allocatieresultaat in hoofdstuk 7). Daarnaast is onder deze post een jaarlijks bedrag voor onvoorzien (M 1,3) opgenomen. De afname van de overige lasten in 2019 hangt samen met het niet begroten van lasten van NOVA (de bekostiging van NOVA door middel van een rijksbijdrage is na 2018 nog onzeker). Financiële baten en lasten De volgende tabel geeft een toelichting op de financiële baten en lasten: Tabel Financiële baten en lasten (bedragen in M ) Financiële baten en lasten JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Rentebaten 1,4 0,6 1,0 0,3 0,5 0,6 0,7 Rentelasten -2,5-2,4-2,4-2,3-2,3-2,2-2,7 Bouwrente 2,4 2,4 2,4 2,3 0,3 0,7 1,4 Mutatie waarde SWAP -1,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 Totaal financiële baten en lasten -0,5 0,6 1,0 0,3-1,5-0,9 0,0 De rentelasten vertonen een stabiel beeld. Dit komt omdat de rente op de lening voor een groot deel vast ligt. De vastgezette rente daalt langzaam omdat contractueel is afgesproken dat de omvang van het vaste bedrag (bij de SWAP) geleidelijk (met M 1,5 per jaar) daalt. In 2019 is begroot dat de lening M 8,5 uitkomt boven het deel dat is vastgelegd. Wat betreft dit gedeelte is gerekend is met een rente van 2,5%. Resultaat deelnemingen Het resultaat deelnemingen betreft het verwachte resultaat (M 0,5) van de 100% deelneming in Libertatis Ergo Holding B.V. (LEH). In LEH zijn de volgende 100% deelnemingen ondergebracht: Archol BV, Centrum voor Wetenschaps- en Technologie Studies BV (CWTS), Plato BV en Jobmotion BV. Daarnaast heeft LEH minderheidsdeelnemingen in een aantal bedrijven, waarin intellectueel eigendom van de universiteit is ingebracht. Verder beheert LEH de octrooien portefeuille van de universiteit. Begroting Pagina 23

24 Balans In de onderstaande tabel wordt de balans weergegeven: Tabel Balans (enkelvoudig, in M ) Balans JR 2014 B P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Activa Materiële vaste activa 296,0 333,6 330,6 355,5 363,1 384,4 408,9 Financiële vaste activa 36,6 28,6 42,8 43,3 44,0 44,7 45,5 Voorraden 0,7 0,8 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 Vorderingen 37,1 43,3 35,8 34,5 33,2 31,9 30,6 Liquide middelen 115,1 64,1 109,6 63,5 35,3 11,4 3,9 Totaal activa 485,5 470,3 519,6 497,5 476,2 473,0 489,6 Passiva Eigen vermogen 185,0 191,0 213,0 209,4 202,1 205,0 206,2 Voorzieningen 30,6 30,5 28,4 24,2 18,0 15,9 15,2 Vooruitontvangen erfpacht 28,2 27,6 28,4 30,2 30,3 32,8 32,1 BNG (lening + rekening courant) 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 55,0 SWAP 7,1 6,8 7,1 7,1 7,1 7,1 6,4 Kortlopende schulden 204,6 184,4 212,7 196,5 188,8 182,1 174,7 Totaal passiva 485,5 470,3 519,6 497,5 476,2 473,0 489,6 Solvabiliteit 38% 41% 41% 42% 42% 43% 42% Toelichting Materiële vaste activa De volgende tabel geeft een toelichting op de materiële vaste activa. Tabel 5.19 Materiële vaste activa (bedragen in M ) Materiële vaste activa JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Beginstand 246,3 292,5 296,0 330,6 355,5 363,1 384,4 Investeringen Gebouwen 62,5 50,3 44,3 35,7 25,6 38,4 40,7 VGO 1,7 2,7 1,9 4,3 5,4 5,7 4,4 Inventaris 9,9 16,0 16,7 9,3 7,6 7,7 8,3 Bouwrente 2,4 2,4 2,4 2,3 0,3 0,7 1,4 Totaal investeringen 76,5 71,4 65,3 51,5 38,8 52,5 54,7 Afschrijvingen -26,8-25,8-25,7-26,6-31,0-31,0-30,2 Afboekingen 0,0-4,5-5,0-0,1-0,2-0,2 0,0 Eindstand 296,0 333,6 330,6 355,5 363,1 384,4 408,9 7 De begroting 2014 is aangepast voor de stelselwijziging uit de jaarrekening Deze wijziging betreft een van voorgaande jaren afwijkende verantwoording van de collegegelden (saldering vorderingen/schulden) leidend tot een lager niveau van schulden en vorderingen en daarmee tot een hogere solvabiliteit. Begroting Pagina 24

