2 e Bestuursrapportage. Januari t/m augustus 2012

Transcriptie

1 2 e Bestuursrapportage Januari t/m augustus 2012 Versie: 1.2 Datum: 16 oktober

2 Aanbieding Voor u ligt de 2 e Bestuursrapportage 2012 van de gemeente Zederik. Met deze rapportage geeft het college inzicht in de financiële ontwikkeling ten opzichte van de programbegroting De peildatum voor deze nota is 31 augustus In deze bestuursrapportage wordt ingegaan op de structurele effecten van de programrekening 2012, voortgang van de budgetten van 2012 en de ombuigingsmaatregelen voor het jaar De 2 e Bestuursrapportage 2012 laat voor de jaarschijf 2012 in financiële zin een voordelig resultaat zien van Saldo primitieve begroting 2012 Saldo begrotingswijzigingen 2012 Saldo na 1 e Bestuursrapportage N V N Effect 2 e Bestuurrapportage V Saldo begroting N Het voordelig resultaat wordt nader toegelicht in deze nota. Het is vooralsnog de verwachting dat het gehele jaar 2012 binnen de huidige aangepaste raming zal blijven, onvoorziene (externe) omstandigheden uitgezonderd. Een strak financieel beleid en budgetbeheer blijven nodig om de beleidsontwikkelingen en de voorgenomen taakstellingen te realiseren. Meerjarenperspectief Begrotingsaldo Effecten 2e bestuursrapportage Niet gerealiseerde ombuiging Begrotingsaldo Bij het vaststellen van de begroting 2012 is de lijn uitgezet om in 2014 een sluitende begroting te hebben. Met de huidige gegevens wordt dit gerealiseerd. Leeswijzer Op het gebied van beleidsontwikkeling wordt op hoofdlijnen ingegaan op nieuwe ontwikkelingen en voorzienbare risico s. Vervolgens wordt ingegaan op de ontwikkeling van de budgetten voor het jaar 2012 en geven we een doorkijk naar de financiële ontwikkeling van de komende jaren. Daarnaast wordt u geïnformeerd over de voortgang van de voorgenomen ombuigingen

3 Beleidsontwikkelingen Algemeen Ombuigingen Om tot een sluitende begroting te komen in 2014 heeft de raad een pakket aan maatregelen getroffen. De taakstellingen 2012 worden gerealiseerd, wel heeft er een correctie op de uitplaatsing van de belastingfunctie plaatsgevonden. De toelichting op de correctie van de uitplaatsing belastingfunctie is als volgt: De kapitaallasten voor het aanschaffen van een nieuw geautomatiseerd verwerkingssysteem, inhuur van het taxatiebureau en uitvoeringskosten SVHW heeft een besparing opgeleverd van circa In personele zin was een vrijval opgenomen van Deze waren al in de loonkosten gerealiseerd. Voor een bedrag van zijn de personeelslasten dubbel meegenomen (eenmaal onder personele ombuigingen en eenmaal bij de belastingfunctie). Stichting Toon Op 30 augustus jl. hebben de regiogemeenten ermee ingestemd om als voorkeursscenario te kiezen voor liquidatie van stichting TOON. Om dit besluit tot uitvoering te brengen is een werkbudget nodig voor mogelijke inhuur van expertise. Ook moet toezicht tijdens het liquidatieproces op de stichting worden geregeld. Geraamd wordt ,-. Daarboven is er een extra subsidie nodig voor een mogelijk exploitatietekort Geraamd wordt ,- Zowel de extra subsidie als het werkbudget wordt verrekend met de deelnemende gemeenten volgens de gebruikelijke verdeelsleutel. Voor de gemeente Zederik betekent dit een bijdrage van voor het werkbudget en voor de extra subsidie. Deze bijdragen worden volledig opgevangen binnen de bestaande begroting. GLZ ontwikkelingen In deze bestuursrapportage is een aantal financiële ontwikkelingen verwerkt van de GLZorganisatie. Het inhuurbudget voor GLZ is in 2012 incidenteel verhoogd, vanwege langdurig zieken en outplacement van een medewerker. Tevens zijn een aantal budgetten, die vanuit de jaarrekening 2011 waren gereserveerd, in 2012 afgeraamd. Dit naar aanleiding van een besluit van de bestuursraad GLZ, dat de saldi van 2011 terug moesten vloeien in de algemene middelen van de gemeente. Per saldo verlopen deze posten nagenoeg budgetneutraal over verschillende programma s (1,3 en 11). 3

