Tweede Bestuursrapportage Gemeente Mill en Sint Hubert

Transcriptie

1 Tweede Bestuursrapportage 2014 Gemeente Mill en Sint Hubert

2

3 Inhoudsopgave 1. Inleiding 2 2. Financiële samenvatting 3 3. Programma s Programma 1: Dienstverlening, veiligheid en bestuur Programma 2 Openbare ruimte Programma 3 Bouwen, wonen en milieu Programma 4 Kind, cultuur en sport Programma 5 Maatschappelijke zaken Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bedrijfsvoering CGM Investeringen Reserves en voorzieningen 15 Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 1

4 1. Inleiding Op basis van artikel 6 van de Financiële verordening 2014 bieden wij u hierbij de tweede bestuursrapportage 2014 aan. Deze beslaat de periode januari tot en met september van het lopende jaar. In deze bestuursrapportage wordt hoofdzakelijk aandacht besteed aan de (verwachte) afwijkingen- zowel financieel als niet-financieel ten opzichte van de vastgestelde programmabegroting (inclusief begrotingswijzigingen). Op basis van artikel 6, lid 4 van de Financiële verordening 2014 zouden alleen afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten in de begroting groter dan en investeringskredieten in de begroting groter dan moeten worden toegelicht. In deze bestuursrapportage worden in enkele gevallen ook lagere afwijkingen vermeld. De reden dat de afwijkingen kleiner dan ook zijn opgenomen heeft te maken met een budgetoverheveling tussen programma s waarvoor een raadsbesluit nodig is (keuringen gehandicaptenparkeerkaarten) en met budgettair neutrale verdeling van extra middelen vanuit het gemeentefonds over diverse budgetten. De genoemde financiële afwijkingen in deze bestuursrapportage vormen een begrotingswijziging voor de begroting Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 2

5 2. Financiële samenvatting Met deze tweede bestuursrapportage stellen wij u voor om de budgetten voor de programma s aan te passen, overeenkomstig de voorstellen die per programma in deze bestuursrapportage worden gedaan. Voor de specificaties en toelichtingen verwijzen wij u kortheidshalve naar de programma s. Het financieel perspectief ziet er na verwerking van de tweede bestuursrapportage als volgt uit. Programma Begroting 2014 incl. begrotingswijzigingen (*) Mutaties als gevolg van 2e Burap (*) Begroting 2014 incl. mutaties 2e Burap (*) 1. Dienstverlening, veiligheid en bestuur N 14 V N 2. Openbare ruimte N 65 V N 3. Bouwen, wonen en milieu N 376 N N 4. Kind, cultuur en sport N 52 V N 5. Maatschappelijke zaken N 32 V N Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien V 38 V V Totaal 72 V 175 N 103 N (*) Bedragen in duizendtallen. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 3

6 3. Programma s 3.1 Programma 1: Dienstverlening, veiligheid en bestuur Financiële afwijkingen In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven (bedragen afgerond op honderdtallen). Programma Dienstverlening, veiligheid en bestuur Bedragen in Veiligheidsregio Brabant-Noord V Totaal V Veiligheidsregio Brabant-Noord De gemeente heeft het rekeningresultaat 2013 van de Veiligheidsregio Brabant-Noord ontvangen, zijnde Afwijkingen beleidsdoelstellingen In de programmabegroting zijn beleidsdoelstellingen aangegeven. Hier onder worden de te verwachten afwijkingen weergegeven: Veiligheid beleidsdoelstelling 5: Veilige woon- en leefomgeving creëren. Ons voornemen was om dit jaar een deel van de medewerkers die veelvuldig in contact komen met burgers te trainen in het werken met de Meldcode voor huiselijk geweld en in het herkennen van signalen van huiselijk geweld. De trainingen zijn echter pas onlangs gestart en zijn tot het eind van dit jaar volgeboekt. De trainingen voor onze medewerkers staan nu gepland voor het 1 e kwartaal van Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 4