25 De investeringen in de jaren 2014 tot en met 2019 staan in de volgende grafiek weergegeven. Grafiek 5.3 Investeringen per jaar (in M ) 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 Investeringen per jaar 0,0 JR 2014 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Inventaris & apparatuur Gebouwen Vastgoedontwikkeling Bouwrente In de grafiek is te zien dat het investeringsniveau met name in 2014 en 2015 en 2019 een piek laat zien. Dit komt door de investeringen in de Sciencecampus (2014 en 2015: fase 1, 2019: fase 2). Vanaf 2015 zijn tevens bedragen opgenomen voor investeringen in renovatie/nieuwbouw van Geesteswetenschappen (in 2016 betreft dit vooral het inrichten van het P.J. Veth gebouw). In de onderstaande tabel worden de investeringen gebouwen nader toegelicht: Tabel 5.20 Specificatie investeringen gebouwen (bedragen in M ) Investeringen gebouwen < JR 2014 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 > Totaal UBL (incl. boekendep. v. St.) 0,0 0,0 5,5 3,1 0,8 0,0 0,0 0,0 9,4 Science-campus fase 1 19,8 50,6 35,9 3,5 2,2 0,0 0,0 0,0 112,0 Science-campus fase 2 0,0 0,1 0,1 8,9 3,4 19,8 36,9 50,1 119,3 Science-campus fase 3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9,8 9,8 Datacenter 0,0 0,0 0,2 0,8 5,5 3,1 0,0 0,0 9,6 P.J. Veth (FGW) 0,0 0,0 0,3 5,1 1,3 0,0 0,0 0,0 6,7 WSD (FGW) 0,0 0,0 0,5 2,3 7,0 16,5 3,8 66,3 96,4 Wijnhaven Den Haag 0,1 0,0 0,3 3,5 0,0 0,0 0,0 0,0 3,9 Overige 56,9 11,9 1,5 8,4 5,4-1,0-0,1 24,9 107,9 Totaal investering gebouwen 76,8 62,6 44,3 35,6 25,6 38,4 40,6 151,1 475,0 De toename van de investeringen in 2015 in inventaris betreft met name investeringen bij de faculteit W&N Begroting Pagina 25

26 Financiële vaste activa In de onderstaande tabel worden de financiële vaste activa nader toegelicht: Tabel 5.21 Specificatie financiële vaste activa (bedragen in M ) Financiële vaste activa JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 LEH 14,8 20,1 20,6 21,1 21,6 22,1 SLIB 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 BioPartner 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 Bio Tech Training Facility (BTF) 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 CHDR 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 LUMC 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 Green (Anna van Bueren, LUCTH, D-H) 4,6 5,5 5,8 6,2 6,7 7,3 Vooruitbetaalde BTW (Wijnhaven, D-H) 5,6 5,6 5,4 5,1 4,9 4,6 Totaal financiële vaste activa 36,6 28,6 42,8 43,3 44,0 44,7 45,5 De post vooruitbetaalde BTW compensatie betreft een contractuele afspraak met de verhuurder van de locatie Wijnhaven (Den Haag). Voorraden Deze post wijzigt niet in de begrotingsjaren (gelijk gehouden aan prognose 2015). Vorderingen De volgende tabel geeft een toelichting op de vorderingen: Tabel 5.22 Vorderingen (bedragen in M ) Vorderingen JR 2014 B P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Te ontvangen collegegeld 0,5 0,2 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5 Bama vordering op OCW 9,4 8,5 8,1 6,8 5,5 4,2 2,9 Nog te ontvangen doelsubs. OCW 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nog te ontvangen onderzoek (OHW) 11,7 10,9 11,7 11,7 11,7 11,7 11,7 Debiteuren 10,5 10,4 10,5 10,5 10,5 10,5 10,5 Vooruitbetaalde BTW (Wijnhaven, D-H) 0,0 5,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Overige vorderingen 4,9 7,7 4,9 4,9 4,9 4,9 4,9 Totaal vorderingen 37,1 43,3 35,8 34,5 33,2 31,9 30,6 De post BaMa-vordering betreft de jaarlijkse betaling van OCW in verband met BaMa compensatie (M 1,3 per jaar). Liquide middelen Vanaf 2014 is sprake van een daling van de liquide middelen met name als gevolg van de investeringen in huisvesting. Vanaf 2019 zal er naar verwachting een beroep gedaan worden op het rekening courant krediet bij BNG. 10 De begroting 2014 is aangepast voor de stelselwijziging uit de jaarrekening Deze wijziging betreft een van voorgaande jaren afwijkende verantwoording van de collegegelden (saldering vorderingen/schulden). Begroting Pagina 26

27 Eigen vermogen Aan het eigen vermogen wordt jaarlijks het nettoresultaat toegevoegd. De solvabiliteit is de percentuele verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. Deze verhouding is in de onderstaande grafiek weergegeven: Grafiek 5.4 Ontwikkeling solvabiliteit Solvabiliteit per jaar 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% JR 2014 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Voorzieningen De volgende tabel geeft een toelichting op de voorzieningen Tabel 5.23 Voorzieningen (bedragen in M ) Voorzieningen JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Personele voorzieningen 15,7 16,0 14,3 13,1 12,1 11,4 10,8 Asbestvoorziening (WB HV) 12,4 11,7 11,6 8,7 3,3 2,0 1,9 Overige voorzieningen 2,5 2,8 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 Totaal voorzieningen 30,6 30,5 28,4 24,2 18,0 15,9 15,2 De sterke afname van de asbestvoorziening houdt verband met de verwachte sloop van het Gorlaeus (een gebouw waar veel asbest in is verwerkt) in Vooruitontvangen erfpacht Dit betreft in het verleden ontvangen vooruitbetaalde koopsommen waar jaarlijks op wordt afgeschreven. De volgende tabel geeft een specificatie van deze post. Tabel 5.24 Vooruitontvangen erfpacht (bedragen in M ) Vooruitontvangen erfpacht JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Beginstand 26,5 28,2 28,2 28,4 30,2 30,3 32,8 Vrijval erfpacht -0,6-0,6-0,6-0,6-0,6-0,7-0,7 Ontvangen koopsommen erfpacht 2,3 0,0 0,8 2,5 0,7 3,2 0,0 Eindstand 28,2 27,6 28,4 30,2 30,3 32,8 32,1 Begroting Pagina 27