4 Voortgang budgetten 2012 Het college informeert over recente ontwikkelingen en significante financiële afwijkingen in de uitvoering van de programma s. Programma 1 Openbaar bestuur Gerechtskosten In de begroting is een post opgenomen van voor geschillen en gerechtskosten. Tot op heden is hiervan in 2012 slechts een klein deel besteed. Voor 2012 is de verwachting dat voor deze post toereikend is. Het budget kan daarom met verlaagd worden. Bedrijfsvoering Voor het afwikkelen van een risico inzake de bedrijfsvoering van , wordt een onttrekking gedaan aan de reserve bedrijfsvoering van Programma 2 Relaties met burgers Eindafrekening BAG De uitgaven voor het bijhouden van de GBKN zijn eenmalig toegenomen met Dit wordt veroorzaakt door een eindafrekening over het jaar 2011 in het kader van de BAG. Programma 4 Infrastructuur Openbare verlichting Vanaf 2004 tot heden is aan de gemeente ten onrechte ontsteekpuntenvergoeding in rekening gebracht. Deze uitgaven zijn aan de gemeente geretourneerd voor een totaal bedrag van Daarnaast is ook de wettelijke rente ( ) over dit bedrag aan de gemeente uitbetaald. De ontvangen wettelijke rente is verantwoord in programma 11. Wegen Wegens het aanleggen van glasvezelkabel in de kernen Meerkerk en Ameide zijn de legesopbrengsten toegenomen met De jaarschijf 2012 uit het wegenbeheerplan verloopt volgens planning. De totale werkzaamheden worden gerealiseerd binnen de beschikbare budgetten. Riolering De uitgaven voor de onderhoudswerkzaamheden van de riolering nemen dit jaar af met Het voordelig saldo wordt toegevoegd aan de reserve riolering. Er zijn nog ten onterechte mutaties gebudgetteerd op de voorziening riolering. Dit moet met ingang van 2012 via de reserve Riolering gebudgetteerd worden. 4

5 Verkeersborden Gestreefd wordt om eind van het jaar of begin volgend jaar een inventarisatie te maken van het aantal verkeersborden dat zich bevindt binnen de gemeente Zederik. Zoals reeds aangegeven in de programbegroting 2012 willen we een rustig straatbeeld en een veilige openbare ruimte. Met de huidige gegevens kunnen de uitgaven voor de vervanging van verkeersborden structureel met worden verlaagd. Programma 5 Onderwijs en kinderopvang Onderwijs De budgetten voor publiekrechtelijke heffingen (WOZ) zijn te laag ( 3.600) geraamd in de begroting. Leerplicht De voorgenomen ombuiging voor het jaar 2012 van 10% is niet gerealiseerd door Regio Zuid- Holland Zuid. De inwonersbijdrage voor de gemeente Zederik is hierdoor toegenomen met Buurtsportcoaches De gemeente komt in aanmerking voor deelname aan de Brede impuls combinatiefuncties. Hierdoor komen we in aanmerking voor een Rijksbijdrage van (is ontvangen via de algemene uitkering). Dit bedrag moet worden gebruikt voor de realisatie van uitvoerders in sport, onderwijs, welzijn en opvang. Deze personen worden ingezet om een actieve leefstijl te bevorderen onder de inwoners van onze gemeente. Programma 6 Cultuur, recreatie en sport Plantsoenen Afgelopen zomer is het laatste werk verricht aan het beheersysteem en het actualiseren van de data. Onder andere is het systeem aangevuld met een inspectie van de technische kwaliteit (veiligheid) van alle bomen in de gemeente. Het beheerplan wordt met deze gegevens dit jaar verder uitgewerkt. In het beheerplan worden maatregelen aangedragen die de ombuigingsmaatregelen zullen onderbouwen. Bijvoorbeeld worden diverse plantvlakken omgevormd naar beplanting met duurzamer karakter die een goedkoper onderhoud vergen. Daarnaast wordt areaal uitbreiding door de diverse ruimtelijke ontwikkelingen opgevangen met de verkoop van onderhoudsonvriendelijke groenstroken. Dit jaar is al een deel snippergroen verkocht. Een incidentele opbrengst van Programma 7 Maatschappelijke zorg WMO Op basis van de huidige gegevens worden dit jaar meer uren besteed aan huishoudelijke hulp. Door de zorgbeheerders wordt de CAO wijziging doorberekend aan de gemeenten. Voorgesteld wordt om het huidige budget te verhogen met naar