7 3.2 Programma 2 Openbare ruimte Financiële afwijkingen In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven (bedragen afgerond op honderdtallen). Programma Openbare ruimte Bedragen in Opbrengsten product wegen V Wegen: Herstel asfalt dorpswinkel Langenboom N Subsidie regionaal verkeersmodel V Lasten regionaal verkeersmodel N Kosten gehandicaptenparkeerkaarten N Opbrengsten openbaar groen V Subsidie recreatie en toerisme V Opbrengst verkoop grond en snippergroen V Advieskosten verkoop grond en snippergroen N Totaal V Opbrengsten product wegen Omdat er dit jaar al meer aanvragen voor verleggen van kabels en leidingen zijn geweest dan geraamd zijn de degeneratievergoedingen van nutsbedrijven en leges vergunningen nutsbedrijven respectievelijk en incidenteel hoger dan geraamd. Wegen: herstel asfalt dorpswinkel Langenboom Bij de dorpswinkel Langeboom dient conform een overeenkomst het asfalt weer in oorspronkelijke staat te worden terug gebracht na verwijderen van de winkel. De kosten zijn c.a Deze kosten waren niet begroot, derhalve bijramen met Subsidie regionaal verkeersmodel Via de GGA NoordOostBrabant (regionale samenwerking op gebied van verkeer) is een subsidie ontvangen van om namens deze regio de ontwikkeling van het nieuwe verkeersmodel te betalen. Dit verkeersmodel is inmiddels operationeel, waardoor ook uitgaven aan het project verbonden zijn. In 2015 volgen mogelijk nog de laatste facturen. Al met al verloopt dit kostenneutraal. Keuringen gehandicaptenparkeerkaarten De advieskosten van de medische keuringen voor gehandicaptenparkeerkaarten zouden moeten worden geboekt op de post wegen en parkeren. Hiervoor is echter geen bedrag opgenomen. Dit bedrag is ten onrechte in de begroting voor de WMO opgenomen. Daarom wordt voorgesteld een bedrag van te reserveren, en ditzelfde bedrag van in mindering te brengen op de WMO. Dit verloopt derhalve budgettair neutraal. Opbrengsten openbaar groen De declaratie aan het waterschap voor onderhoud Groespeel à is betaald. De onderlinge gemeentelijke bosbrandverzekering is beëindigd. De gemeente heeft haar aandeel uit het positieve saldo uitbetaald gekregen zijnde een bedrag van Per saldo is ontvangen op terwijl aan opbrengsten geraamd zijn. Daardoor kan deze inkomstenpost incidenteel verhoogd worden met Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 5

8 Subsidie recreatie en toerisme Het contract met VVV Noordoostbrabant is opgezegd. In de nieuwe toeristiche structuur Land van Cuijk is gekozen voor een opzet van het Regionaal Bureau voor Toerisme Land van Cuijk. De bijdrage hiervoor is lager met als gevolg dat niet alle subsidies zijn uitgekeerd. In de programmabegroting 2015 is hierop geanticipeerd in de ombuigingen. Verkoop grond- en snippergroen/advieskosten Er is een hogere opbrengst gerealiseerd met de verkoop grond en snippergroen. Het is van te voren moeilijk in te schatten of particulieren al dan niet willen kopen. De uitvoering van de verkoop is uitbesteed aan een extern bureau op basis van no cure no pay. De advieskosten worden betaald uit de opbrengsten van de verkoop snippergroen. Afwijkingen beleidsdoelstellingen In de programmabegroting zijn beleidsdoelstellingen aangegeven. Er zijn voor programma 2 Openbare ruimte geen afwijkingen van de beleidsdoelstellingen. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 6

9 3.3 Programma 3 Bouwen, wonen en milieu Financiële afwijkingen In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven (bedragen afgerond op honderdtallen). Programma Bouwen, wonen en milieu Bedragen in Opbrengst grondverkopen ruimtelijke plannen N Bijdragen van derden ruimtelijke plannen N Textielinzameling V Lagere aanwending voorziening afvalinzameling N WABO-leges N Totaal N Opbrengsten grondverkopen ruimtelijke plannen De totaal geraamde opbrengsten grondverkopen worden maar gedeeltelijk ontvangen. De reden is mogelijk gelegen in de huidige economische omstandigheden waardoor verkoop uitblijft. Dit betreft grondverkopen die buiten de grondexploitaties vallen. Bijdragen van derden ruimtelijke plannen Er zijn lagere opbrengsten dan verwacht bij het opstellen van de begroting doordat de behandeling van enkele initiatieven om uiteenlopende redenen zijn vertraagd dan wel in het geheel niet door zijn gegaan. Redenen kunnen liggen in de economische omstandigheden van dit moment waardoor initiatiefnemers hun plannen niet nu maar mogelijk later uitvoeren. Textielinzameling De vergoeding voor textielinzameling was niet geraamd en bedraagt naar schatting op jaarbasis Dit komt ten gunste van het beheerproduct afvalinzameling. Omdat voor het (negatief) saldo van afvalinzameling de voorziening afvalinzameling aangewend wordt, wordt de aanwending nu verlaagd. WABO-leges (Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht) De geraamde opbrengsten komen niet overeen met de werkelijkheid. De begroting is vastgesteld op basis van incidentele (extra) opbrengsten, denk hierbij aan grote bouwprojecten. Nieuwe projecten/plannen zijn uitgebleven. Redenen kunnen liggen in de economische omstandigheden van dit moment waardoor initiatiefnemers hun plannen niet nu maar mogelijk later uitvoeren. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 7