28 BNG (lening en rekening-courant) Zoals aangegeven is de verwachting dat er vanaf 2019 een beroep zal moeten worden gedaan op het Rekening Courant (RC) krediet van de BNG. Het gaat om een bedrag van M 25. De omvang van de lening bedraagt in 2018 dan M 55 (waarvan M 46,5 vastrentend). Met BNG is afgesproken dat tot M 100 kan worden geleend. Zoals in de paragraaf financieel beleid is aangegeven, is de verwachting dat de lening oploopt richting M 100 en daarna sterk zal dalen als gevolg van een ingelaste investeringspauze na afronding van de nieuwbouw/renovatie van Geesteswetenschappen. SWAP De waarde van de SWAP is ongewijzigd gehouden ten opzichte van de jaarrekening Wat betreft de begrotingsperiode is er van uitgegaan dat er vanaf 2019 jaarlijks een vrijval zal plaatsvinden in de waarde van de SWAP. Kortlopende schulden (exclusief lening BNG) De volgende tabel geeft een toelichting op de kortlopende schulden: Tabel 5.25 Kortlopende schulden exclusief BNG (bedragen in M ) Kortlopende schulden (excl. BNG) JR 2014 B P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Vooruitontv. collegegelden 17,9 19,9 19,4 19,1 19,3 19,5 19,6 Egalisatierekening doelsubsidies 2,9 2,5 2,5 2,1 1,7 1,4 1,0 Vooruitontv. specif./doelsubs. OCW 8,6 2,5 13,6 11,3 9,0 7,8 6,8 Vooruitontv. onderzoek (OHW) 93,4 76,4 92,9 85,7 80,8 75,4 70,2 Vakantiedagen 13,1 12,9 12,6 12,4 12,2 12,0 11,8 Vakantiegeld 7,0 7,4 7,3 7,9 7,9 7,9 7,9 Belasting en pensioenen 14,7 15,2 15,4 16,6 16,7 16,8 16,8 Crediteuren 22,8 28,8 24,6 24,6 24,4 24,7 23,8 Vooruitv. subsidie Wijnhaven 7,6 0,0 7,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Overige kortlopende schulden 16,7 18,9 16,7 16,7 16,7 16,7 16,7 Totaal kortlopende schulden 204,6 184,4 212,7 196,5 188,8 182,1 174,7 De belangrijkste ontwikkeling bij de kortlopende schulden betreft met name de afname van de post vooruit ontvangen onderzoek (OHW). Zoals eerder aangegeven heeft dit te maken met in het verleden vooruit gefinancierde projecten van NWO en EU. 11 De begroting 2014 is aangepast voor de stelselwijziging uit de jaarrekening Deze wijziging betreft een van voorgaande jaren afwijkende verantwoording van de collegegelden leidend tot een lager niveau van schulden en vorderingen en daarmee tot een hogere solvabiliteit. Begroting Pagina 28

29 Kasstroomoverzicht In de onderstaande tabel wordt het kasstroomoverzicht weergegeven: Tabel Kasstroomoverzicht (enkelvoudig, in M ) Kasstroomoverzicht JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Nettoresultaat 31,5 5,9 28,0-3,6-7,3 3,0 1,1 Voorzieningen -4,3-1,4-2,2-4,2-6,3-2,0-0,8 Afschrijvingen 26,7 25,8 25,7 26,6 31,0 31,0 30,2 Investeringsactiviteiten -76,5-71,4-65,3-51,5-38,8-52,5-54,7 Desinvesteringen (afboeking boekwaarde) 0,0 4,5 5,0 0,1 0,2 0,2 0,0 Vlottende middelen: vorderingen -0,7 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 Vlottende middelen: kortlopende schulden -4,0-5,2 8,1-8,5-7,7-6,7-7,4 Erfpacht 1,7-0,6 0,2 1,8 0,1 2,5-0,7 Mutatie financiële vaste activa -2,4 0,0-6,2-0,6-0,6-0,7-0,8 Lening BNG 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 25,0 Mutatie waarde SWAP 1,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,7 Mutatie liquide middelen -26,2-41,1-5,5-46,2-28,2-24,0-7,4 Stand liquide middelen 115,1 64,1 109,6 63,5 35,3 11,4 3,9 Verloop lening BNG 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 55,0 De kasstroom wordt hieronder grafisch weergegeven: Grafiek 5.5 Kasstroom per jaar (bedragen in M ) Kasstroom per jaar 0,0-5,0-10,0-15,0-20,0-25,0-30,0-35,0-40,0-45,0-50,0 JR 2014 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 In de jaren 2014 tot en met 2019 is sprake van een negatieve kasstroom. In 2019 zijn er naar verwachting geen liquide middelen meer om dit op te vangen en zal een beroep worden gedaan op de met BNG afgesproken RC faciliteit. De volgende tabel geeft een toelichting op het verloop van de lening BNG: Tabel 5.27 Ontwikkeling lening BNG (bedragen in M ) Ontwikkeling lening BNG JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Langlopende lening BNG 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 Lening BNG in RC 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 25,0 Totaal lening BNG 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 55,0 Wv. Vastrentend 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 46,5 Begroting Pagina 29

