AFWIJKINGEN OP DE RAMINGEN VAN LASTEN EN BATEN. Totaal per thema

Transcriptie

1 1. Themabegroting 2015 Totaal per thema Omschrijving I/S Bedrag afwijking 1 Heerenveen bestuurt en organiseert I Heerenveen werkt 0 3 Heerenveen kiest voor leefbaarheid in wijken en dorpen I Heerenveen bevordert meedoen I/S -/ Heerenveen stimuleert duurzaamheid 0 6 Heerenveen ontwikkelt 0 Totaal I/S I = Incidenteel S = Structureel

2 Thema 1; Heerenveen bestuurt en organiseert Product Onderwerp Toelichting op de afwijking I/S 001 Bedrijfsvoering: porto Met de digitalisering van de Belastingbalie komen op termijn aanslagen, WOZ-beschikkingen, verslagen e.d. digitaal beschikbaar voor burgers en bedrijven en hoeven deze niet meer op papier verstrekt te worden. Dit zal leidden tot een besparing op de verwerkingskosten en de portokosten. Voor de portokosten is een besparing, als onderdeel van de taakstelling op de bedrijfsvoering, al meegenomen in de primitieve begroting van De besparing wordt pas in 2016 gerealiseerd en niet zoals voorgenomen in Voorgesteld wordt om eenmalig beschikbaar te stellen. De kosten van implementatie van de belastingbalie bedragen en de structurele lasten bedragen vanaf per jaar. Na implementatie, vanaf 2016, kan een structurele besparing gerealiseerd worden van op de verwerkingskosten. Dit structurele voordeel van wordt meegenomen in de begroting van Bedrijfsvoering: verhuizing WIMO 410 Algemene uitgaven en inkomsten In de Bestuurrapportage 2014 heeft uw Raad een krediet beschikbaar gesteld voor de verbouwing van het gemeentehuis zodat ook de afdeling WIMO kan worden gehuisvest in het gemeentehuis. Bij dit proces wordt de directie ondersteund en geadviseerd door een extern adviseur. Met deze kosten is in het krediet van de verbouw geen rekening gehouden. Wij verzoeken u een aanvullend budget beschikbaar te stellen van In de begroting 2015 is een stelpost opgenomen ter dekking van de rentekosten. Een eerste doorkijk in 2015 laat een gunstig effect zien op de financieringsbehoefte van de gemeente Heerenveen. Hierdoor kan er een budget vrijvallen van I Bedrag afwijking -/ I -/ I -/ I Algemene uitkering In thema 4 zijn een aantal uitzettingen opgenomen, welke voortvloeien uit I de algemene uitkering (circulaires van september en december). Naast deze uitzettingen zijn er ook een aantal componenten waardoor de algemene uitkering lager wordt. Het betreft hier een correctie op de maatstaven en een lagere uitkeringsfactor). Per saldo ontstaat er in 2015 een voordeel ad Totaal

3 Thema 3; Heerenveen kiest voor leefbaarheid in wijken en dorpen Product Onderwerp Toelichting op de afwijking I/S Bedrag afwijking 228 Civiel Technische Kunstwerken Het achterstallig onderhoud van de voormalige gemeente Boarnsterhim is gesplitst in constructieve veiligheid en overig achterstallig onderhoud. Voor het overige achterstallig onderhoud is een voorziening gevormd die middels de splitsingsbalans beschikbaar is gekomen voor de gemeente Heerenveen. De kosten van constructieve veiligheid worden geactiveerd. Voor de uitvoering van de constructieve veiligheid is nog geen investeringskrediet beschikbaar gesteld. In de begroting was al wel rekening gehouden met de structurele kapitaallasten. Het afschrijvingsdeel van deze kapitaallasten kan in 2015 vrij vallen, omdat mocht het krediet alsnog beschikbaar worden gesteld, de eerste afschrijving automatisch doorschuift naar I Randweg Sinnebuorren Akkrum In de vergadering van 15 december j.l. heeft de raad de kredieten beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de riolering, randweg, brug en herstructurering Sinnebuorren Akkrum. Omdat de investeringen in de loop van 2015 plaats vinden, worden de eerste afschrijvingen gerealiseerd in De afschrijvingen 2015 kunnen vrijvallen: - Randweg - Polsleatbrug - Riolering ( , zie thema 5) I I Totaal

4 Thema 4; Heerenveen bevordert meedoen Product Onderwerp Toelichting op de afwijking I/S Bedrag afwijking 295 Gezond in de Stad De gemeente Heerenveen ontvangt middelen voor de specifieke I -/ doeluitkering, Gezond in de Stad (GIDS-gelden). Deze middelen zijn bedoeld voor een lokale, integrale aanpak van gezondheidsachterstanden en het verbeteren van de gezondheid van risicogroepen. De wijkkrachtscan kan als basis dienen voor het werken aan een gezond gebied. Deze aanpak van gezondheidsachterstanden is in lijn met het (concept) Wmo- en gezondheidsplan 2015 tot en met Het gaat om een vierjarig stimuleringsprogramma van het Rijk. Wij vragen u de rijksbijdrage van éénmalig in de begroting van 2015 op te nemen. In de primitieve begroting 2015 zijn deze middelen niet geraamd. 370 Wet Maatschappelijke Het Rijk stelt via de Algemene uitkering van het Gemeentefonds S -/ ondersteuning structureel extra middelen beschikbaar voor de uitvoering van de taken van de Wet maatschappelijke ondersteuning. Voorgesteld wordt om deze middelen in de begroting op te nemen. In de primitieve begroting 2015 zijn deze middelen niet geraamd. 280/360 Participatie en Jeugd Voor de uitvoering van de taken met betrekking tot de nieuwe S -/ Jeugdwet en de Participatiewet (Sociale werkvoorziening en Reintegratie) ontvangt gemeente Heerenveen een bedrag van Deze middelen zijn structureel aan het Gemeentefonds toegevoegd. In de primitieve begroting 2015 zijn deze middelen niet geraamd. 277 Peuterwerk In de algemene uitkering is een bedrag opgenomen voor het S peuterspeelzalenwerk. Met ingang van 2015 is de uitkering verlaagd met Door de verlaging van de algemene uitkering, wordt ook het budget verlaagd op het product peuterspeelzalen. Totaal -/