10 Afwijkingen beleidsdoelstellingen In de programmabegroting zijn beleidsdoelstellingen aangegeven. Hier onder worden de te verwachten afwijkingen weergegeven: Omgevingsrecht De beleidsdoelstelling is het op adequaat niveau uitvoeren van wettelijke taken. De uitvoering van vergunningverlening, toezicht en handhaving vindt plaats met inachtneming van de voorschriften krachtens de Wabo. De uitvoering van de taken op het gebied van milieuvergunningverlening en milieuhandhaving en enkele verzoektaken op het gebied van milieu zijn overgedragen aan de Omgevingsdienst Brabant-Noord (ODBN). Op basis van het begrote budget zijn uren geraamd met een aangegeven uurtarief van 72,50. In de praktijk blijkt dat het gemiddelde uurtarief van de ODBN op circa 80,- uitkomt. Bij onveranderd beleid zou dit een overschrijding van het beschikbare budget betekenen van circa Om binnen het beschikbare budget te blijven zal de uitvoering van de basis- en verzoektaken moeten worden bijgesteld door bijvoorbeeld minder controles uit te voeren of meldingen zonder advies voor kennisgeving aan te nemen. Optioneel kunnen er verschuivingen plaatsvinden binnen het werkprogramma van de gemeente en het uitvoeringsprogramma van de ODBN. Het college heeft de bevoegdheid om gemotiveerd af te wijken van het werkprogramma in afstemming met de ODBN. Mocht dit het geval zijn, dan zal dit worden afgestemd met de portefeuillehouder. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 8

11 3.4 Programma 4 Kind, cultuur en sport Financiële afwijkingen In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven (bedragen afgerond op honderdtallen). Programma Kind, cultuur en sport Bedragen in GGD-inspecties kinderopvang V Leerlingenvervoer V Elektriciteitsverbruik evenementenkasten N Totaal V GGD-inspecties kinderopvang Er zijn in 2013 minder GGD inspecties uitgevoerd dan gepland. Deze zijn verrekend in Leerlingenvervoer De kosten vallen lager uit dan begroot als gevolg van: - een daling van het aantal leerlingen in het vervoer; - bevordering van het gebruik van openbaar of eigen vervoer; - toezicht op een efficiënte indeling van het vervoer. In de programmabegroting 2015 is hierop geanticipeerd in de ombuigingen. Elektriciteitsverbruik evenementenkasten Er is geen budget geraamd voor de elektriciteitsverbruik van de evenementenkasten. De uitgevoerde werkzaamheden zijn niet te vermijden. In de programmabegroting 2015 is hierop geanticipeerd in de ombuigingen. Afwijkingen beleidsdoelstellingen In de programmabegroting zijn beleidsdoelstellingen aangegeven. Er zijn voor programma 4 Kind, cultuur en sport geen afwijkingen van de beleidsdoelstellingen. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 9

12 3.5 Programma 5 Maatschappelijke zaken Financiële afwijkingen In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven (bedragen afgerond op honderdtallen). Programma Maatschappelijke zaken Bedragen in Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg N Wet BUIG V Minimabeleid N Minimabeleid extra middelen gemeentefonds N Voorzieningen gehandicapten N Hulp bij het huishouden V WMO N Overheveling budget keuringen gehandicaptenparkeerkaarten V Totaal V Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg Bij de meicirculaire 2014 zijn er extra middelen beschikbaar gesteld inzake invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg ad ,- en zullen hiervoor worden ingezet. Wet Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening aan Gemeenten (BUIG) Het begrote bedrag moet worden aangepast omdat we een definitieve beschikking 2014 hebben ontvangen van de rijksoverheid. De nieuwe beschikking bedraagt Per saldo betekent dit een positief resultaat van Minimabeleid Op basis van de uitgaven tot en met augustus 2014 is er meer uitgegeven dan begroot. Dit is een gevolg van een groter dan verwachte aanspraak op individuele bijzondere bijstand alsmede schuldhulpverlening. Er wordt voorgesteld om een bedrag van bij te ramen voor Minimabeleid extra middelen gemeentefonds Bij de septembercirculaire 2014 (Gemeentefonds) zijn er extra middelen ad beschikbaar gesteld inzake de koopkrachttegemoetkoming voor huishoudens met een sociaal minimum. Het is wettelijk verplicht om deze voor het einde van het jaar uit te keren aan burgers die hier voor in aanmerking komen. Voorzieningen gehandicapten Op basis van de uitgaven tot en met augustus 2014 is er meer uitgegeven dan begroot. De verklaring hiervoor is vooral gelegen in het feit dat er een drietal woonvoorzieningen zijn verstrekt. Gelet op het feit dat zowel de vervoer- als woon- en rolstoelvoorzieningen een open-eind regeling is, wordt voorgesteld incidenteel een bedrag van bij te ramen. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 10