30 6. Tabellen Begroting Pagina 30

31 Nettoresultaat per eenheid (enkelvoudig, in M ) Tabel Nettoresultaat per eenheid (bedragen in M ) Nettoresultaat per eenheid JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Allocatieresultaat Allocatieresultaat 18,3 6,6 17,5-2,5-6,4 0,5 0,0 Resultaat vernieuwingsmiddelen 2,8 0,0 2,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultaat risicoreservering/onvoorzien 0,5 0,0 2,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Planningsoptimisme eenheden 0,0 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Faculteiten en Instituten Governance & Global Affairs 0,2-0,6-0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Archeologie 0,3 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Geesteswetenschappen 1,5-1,7 0,8-0,8-0,1 0,0-0,5 Rechtsgeleerdheid 1,6 0,0 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Sociale Wetenschappen 0,1-0,9-1,0-0,5-0,5 0,0 0,0 Wiskunde en Natuurwetenschappen 4,7-0,7-0,1-0,7-0,7-0,6-0,9 ICLON 0,2 0,0 0,0-0,1-0,1-0,1-0,1 IIAS 0,2-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afrika Studie Centrum 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Subtotaal faculteiten en instituten 8,8-4,0 0,8-2,1-1,5-0,8-1,6 Ondersteunende diensten Bestuursbureau 0,0 0,0-0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 LURIS 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Studenten- en Onderwijszaken -0,3 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Vastgoed 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Universiteitsbibliotheek 0,5 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 ISSC 0,1 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 UFB 0,5 0,3 0,4 0,1 0,1 0,1 0,2 Subtotaal ondersteunende diensten 0,9 0,3 0,6 0,1 0,1 0,1 0,2 Werkbudgetten Bestuurskosten 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bedrijfsvoering -1,2 0,0-0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Automatisering 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Onderzoek en Onderwijs 0,6 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Strat. Communicatie en Marketing 0,2 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Studenten- en Onderwijszaken 0,4 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Huisvesting -1,0 0,0 0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Subtotaal werkbudgetten -0,4 0,4 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettoresultaat exclusief VGO 30,8 3,3 25,6-4,5-7,7-0,1-1,4 Gebiedsontwikkeling (GBO) 0,7 2,7 2,4 0,9 0,4 3,1 2,6 Nettoresultaat 31,5 5,9 28,0-3,6-7,3 3,0 1,1 Begroting Pagina 31

32 Universitaire bijdrage per eenheid inclusief bijdrage VNM (enkelvoudig, in M ) Tabel Universitaire bijdrage per eenheid (bedragen in k ) Universitaire bijdrage JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Faculteiten en Instituten Governance & Global Affairs Archeologie Geesteswetenschappen Rechtsgeleerdheid Sociale Wetenschappen Wiskunde en Natuurwetenschappen ICLON IIAS Afrika Studie Centrum Subtotaal faculteiten en instituten Ondersteunende diensten Bestuursbureau LURIS Studenten- en Onderwijszaken Vastgoed Universiteitsbibliotheek ISSC UFB Subtotaal ondersteunende diensten Werkbudgetten Bestuurskosten Bedrijfsvoering Automatisering Onderzoek en Onderwijs Strategische Communicatie en Marketing Studenten- en Onderwijszaken Huisvesting Subtotaal werkbudgetten Totaal Kadernota Verschil t.o.v. Kadernota Begroting Pagina 32

