a \ Q í p B en W voorstel 13int02211 Onderwerp 1e wijziging begroting

Transcriptie

1 B en W voorstel 13int02211 Onderwerp 1e wijziging begroting Samenvatting voorstel De raad wordt voorgesteld de eerste wijziging van de begroting vast te stellen. In dit voorstel zijn de effecten verwerkt van ontwikkelingen die zich hebben voorgedaan na de totstandkoming van de begroting. Het belangrijkste effect is de verwerking van de meicirculaire van het gemeentefonds. Daarnaast zijn de structurele effecten voortvloeiende uit de bestuursrapportage 2013 verwerkt. Na de totstandkoming van de eerste wijziging is ondertussen ook de septembercirculaire ontvangen. De septembercirculaire is niet verwerkt in de 1 e wijziging maar in dit voorstel wordt wel een doorkijk gegeven wat de effecten zijn voor het meerjarig perspectief. De effecten van de septembercirculaire zullen als 2e begrotingswijziging middels een verzamelbesluit aan de raad worden aangeboden. In de begroting voor 2014 blijft sprake van een materieel sluitende begroting. Voor de Kaderbegroting is met de raad een traject "3e tranche bezuinigingen" afgesproken. Dit moet er toe leiden dat de huidige raad het scenario "3e tranche bezuinigingen" verder uitwerkt zodat de nieuwe raad de ontwerpbegroting kan vaststellen binnen de wettelijke kaders van BBV en provinciale richtlijnen. Ontwerpbesluit 1. Kennisnemen van de analyse van het financieel perspectief waaruit blijkt dat de financiële positie van Borne zich ontwikkelt in lijn met de door de raad in juni jl. vastgestelde meerjarenbegroting ; er is sprake van een sluitende begroting 2014 en een oplopend tekort in 2017 van ,--, waarvoor op basis van de 3 e tranche bezuinigingen financiële dekking wordt gezocht ter voorbereiding op de meerjarenbegroting (juni 2014). 2. De gemeenteraad in het verlengde daarvan voor te stellen de eerste wijziging van de begroting vast te stellen conform bijgevoegd ontwerpraadsvoorstel en -raadsbesluit. 3. De effecten van de septembercirculaire te verwerken in het verzamelbesluit van november. Openbaar akkoord bespreken ì burgemeester Weiten a \ wethouder Kotteman Q í p *^Ěŕf71 wethouder Mulder \ j*~lui * ìv wethouder Albers afwijzen BESLUIT ^[Conform ũ Aangepast akkoord d.d. 3 - i c - z.o i "j D Aangehouden O Afwijzen d.d. Opmerkingen college van Pagina 1

2 G E M E E N T E B O R N E Programma 1. Beter Borne Portefeuillehouder H.W. Mulder Opgesteld door (tel.) J.H. van 't Ende (682) Afdeling l productgroep Concernstaf / BES Paraaf steller Paraaf manager Paraaf portefeuillehouder Paraaf secretaris Afstemming intern Carla Koenderink, Jose Peters Medezeggenschap Nee Pagina 2

3 11nleiding In de raadsvergadering van 27 juni 2013 is de meerjarenbegroting vastgesteld. Deze begroting is, conform artikel 190 van de Gemeentewet, ingediend bij de Provincie Overijssel als toezichthoudend orgaan op de gemeenten. In haar toezichthoudende rol heeft de provincie aangegeven dat de 1e wijziging op de begroting, zoals wij die onze cyclus hebben ingebed, mede bepalend is voor de definitieve toetsing van de begroting door de provincie. 2 Beoogd resultaat In deze gewijzigde opzet van de cyclus hoort een moment van actualisering van de begroting zoals dat in ons visiedocument is voorzien voor 15 november, zodat de op 27 juni jl. vastgestelde begroting, inclusief de nu voorliggende 1e wijziging van deze begroting het meest getrouwe beeld voor de komende jaren geeft als het gaat om onze financiële positie. Met het nu voorliggende voorstel wordt invulling gegeven aan deze doelstelling. 3 Argumenten Zoals in het visiedocument P&C-cyclus is aangegeven betekent dit dat het politieke zwaartepunt komt te liggen bij de meerjarenbegroting en de focus meer wordt gericht op het meerjarenbeleid en minder op het eerstvolgende jaar. Omdat het budgetrecht bij de raad ligt, kan deze ten allen tijde zijn begrotingspositie actualiseren, hetgeen met deze cyclus middels dit voorstel geschiedt. 4 Kanttekeningen Bij dit proces wordt meer gestuurd vanuit de kaderstellende rol die de raad heeft, het sturen op hoofdlijnen. Dit betekent tevens dat in dit proces het accent niet alleen op het eerste jaar ligt maar veel meer dan voorheen ook op de langere termijn. Deze verandering is een groeiproces, voor zowel de organisatie als het bestuur. 5 Kosten, baten en dekking Het voorstel is als volgt opgebouwd. Als basis is genomen de aan de raad voorgelegde kaderbegroting Deze begroting is gewijzigd als gevolg van het door de raad op 27 juni 2013 genomen besluit. De begroting is gewijzigd naar aanleiding van de besluiten die door de raad zijn genomen in de raadsvergaderingen van 12 maart 2013, 16 april 2013, 21 mei 2013, 25 juni 2013 en 27 juni Deze zijn meegenomen in de nu voorliggende actualisatie van de begroting In de nu voorliggende begrotingswijziging zijn daarnaast de effecten van de meicirculaire 2013 verwerkt. Verder zijn de structurele effecten zoals deze in de bestuursrapportage zijn gemeld verwerkt in deze wijziging. Separaat zijn de effecten van de septembercirculaire 2013 in beeld gebracht. De effecten hiervan zullen middels het verzamelbesluit in een afzonderlijke wijziging worden verwerkt. Hieronder worden de mutaties nader toegelicht, waarbij voor wat betreft de reeds genomen besluiten door de raad wordt verwezen wordt naar de toelichting bij de desbetreffende raadsvoorstellen en besluiten. Pagina 3