5 Thema 5; Heerenveen stimuleert duurzaamheid Product Onderwerp Toelichting op de afwijking I/S Bedrag afwijking 232 Riolering Sinnebuorren Akkrum In de vergadering van 15 december j.l. heeft de raad de kredieten beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de riolering, randweg, brug en herstructurering Sinnebuorren Akkrum. Omdat de investeringen in de loop van 2015 plaats vinden, worden de eerste afschrijvingen gerealiseerd in De afschrijvingen 2015 kunnen vrij vallen: - Riolering I Randweg ( , zie thema 3) - Polsleatbrug ( , zie thema 3) De vrijvallende kapitaallasten leidden i.g.v. de riolering tot een aanvullende storting in de voorziening Riolering voor hetzelfde bedrag. I -/ Totaal 0

6 2. Investeringskredieten Thema Product Onderwerp Toelichting op de afwijking Betaald parkeren Nadat een herontwikkelingsplan voor het Molenplein met daarin een gebouwde parkeervoorziening najaar 2013 is afgeblazen omdat de dekking van het gemeentelijk aandeel daarin niet rondkwam, is in het Collegeprogramma ingezet op een hernieuwde poging om de detailhandelspositie van dit deel van het centrum te versterken. Op 10 juni heeft ons college besloten tot instemming met een alternatief stedenbouwkundig model zonder gebouwde parkeervoorziening. De raad is daarover in juni mondeling geïnformeerd. In totaal zullen de kosten van het nieuwe project voor de gemeente uitkomen op maximaal 1,4 miljoen. Tot dit bedrag hebben wij een afspraak gemaakt met de provincie Fryslân (geaccordeerd door GS) over een bijdrage voor dit project vanuit de investeringsagenda Heerenveen/ Drachten. De details van die afspraak en een bijbehorend subsidieverzoek moeten nog definitief worden gemaakt. Omdat een voortvarende ontwikkeling van dit project (met een start in 2015) zowel van gemeentezijde als van de kant van belegger/ontwikkelaar essentieel is, hebben wij besloten om voort te gaan met: a. de verdere uitwerking van ontwerpen en bestekken, b. het plegen van communicatie en c. het voorbereiden van het bestemmingsplan. Wij verwachten dat met deze voorbereidingskosten een budget van gemoeid is. Wij moeten nog horen van de provincie welke subsidieregelingen, c.q voorwaarden hier precies aan verbonden zijn. Het is daarom niet op voorhand zeker dat alle thans geboekte plankosten uit dit subsidie gedekt kunnen worden. Wel is zeker dat zonder het maken van deze kosten project bij voorbaat niet wordt gerealiseerd en het subsidiegeld niet wordt verworven. Zodra wij een subsidieaanvraagformulier I/ Bedrag S afwijking I -/

7 van de provincie krijgen zullen wij een subsidieverzoek indienen, waarop later in het voorjaar van 2015 een beschikking zal volgen. De dekking van de voorbereidingskosten zullen wij betrekken bij de definitieve kredietaanvraag voor realisering van het Molenpleinproject. Totaal -/

8 3. Overige aangelegenheden: A. Vermogenspositie x (Prognose) verloop algemene reserve Stand 1 januari 2015 Stand 31 december 2015 Verloop algemene reserve 2015 Toelichting Naast de reguliere spaarcomponent ( 2,1 miljoen in 2015), is er in het verloop van de nieuwe algemene reserve in 2015 rekening gehouden met de liquidatie IBF BV/CV ( 5 miljoen). Het exacte bedrag is nog niet bekend. Tijdens het jaar zullen mutaties die voortvloeien uit de Perspectiefnota 2016 en de Bestuursrapportage 2015, worden gemuteerd in de Algemene reserve. Het saldo van de vier Verzamelbesluiten over 2015, zal bij het laatste verzamelbesluit aan de algemene reserve worden toegevoegd, dan wel worden onttrokken.

9 B. Liquiditeitspositie x Verloop schuldpositie Stand per 31 december Toelichting Vanaf 2013 is intensief ingezet op de verlaging van de schuldpositie. De afname van de schuldpositie (2013; 176 miljoen) is gerealiseerd door het investeringsvolume te temperen (afstel/uitstel (vervangings)investeringen, zoeken naar alternatieve financiering (MFA Tjalleberd), nieuwbouw scholen De Akkers en realisatie grondverkopen IBF en Skoatterwâld. In bovenstaande grafiek is rekening gehouden met de reguliere aflossingen en is er vanuit gegaan dat er geen nieuwe leningen zullen worden afgesloten.