33 Exploitatie per eenheid (enkelvoudig, in M ) Tabel Exploitatie per eenheid (bedragen in M ) Exploitatie Univ. Bijdr. RB/Dls Coll. Werk Ov. Int. Totaal Sal & Inh. Ov. Afschr. HV. Ov. Int. Totaal Fin B&L en Netto FTE FTE Totaal per eenheid bijdr. VNM OCW gld. drdn. baten baten Baten soc. ln. pers. pers. ln. lasten lasten lasten Lasten Res. dln. Res. WP OBP FTE Allocatieresultaat -284,7-17,8 309,5 59,6 0,0 1,7-8,9 59,4 0,0 5,0 0,0 0,0 0,0 55,2 2,6 62,8 0,8-2,5 0,0 0,0 0,0 Fac & Inst FGGA 8,7 3,0 0,0 0,0 3,6 0,0 3,9 19,1 13,0 1,4 0,0 0,1 0,1 2,0 2,6 19,1 0,0 0,0 109,3 70,4 179,7 FdA 5,8 0,3 0,0 0,0 5,3 0,1 0,2 11,7 8,7 0,3 0,3 0,1 0,1 1,4 0,8 11,7 0,0 0,0 104,9 33,9 138,8 FGW 42,1 3,4 3,7 0,0 11,4 1,0 2,5 64,1 50,1 1,9 1,1 0,1 0,4 7,3 4,0 64,9 0,0-0,8 528,1 183,3 711,4 FdR 25,3 2,0 0,0 0,0 3,6 1,3 3,3 35,5 27,1 0,4 1,3 0,2 0,5 3,5 2,4 35,5 0,0 0,0 268,4 116,5 384,8 FSW 30,4 2,7 0,0 0,0 11,7 0,3 1,2 46,3 35,5 1,6 1,4 0,3 0,5 4,1 3,4 46,8 0,0-0,5 378,9 138,9 517,8 FWN 59,0 2,4 6,7 0,0 42,8 2,5 1,8 115,1 70,9 3,9 1,9 5,3 0,5 28,0 5,2 115,8 0,0-0,7 841,3 304, ,6 ICLON 3,5 0,2 0,8 0,0 1,5 0,1 1,1 7,2 5,6 0,6 0,1 0,0 0,0 0,5 0,3 7,2 0,0-0,1 38,1 37,0 75,1 IIAS 1,5 0,0 0,0 0,0 0,3 0,0 0,0 1,8 0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 1,8 0,0 0,0 1,5 8,5 10,0 ASC 2,7 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 3,7 2,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,2 3,7 0,0 0,0 19,0 18,0 37,0 Totaal Fac & Inst 179,0 14,0 11,2 0,0 81,1 5,2 14,0 304,4 214,3 10,2 6,2 6,1 2,1 48,7 18,9 306,5 0,0-2, ,5 910, ,3 Ond dnst BB 8,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4 8,6 6,7 0,1 0,0 0,0 0,0 0,2 1,6 8,6 0,0 0,0 0,3 81,9 82,2 LURIS 2,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 2,7 2,0 0,2 0,0 0,0 0,1 0,3 0,0 2,7 0,0 0,0 0,0 23,2 23,2 SOZ 5,8 0,1 0,0 0,0 0,5 11,4 0,7 18,5 7,4 0,7 0,1 0,2 8,2 1,6 0,3 18,5 0,0 0,0 0,0 122,9 122,9 VG 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,3 2,9 0,0-0,9 0,0 0,0 0,1 0,1 2,3 0,0 0,0 0,0 37,3 37,3 UBL 12,3 0,1 0,0 0,0 0,1 0,5 2,9 15,9 7,5 0,1 0,2 0,2 0,5 6,4 1,0 15,9 0,0 0,0 0,0 123,5 123,5 ISSC 6,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4 9,9 17,0 8,1 1,2 0,5 2,0 0,0 4,8 0,3 17,0 0,0 0,0 0,0 118,8 118,8 UFB 5,6 0,0 0,0 0,0 0,4 4,0 9,9 19,9 8,0 1,7 0,2 0,9 3,9 4,6 0,4 19,8 0,0 0,1 0,0 155,2 155,2 Totaal Ond dnst 43,0 0,3 0,0 0,0 0,9 16,3 24,3 84,9 42,8 3,9 0,1 3,4 12,8 18,0 3,8 84,8 0,0 0,1 0,3 662,9 663,2 WB BK 2,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,4 0,8 0,1 0,1 0,0 0,0 0,9 0,6 2,4 0,0 0,0 0,0 3,0 3,0 BV 6,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,6 8,6 4,0 0,1 1,2 0,0 0,1 1,6 1,6 8,6 0,0 0,0 0,0 63,7 63,7 Aut 7,7 1,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9,6 0,0 1,8 0,2 0,4 0,0 3,8 3,4 9,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 O&O 1,2 1,6 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 3,1 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 1,7 0,7 3,1 0,0 0,0 1,5 0,8 2,3 SCM 3,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,7 1,4 0,4 0,0 0,0 0,0 1,3 0,6 3,7 0,0 0,0 0,0 22,0 22,0 SOZ 2,2 0,0 0,0 0,0 0,0 1,4 0,0 3,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,7 0,0 3,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 HV 39,4 0,0 0,0 0,0 0,0 1,7 0,3 41,4 0,0 0,0 0,0 16,4 24,9 0,0 0,2 41,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Totaal WB 62,7 3,5 0,0 0,0 0,0 3,4 2,9 72,5 6,3 2,6 1,7 16,8 25,1 13,0 7,1 72,5 0,0 0,0 1,5 89,5 91,0 GBO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,4 0,0 1,4 0,0 0,0 0,0 0,3 0,3 0,0 0,0 0,6 0,0 0,9 Totaal 0,0 0,0 320,7 59,6 82,1 28,0 32,3 522,7 263,3 21,8 8,0 26,6 40,2 134,9 32,3 527,2 0,8-3, , , ,5 Begroting Pagina 33