13 Hulp bij het huishouden Op basis van de uitgaven tot en met september 2014 is de verwachting dat er minder uitgegeven gaat worden dan begroot. Als gevolg van het proces van de Kanteling wordt meer nadrukkelijk gekeken naar de eigen mogelijkheden van burgers om oplossingen te vinden. Dit leidt ertoe dat in minder gevallen cq. er minder uren dan voorheen hulp bij het huishouden vanuit de gemeente wordt verstrekt. Anderzijds is dit een gevolg van het Project Herbeoordeling Indicaties Hulp bij het Huishouden. Op grond van dit project worden oude indicaties van voor 2012 opnieuw beoordeelt op basis van de verordening Wet maatschappelijke ondersteuning Als gevolg hiervan worden minder uren geïndiceerd. Voorgesteld wordt om af te ramen op dit product voor WMO (Wet Maatschappelijke Ondersteuning) Bij de septembercirculaire 2014 zijn er extra middelen ad beschikbaar gesteld voorde WMO en zullen hiervoor worden ingezet. Deze extra middelen worden ontvangen via de algemene uitkering, zie hiervoor paragraaf 3.6 (Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien), waar dit bedrag als voordeel is opgenomen. Per saldo zijn de extra middelen budgettair neutraal in deze 2e bestuursrapportage verwerkt. Keuringen gehandicaptenparkeerkaarten Voorgesteld wordt het budget ad voor keuringen gehandicaptenparkeerkaarten over te hevelen naar programma 2 Openbare ruimte, beleidsproduct wegen en parkeren. Dit is een voordeel voor programma 5 Maatschappelijke zaken en een nadeel voor programma 2 Openbare ruimte. Afwijkingen beleidsdoelstellingen In de programmabegroting zijn beleidsdoelstellingen aangegeven. Er zijn voor programma 5 Maatschappelijke zaken geen afwijkingen van de beleidsdoelstellingen. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 11

14 3.6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Financiële afwijkingen In onderstaande tabel staan de financiële afwijkingen voor dit programma weergegeven (bedragen afgerond op honderdtallen) Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bedragen in Algemene uitkering gemeentefonds V Cao gemeenten N Correctie inbreng budgetten werkorganisatie CGM N Verlaging bijdrage aan werkorganisatie CGM a.g.v. correctie inbreng budgetten V Overdracht activa naar werkorganisatie CGM N Lagere bijdrage aan werkorganisatie CGM a.g.v. activaoverdracht V Totaal V Algemene uitkering gemeentefonds Het bruto effect van de mei- en septembercirculaire incl. afrekening voorafgaande jaren bedraagt Door het rijk zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor: - Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg Verhoging uitkering WMO Koopkrachttegemoetkoming huishoudens sociaal minimum Deze extra middelen zullen worden ingezet voor de betreffende beleidsonderdelen. Per saldo bedraagt het effect van de mei- en septembercirculaire Cao gemeenten Het bereikte cao-akkoord bevat een loonsverhoging van 1% per en de eenmalige uitkering van 350 per persoon in In de begroting van de afgelopen jaren waren hiervoor geen middelen opgenomen. Dit betekent dat een bedrag van moet worden bijgeraamd. Correctie inbreng budgetten werkorganisatie CGM De begroting werkorganisatie CGM werd gevoed door de in de meerjarenbegrotingen van de deelnemende gemeenten gereserveerde budgetten ten behoeve van de bedrijfsvoering. Bij verdere verdieping is gebleken dat gemeenten budgetten hebben ingebracht welke niet voor de bedrijfsvoering bestemd waren en budgetten niet hebben ingebracht, doordat deze in eerste instantie niet als zodanig te herleiden waren. De bedragen van begroting CGM 2014 worden hiermee gecorrigeerd. Dit verloopt budgettair neutraal omdat dezelfde correctie bij de deelnemende gemeenten plaatsvindt (bedrag ). Deze correctie is reeds verwerkt in de programmabegroting werkorganisatie CGM Zie voor verdere toelichting pagina 14 van deze programmabegroting. Overdracht activa naar CGM Door de gemeenteraad is in juni 2013 ingestemd met het kostenverdeelmodel CGM. Hierbij is o.a. besloten om activa met betrekking tot de bedrijfsvoering in te brengen tegen 1 Op 9 juli vastgesteld door het Algemeen Bestuur CGM, na behandeling in de 3 gemeenteraden. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 12