6 De uitvoeringskosten zijn met gestegen. Het interne werkbudget WMO kan worden afgeraamd met Nota Lokaal gezondheidsbeleid De gemeentelijke uitvoeringskosten blijven ruim binnen het budget omdat diverse activiteiten regionaal worden opgepakt. Hierdoor kan het huidige budget worden afgeraamd met Programma 8 Ruimtelijke ordening, volkhuisvesting en milieu Vergunningen Het aantal verleende omgevingsvergunningen is afgenomen voor het jaar Daarnaast is de gemiddelde bouwsom per omgevingsvergunning lager. Hierdoor worden de huidige legesopbrengsten met een bedrag van neerwaarts bijgesteld. Constructieve toets De constructieberekeningen, die noodzakelijk zijn voor het kunnen afgeven van een omgevingsvergunning, worden door een extern bureau uitgevoerd. Het huidige budget is voor dit jaar niet toereikend. Ook in het verleden werd jaarlijks dit budget bijgeraamd middels de 2 e bestuursrapportage. Voorgesteld wordt om het huidige budget met te verhogen. Inmiddels zijn maatregelen genomen om deze jaarlijks terugkerende verhoging te voorkomen. Programma 9 Leefbaarheid Dorpshuis Kortenhoeve Voor het dorpshuis Kortenhoeve (Kortenhoevenseweg 7) waren geen kosten geraamd. Dit voormalige dorpshuis is gesloten en staat leeg. Desondanks worden er nog wel kosten voor verzekering, publiekrechtelijke heffingen etc. gemaakt. De verkoop is in voorbereiding. Programma 11 Dekkingsmiddelen en onvoorzien Beleggingen Het algemeen bestuur van GEVUDO heeft in haar juni vergadering 2012 besloten om dit jaar de bedrijfsreserve bijna volledig uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Dit betekent voor de gemeente Zederik een eenmalige baat van Dit jaar is de tweede tranche uitgekeerd ( ) van het resterend vermogen van IZA Nederland. Met deze uitkering is de liquidatie van IZA Nederland definitief afgerond. Stelposten De stelpost prijsstijgingen en beloningsbeleid GLZ kunnen voor een totaal bedrag van vrijvallen ten gunste van het exploitatieresultaat

7 Onvoorziene baten De gemeente heeft voor een bedrag van aan eenmalige bijdragen ontvangen. Onder andere door: verkoop van Iseki frontmaaier, exploitatiebijdrage ontwikkeling Dorpstraat 2 te Leerbroek en teruggave loonbelasting. Algemene uitkering In 2012 zijn er nog maatstaven voor de algemene uitkering gemuteerd voor het jaar Hieruit is gebleken dat Zederik een te hoog bedrag van heeft ontvangen uit het gemeentefonds. Een niet voorzienbare bijstelling (verlaging) van de maatstaf voor het aantal gezinnen met een laag inkomen ligt hieraan ten grondslag; Voor het jaar 2012 leveren de circulaires (juni en september) een voordeel van ten opzichte van de in de begroting 2012 opgenomen ontvangsten. In de begroting 2012 was rekening gehouden met een negatief verloop van het accres in de algemene uitkering. Uiteindelijk is dat minder negatief uitgekomen dan verwacht. Het accres is daarbij in de septembercirculaire nog iets verhoogd. Per saldo een negatieve bijstelling van de begroting 2012 van ( ). Treasury In de 1e bestuursrapportage is reeds een eenmalig voordeel verwerkt van kapitaallasten. Inmiddels zijn de investeringseffecten van de programrekening 2011 verwerkt. In totaliteit levert dit een nadeel op van Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een lagere rentetoerekening aan de grondexploitaties, als gevolg van de afname van de boekwaardes met 3,7 miljoen. 7

8 Overzicht financiële effecten per programma Programma's Nadelig Voordelig Per saldo Incidenteel Structureel 1 Openbaar bestuur Gerechtskosten bedrijfsvoering GLZ ontwikkelingen Relaties met burgers Eindafrekening BAG Veiligheid GLZ ontwikkelingen Infrastructuur Openbare verlichting Wegen Verkeersborden Riolering Riolering Onderwijs en kinderopvang Onderwijs Leerplicht Buurtsportcoaches Overig Cultuur, recreatie en sport Grondzaken Plantsoenen Maatschappelijkezorg WMO Nota lokaal gezondsheidsbeleid Ruimtelijke ordening, volkshuisvesting en milieu Vergunningen Constructieve toets

9 Programma's Nadelig Voordelig Per saldo Incidenteel Structureel 9 Leefbaarheid Dorpshuis Kortenhoeve Dekkingsmiddelen en voorzien GLZ ontwikkelingen Beleggingen-Gevudo Beleggingen-IZA Vrijval stelposten Openbare verlichting Onvoorziene baten Algemene Uitkering Belastingfunctie Treasury Overig Totaal Meerjarenperspectief Begrotingsaldo Effecten 2e bestuursrapportage Niet gerealiseerde ombuiging Begrotingsaldo

10 10