34 Exploitatie faculteiten per instituut (in M ) Tabel Exploitatie per faculteiten & instituten per instituut (bedragen in M ) Specificatie Univ. Bijdr. RB/Dls Coll. Werk Ov. Int. Totaal Sal & Inh. Ov. Afschr. HV. Ov. Int. Totaal Fin B&L en Netto FTE FTE Totaal per instituut bijdr. VNM OCW gld. drdn. baten baten Baten soc. ln. pers. pers. ln. lasten lasten lasten Lasten Res. dln. Res. WP OBP FTE FGGA Faculteitsbureau 1,1 0,2 0,0 0,0 0,2 0,0 0,3 1,8-1,8-0,1-0,1-0,1 0,0-0,5 0,7-1,8 0,0 0,0 1,7 21,0 22,7 LUCTH 2,2 1,4 0,0 0,0 0,0 0,0 1,6 5,3-3,1-0,3-0,2 0,0 0,0-0,4-1,0-5,1 0,0 0,3 31,6 11,3 42,9 Bestuurskunde 4,5 0,4 0,0 0,0 0,6 0,0 0,1 5,5-4,3-0,3 0,2 0,0 0,0-0,3-0,9-5,5 0,0 0,0 49,8 10,2 60,0 SGA 0,4 0,6 0,0 0,0 0,8 0,0 1,2 2,9-1,6-0,5 0,0 0,0 0,0-0,2-0,5-2,9 0,0 0,0 16,1 5,0 21,1 CRK 0,5 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,1 0,7-0,5 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1-0,1-0,7 0,0 0,0 3,0 3,0 6,0 C4I 0,0 0,4 0,0 0,0 0,7 0,0 0,5 1,5-1,0-0,1 0,0 0,0 0,0-0,1-0,3-1,5 0,0 0,0 4,2 11,9 16,1 Professional educatio 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,0 0,0 0,8-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0-0,3-0,1-0,8 0,0 0,0 0,0 5,4 5,4 Overige 0,0 0,1 0,0 0,0 0,4 0,0 0,0 0,6-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2-0,3-0,8 0,0-0,3 2,9 2,6 5,5 Totaal FGGA 8,7 3,0 0,0 0,0 3,6 0,0 3,9 19,1-13,0-1,4 0,0-0,1-0,1-2,0-2,6-19,1 0,0 0,0 109,3 70,4 179,7 FdA 5,8 0,3 0,0 0,0 5,3 0,1 0,2 11,7-8,7-0,3-0,3-0,1-0,1-1,4-0,8-11,7 0,0 0,0 104,9 33,9 138,8 FGW Faculteitsbureau 14,3 2,1 3,3 0,0 0,1 0,0-1,1 18,7-10,5-0,3-0,5-0,1-0,3-2,9-3,8-18,5 0,0 0,3 36,6 127,9 164,5 Geschiedenis 6,1 0,3 0,0 0,0 3,3 0,3 1,0 11,0-9,9-0,1-0,2 0,0 0,0-1,0-0,1-11,1 0,0-0,1 135,0 6,5 141,5 Linguistics 6,0 0,3 0,0 0,0 4,5 0,0 0,8 11,6-9,8-1,1-0,1 0,0 0,0-0,7 0,0-11,7 0,0-0,1 113,1 25,9 138,9 Cultural disciplines 5,4 0,2 0,0 0,0 1,4 0,0 0,6 7,6-7,6-0,1 0,0 0,0 0,0-0,3 0,0-8,1 0,0-0,5 90,4 6,3 96,7 Area Studies 7,3 0,5 0,3 0,0 1,6 0,5 0,7 10,9-9,8 0,0-0,2 0,0 0,0-1,1 0,0-11,2 0,0-0,2 125,2 9,5 134,7 Godsdienstwetenscha 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Wijsbegeerte 1,2 0,0 0,0 0,0 0,4 0,0 0,3 2,0-2,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0-2,2 0,0-0,1 23,7 2,1 25,8 Kunsten 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,9-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0-0,8 0,0-0,9 0,0 0,0 1,0 0,0 1,0 Onderzoeksscholen 0,3 0,0 0,2 0,0 0,0 0,1 0,0 0,5-0,3-0,1 0,0 0,0 0,0-0,2 0,0-0,6 0,0-0,1 1,4 5,0 6,4 Overige 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,7-0,2-0,3 0,0 0,0-0,1-0,1 0,0-0,7 0,0 0,0 1,8 0,0 1,8 Totaal FGW 42,1 3,4 3,7 0,0 11,4 1,0 2,5 64,1-50,1-1,9-1,1-0,1-0,4-7,3-4,0-64,9 0,0-0,8 528,1 183,3 711,4 FdR Faculteitsbureau 3,1 2,0 0,0 0,0 0,2 0,1 0,7 6,0-1,8 0,0-0,5-0,2-0,3-1,2-1,6-5,5 0,0 0,5 2,0 23,7 25,7 Privaat recht 3,8 0,0 0,0 0,0 0,1 0,6 0,5 5,1-4,8-0,1 0,0 0,0 0,0-0,2-0,1-5,1 0,0-0,1 55,4 6,7 62,1 Publiek recht 4,5 0,0 0,0 0,0 0,8 0,4 2,0 7,8-6,6-0,1-0,1 0,0 0,0-0,7-0,2-7,7 0,0 0,1 71,6 23,5 95,2 Strafrecht 3,3 0,0 0,0 0,0 0,4 0,0 0,0 3,7-3,5 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0-3,7 0,0 0,0 43,6 4,4 48,0 Fiscaal-economisch 3,4 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 3,6-3,4 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0-3,6 0,0 0,0 39,4 6,0 45,4 Meta-Juridica 3,2 0,0 0,0 0,0 0,5 0,1 0,1 4,0-3,8 0,0 0,0 0,0 0,0-0,3 0,0-4,2 0,0-0,2 42,2 14,1 56,3 Cleveringa-instituut 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2,3-1,8-0,1 0,0 0,0-0,3-0,1 0,0-2,3 0,0 0,0 1,8 24,7 26,5 Meijers-instituut 1,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,1-0,9 0,0 0,0 0,0 0,0-0,2 0,0-1,1 0,0 0,0 10,4 6,3 16,7 Post-academisch ond 0,0 0,0 0,0 0,0 1,4 0,0 0,0 1,4-0,4-0,2 0,0 0,0 0,0-0,4-0,4-1,4 0,0 0,0 0,0 7,0 7,0 Overige 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5-0,1 0,0-0,6 0,0 0,0-0,2 0,0-0,8 0,0-0,4 2,0 0,0 2,0 Totaal FdR 25,3 2,0 0,0 0,0 3,6 1,3 3,3 35,5-27,1-0,4-1,3-0,2-0,5-3,5-2,4-35,5 0,0 0,0 268,4 116,5 384,8 FSW Faculteitsbureau 4,7 0,2 0,0 0,0 0,3 0,0 0,2 5,5-1,9 0,0-0,1-0,2-0,4-0,3-2,1-5,0 0,0 0,4 0,0 28,4 28,4 Culturele antropolog 1,6 0,1 0,0 0,0 0,3 0,0 0,3 2,2-2,0 0,0-0,1 0,0 0,0-0,2 0,0-2,3 0,0-0,1 19,0 6,2 25,2 Politicologie 2,9 0,2 0,0 0,0 0,6 0,0 0,3 4,0-3,9-0,2-0,1 0,0 0,0-0,2-0,2-4,6 0,0-0,7 46,5 8,8 55,4 Pedagogiek 5,0 0,3 0,0 0,0 3,2 0,0 0,0 8,5-8,1-0,3-0,1 0,0 0,0-0,6-0,1-9,2 0,0-0,7 95,3 28,8 124,1 Psychologie 11,0 0,7 0,0 0,0 4,8 0,2 0,4 17,1-15,5-0,7 0,3 0,0 0,0-1,0-0,2-17,1 0,0 0,0 182,8 40,6 223,4 Graduate school 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4-0,2 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1-0,1-0,4 0,0 0,0 1,9 1,2 3,1 CWTS 1,7 0,0 0,0 0,0 1,7 0,0 0,0 3,4-1,9-0,1-0,3 0,0 0,0-0,7-0,4-3,4 0,0 0,0 19,0 5,8 24,8 Overige 3,1 1,3 0,0 0,0 0,7 0,0 0,0 5,1-1,9-0,3-1,1 0,0 0,0-1,0-0,3-4,6 0,0 0,5 14,3 19,1 33,4 Totaal FSW 30,4 2,7 0,0 0,0 11,7 0,3 1,2 46,3-35,5-1,6-1,4-0,3-0,5-4,1-3,4-46,8 0,0-0,5 378,9 138,9 517,8 FWN Faculteitsbureau 5,0 2,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 7,7-5,0-0,2-0,1-0,2-0,4-1,0-0,9-7,7 0,0 0,0 2,0 76,0 78,0 IBL 7,2 0,0 0,0 0,0 5,9 0,1 0,1 13,3-8,9-0,2-0,4-0,7 0,0-2,6-0,5-13,3 0,0 0,0 113,0 32,8 145,8 LACDR 6,7 0,0 0,0 0,0 5,2 0,0 0,1 11,9-8,3-0,1-0,4-0,4 0,0-2,0-0,7-11,9 0,0 0,0 104,2 39,0 143,2 LIACS 4,5 0,0 0,0 0,0 1,5 0,1 0,4 6,4-4,7-0,4-0,2 0,0 0,0-0,7-0,3-6,4 0,0 0,0 55,8 10,6 66,4 LIC 8,5 0,0 5,6 0,0 8,4 0,0 0,0 22,5-12,6-0,5-0,2-1,6 0,0-6,7-0,8-22,5 0,0 0,0 185,0 34,8 219,8 LION 8,0 0,0 1,0 0,0 7,9 0,0 0,5 17,3-10,7-1,9 0,0-1,3-0,1-3,0-0,3-17,3 0,0 0,0 115,3 53,0 168,3 MI 4,9 0,0 0,0 0,0 2,2 0,6 0,1 7,8-6,1-0,2-0,1 0,0 0,0-1,2-0,4-7,9 0,0 0,0 94,5 3,3 97,8 Sterrewacht 5,0 0,0 0,0 0,0 6,0 0,0 1,5 12,5-9,7-0,1-0,2-0,3 0,0-1,7-0,4-12,5 0,0 0,0 131,7 18,9 150,6 NeCEN 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,0 0,7-0,3-0,1 0,0 0,0 0,0-0,2 0,0-0,7 0,0 0,0 0,5 3,5 4,0 Nova 5,3 0,0 0,0 0,0 3,1 0,0-1,3 7,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0-6,9 0,0-7,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 LC 0,8 0,0 0,0 0,0 1,4 0,0 0,0 2,2-0,7 0,0 0,0 0,0 0,0-1,4 0,0-2,2 0,0 0,0 1,4 9,9 11,3 CML 1,5 0,0 0,0 0,0 1,3 0,2 0,2 3,2-2,7 0,0-0,1 0,0 0,0-0,2-0,2-3,2 0,0 0,0 33,5 7,5 41,0 Hortus Botanicus 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,0 1,4-0,9-0,1 0,0 0,0 0,0-0,4 0,0-1,4 0,0 0,0 1,0 15,1 16,1 Nationaal Herbarium 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Overige 1,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 1,2-0,5 0,0-0,2-0,6 0,0 0,3-0,8-1,8 0,0-0,6 3,4 0,0 3,4 Totaal FWN 59,0 2,4 6,7 0,0 42,8 2,5 1,8 115,1-70,9-3,9-1,9-5,3-0,5-28,0-5,2-115,8 0,0-0,7 841,3 304, ,6 ICLON 3,5 0,2 0,8 0,0 1,5 0,1 1,1 7,2-5,6-0,6-0,1 0,0 0,0-0,5-0,3-7,2 0,0-0,1 38,1 37,0 75,1 IIAS 1,5 0,0 0,0 0,0 0,3 0,0 0,0 1,8-0,7 0,0 0,0 0,0 0,0-1,0 0,0-1,8 0,0 0,0 1,5 8,5 10,0 ASC 2,7 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 3,7-2,7 0,0 0,0 0,0 0,0-0,8-0,2-3,7 0,0 0,0 19,0 18,0 37,0 Totaal Fac & Inst 179,0 14,0 11,2 0,0 81,1 5,2 14,0 304,4-214,3-10,2-6,2-6,1-2,1-48,7-18,9-306,5 0,0-2, ,5 910, ,3 Begroting Pagina 34