15 boekwaarde en advies uit te brengen over de wenselijkheid van het al dan niet inbrengen van gemeentelijk vastgoed. Geadviseerd wordt om het gemeentelijk vastgoed niet in te brengen in de werkorganisatie CGM. Omdat er in de begroting vanuit is gegaan dat alle bedrijfsvoeringsaspecten overgaan naar CGM dienen de eigenaarslasten weer opgenomen te worden in de gemeentelijke begroting. Het gaat hierbij om een bedrag van Per saldo verloopt dit budgettair neutraal, omdat de gemeentelijke bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling werkorganisatie CGM met hetzelfde bedrag afneemt. Afwijkingen beleidsdoelstellingen In de programmabegroting zijn beleidsdoelstellingen aangegeven. Er zijn bij Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien geen afwijkingen van de beleidsdoelstellingen. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 13

16 4. Bedrijfsvoering CGM Bij aanvang van CGM worden de gewerkte uren per gemeente geregistreerd. Hieruit blijkt dat de realisatie van afgenomen uren over de 3 gemeenten minder dan 1% afwijkt van wat naar verhouding per gemeente werd ingebracht. Echter dit neemt niet weg dat de financiële gevolgen in absolute zin fors kunnen zijn als die afwijking niet teruggebracht wordt naar de 0%. Indien de realisatie in het eerste halfjaar wordt doorgetrokken, zou dit voor Mill en Sint Hubert uitkomen op een nadeel van Een gedeelte van dit nadeel valt te verklaren uit het feit dat er in 2014 in eigen beheer (CGM) werkzaamheden uitgevoerd worden die voorheen uitbesteed werden (m.n. bij het programma werken is hier sprake van). Deze middelen die hiervoor beschikbaar zijn gesteld, zullen mede worden ingezet ter dekking van deze kosten, waardoor er sprake zal zijn van een dempend effect. De uitwerking hiervan vindt plaats in het 2e half jaar van Daarnaast heeft het college van Mill en Sint Hubert de algemeen directeur van CGM de opdracht gegeven om in die 2e helft van het jaar de urenafname van Mill en Sint Hubert in lijn te brengen met hetgeen door Mill en Sint Hubert is ingebracht voor Door deze twee maatregelen en de extra sturing die als gevolg daarvan plaatsvindt, wordt voorkomen dat het nadeel zoals zich dat op 1 juli 2014 voordeed, zich aan het einde van 2014 ook nog zal voordoen. 5. Investeringen In dit hoofdstuk worden, conform de financiële verordening, de afwijkingen op investeringskredieten van groter dan weergegeven en de investeringen welke kunnen worden afgeraamd en afgesloten. Tevens worden de financiële consequenties voor de kapitaallasten in beeld gebracht. Afgeronde investeringen De volgende investering kan worden afgesloten en afgeraamd: Omschrijving Bedragen in Energiezuinige armaturen straatverlichting V Totaal V Energiezuinige armaturen straatverlichting Energiezuinige armaturen N264 Sint Hubert, door bijdrage van de provincie is dit project veel voordeliger voor de gemeente uitgevallen, krediet kan worden afgesloten. Effect op kapitaallasten Het aframen en/of bijramen van kredieten heeft financiële consequenties. In 2014 heeft de aframing van bovenstaand krediet echter geen gevolgen voor de kapitaallasten 2014, omdat de kapitaallasten voor deze investering begroot zijn vanaf Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 14

17 6. Reserves en voorzieningen Hieronder volgt een overzicht van de wijzigingen in de reserves en voorzieningen naar aanleiding van deze bestuursrapportage. Voor toelichtingen zie onder de teksten bij de programma s en investeringen. Omschrijving Reserves: geen mutaties Geraamde storting / onttrekking voorafgaand aan 2e BURAP Geraamde storting / onttrekking op Verschil basis van 2e BURAP Bedragen x Totaal reserve Voorziening afvalinzameling Totaal voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen Omschrijving Mutatie onttrekking Mutatie Storting Bedragen x Geen reservemutaties 0 0 Totaal reserve 0 0 Voorziening afvalinzameling Totaal voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen Voorziening afvalinzameling Vanwege extra inkomsten textielinzameling, wordt de begrote aanwending van de voorziening afvalinzameling lager. Tweede bestuursrapportage 2014 gemeente Mill en Sint Hubert, pagina 15