35 Investeringen per eenheid (enkelvoudig, in M ) Tabel Investeringen per eenheid (bedragen in M ) Investeringen JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Faculteiten en Instituten Governance & Global Affairs 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Archeologie 0,6 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Geesteswetenschappen 0,0 0,1 0,1 0,1 0,2 0,1 0,1 Rechtsgeleerdheid -0,1 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 Sociale Wetenschappen 0,9 0,7 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Wiskunde en Natuurwetenschappen 5,1 12,4 12,4 4,7 4,7 4,7 4,7 ICLON 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 IIAS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afrika Studie Centrum Leiden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Subtotaal faculteiten en instituten 6,4 13,3 13,2 5,5 5,5 5,4 5,4 Ondersteunende diensten Bestuursbureau 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 LURIS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Studenten- en Onderwijszaken 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Vastgoed 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Universiteitsbibliotheek 0,1 0,3 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 ISSC 1,5 1,9 2,4 2,0 2,0 2,0 2,0 UFB 1,9 0,5 0,5 1,7 0,1 0,2 0,8 Subtotaal ondersteunende diensten 3,5 2,7 3,1 3,8 2,2 2,3 2,9 Werkbudgetten Bestuurskosten 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bedrijfsvoering 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Automatisering 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Onderzoek en Onderwijs 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Strat. Communicatie en Marketing 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Studenten- en Onderwijszaken 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Huisvesting excl. Bouwrente 62,5 50,3 44,8 35,7 25,6 38,4 40,7 Bouwrente 2,4 2,4 2,4 2,3 0,3 0,7 1,4 Subtotaal werkbudgetten 64,9 52,6 47,2 38,0 25,8 39,1 42,1 Gebiedsontwikkeling (GBO) 1,7 2,7 1,9 4,3 5,4 5,7 4,4 Totaal 76,5 71,4 65,3 51,5 38,8 52,5 54,7 Begroting Pagina 35

36 Bezetting per eenheid (gemiddeld aantal FTE) Tabel 6.6 Bezetting per eenheid (gemiddeld aantal FTE) Bezetting per eenheid JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Faculteiten en Instituten Governance & Global Affairs 138,7 154,8 157,8 179,7 177,2 178,8 185,8 Archeologie 129,2 130,7 129,5 138,8 138,8 138,8 138,8 Geesteswetenschappen 639,6 663,9 675,2 711,4 694,3 675,9 666,8 Rechtsgeleerdheid 369,2 358,5 377,9 384,8 377,0 373,0 369,0 Sociale Wetenschappen 479,5 496,5 505,2 517,8 509,5 508,5 506,5 Wiskunde en Natuurwetenschappen 996, , , , , , ,6 ICLON 67,5 73,0 75,2 75,1 73,5 70,6 70,5 IIAS 10,6 10,2 11,2 10,0 10,0 10,0 10,0 Afrika Studie Centrum Leiden 0,0 0,0 0,0 37,0 37,0 37,0 37,0 Subtotaal faculteiten en instituten 2.831, , , , , , ,1 Ondersteunende diensten Bestuursbureau 92,7 84,0 89,4 82,2 77,9 77,9 77,9 LURIS 19,9 22,7 20,6 23,2 22,7 22,7 22,7 Studenten- en Onderwijszaken 113,5 117,4 120,7 122,9 120,6 118,6 119,1 Vastgoed 30,6 33,6 33,3 37,3 36,3 35,3 34,3 Universiteitsbibliotheek 112,8 120,3 119,2 123,5 123,3 118,6 117,8 ISSC 109,5 112,8 113,6 118,8 118,4 113,5 108,5 UFB 148,5 148,4 149,1 155,2 153,6 150,5 148,2 Subtotaal ondersteunende diensten 627,4 639,2 645,9 663,2 652,8 637,1 628,5 Werkbudgetten Bestuurskosten 3,5 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 Bedrijfsvoering 65,3 62,4 61,7 63,7 61,9 61,9 61,9 Automatisering 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Onderzoek en Onderwijs 6,2 2,4 2,0 2,3 2,3 2,3 2,3 Strat. Communicatie en Marketing 13,7 19,8 19,8 22,0 21,8 21,8 21,8 Studenten- en Onderwijszaken 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Huisvesting 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Subtotaal werkbudgetten 88,7 87,6 86,5 91,0 89,0 89,0 89,0 Totaal FTE exclusief gereserveerd 3.547,2 3676, , , , , ,6 Gereserveerd 94,2 Totaal FTE 3.547,2 37/71, , , , , ,6 Begroting Pagina 36

37 7. Toelichting per eenheid Begroting Pagina 37

38 Allocatieresultaat Het allocatieresultaat ziet er samengevat als volgt uit: Tabel Allocatieresultaat (bedragen in M ) Allocatieresultaat JR 2014 B 2015 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B 2019 Middelen Rijksbijdrage OCW 308,0 310,3 309,0 309,5 317,6 329,0 324, Collegegelden 44,9 45,6 47,8 51,4 52,1 52,5 53,1 Overige middelen 7,1 5,0 10,2 4,8 4,6 4,7 4,8 Totaal middelen 360,0 360,9 367,0 365,7 374,3 386,2 381,9 Allocaties Universitaire bijdrage 277,7 285,7 286,2 302,5 303,1 305,2 298,2 Vernieuwingsmiddelen 2,8 5,1 2,6 4,8 11,8 11,4 15,6 Overige allocaties & reserv. 2,5 6,8 3,6 4,0 6,8 10,7 10,6 Afdrachten aan derden 56,9 56,6 57,1 56,9 56,9 56,9 56,9 Financiële lasten 2,0 0,0 0,0 0,0 2,0 1,5 0,6 Totaal allocaties 341,8 354,3 349,5 368,2 380,7 385,7 381,9 Allocatieresultaat 18,2 6,7 17,5-2,5-6,4 0,5 0,0 Kadernota ,9-5,5 1,6 0,2 Verschil t.o.v. Kadernota ,4-0,9-1,1-0,2 Het allocatieresultaat grafisch weergegeven levert de volgende grafiek op: Grafiek 2 Allocatieresultaat (bedragen in M ) Allocatieresultaat per jaar 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 JR 2014 P 2015 B 2016 B 2017 B 2018 B ,0-10,0 Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste posten uit het allocatieresultaat. Begroting Pagina 38