4 Uitgangspunten meerjarenperspectief Begroting Nieuw beleid verbouw gemeentehuis Uitvoering Drank- en horecawet Herinrichting Deldensestraat Renteopbrengst algemene reserve toevoegen als dekkingsmiddel Taakstelling desintegratiekosten Brandweer Verlaging bouwleges Vastgestelde begroting Effecten raadsbesluiten maart t/m juni Effecten bestuursrapportage Effecten meicirculaire Saldo na 1 e wijziging Effecten septembercirculaire Saldo na septembercirculaire Toelichting A. Effecten raads- en B&W-besluiten maart t/m juni Met betrekking tot de raadsbesluiten die genomen zijn tussen maart en juni is er sprake van een budgettair effect van afgerond C 6.000,- voordeel. In uw vergadering van 23 juli jl. is ingestemd met het sluiten van een overeenkomst voor AO-reclameobjecten met Centercom. Voor het aangaan van deze overeenkomst dient het aantal plekken voor het plaatsen van AO-reclame uitgebreid te worden. Het contract is afgesloten voor 2014 tot en met 2018 en kan eventueel max. 2 keer een periode van 5 jaar verlengd worden. B. Effecten bestuursrapportage 2013 In de bestuursrapportage 2013 zijn een aantal effecten gemeld die een structureel karakter hebben. Bij de bestuursrapportage is aangegeven dat deze effecten structureel worden meegenomen in de 1 e wijziging van de begroting het gaat hierbij om: a. Elektronisch kinddossier: De toename met wordt veroorzaakt door een verhoging van de bijdrage aan de Regio Twente in verband met het elektronisch kind dossier (EKD). Dit is nog niet in de begroting 2014 verwerkt. b. Sluiten van de inlooppunten CJG in Borne, omdat ouders en jongeren niet naar de Kinderopvang gaan voor vragen omtrent opvoeden en opgroeien. Het contract met de Kinderopvang Borne over de inlooppunten voor het CJG is per 1 januari 2013 niet verlengd, waardoor het structurele budget van į kan komen te vervallen. c. De geraamde structurele inkomsten van kunnen komen te vervallen, omdat onder het CJG de huur van het MFA Zenderen al is opgenomen. d. De taakstelling op kinderopvang wordt gedeeltelijk teruggedraaid waardoor een nadeel van ,-- ontstaat. Pagina 4

5 e. Door bijgestelde afspraken met de gemeente Hengelo betreffende de Leerplicht wordt de bijdrage verhoogd met į ,-. f. Op meerdere posten in de begroting moet de post OZB worden bij geraamd voor een totaal bedrag ad. C ,-. g. In de begroting is geen bedrag opgenomen voor een werkbudget voor de BOA's. Voor 2014 en volgend een bedrag opnemen ad. C 6.000,--. C. Effecten meicirculaire 2013 Voor de effecten van de meicirculaire wordt verwezen naar de bijgevoegde memo. Uit de circulaire blijkt dat er sprake is van een nadeel van C ,- aan de inkomstenkant. Daarnaast zijn er aan stelposten voor taakmutaties voor C ,- opgenomen, zodat het budgettaire effect in totaal C ,- negatief is. Dit bedrag wordt voor C ,- verklaart door het opnemen van een correctiestelpost als winstwaarschuwing accres Zoals uit de brief van 10 juli 2013 (bijgevoegd) van Gedeputeerde Staten van Overijssel blijkt worden de gemeenten bewust gemaakt van een "winstwaarschuwing accres 2014". Gemeenten worden geadviseerd om terughoudend met het accres om te gaan. Om deze reden wordt het positieve saldo van de begroting vooralsnog als stelpost "winstwaarschuwing accres 2014" opgenomen. Hierdoor wordt het positieve saldo van 2014 teruggebracht naar 0. Deze stelpost zal bij volgende circulaires worden betrokken, alsmede bij de geëigende P&Cdocumenten uit onze cyclus. D. Effecten septembercirculaire 2013 Voor de effecten van de septembercirculiare wordt verwezen naar de bijgevoegde memo. Uit de circulaire blijkt dat er sprake is van een gelijkblijvend budgettair perspectief. Hierin is echter een aanvullende stelpost verwerkt van ë ,- voor "winstwaarschuwing accres 2014". Daarnaast is voor 2014 een stelpost ad. į ,- ten behoeve van mogelijke herverdeeleffecten decentralisaties vrijgevallen omdat de decentralisaties niet eerder plaatsvinden dan Per saldo betekent dit dat de stelpost "winstwaarschuwing accres 2014" in totaal ê bedraagt bij een sluitende begroting Dit is dus nog een buffer voor het geval het accres in 2014 neerwaarts bijgesteld moet worden. Als bijlage is bijgevoegd het geactualiseerde overzicht van baten en lasten voor de periode alsmede de nieuwe bijlage reserves en voorzieningen. Ook is een nieuw overzicht van incidentele baten en lasten bijgevoegd. Met het vaststellen van de eerste wijziging van de begroting voldoen wij aan de criteria die door Gedeputeerde Staten in zijn begrotingsbrief 2013 aan de gemeenten is meegegeven om in aanmerking te komen voor repressief toezicht. Volledigheidshalve noemen wij deze criteria. De uitgangspunten om voor het begrotingsjaar 2014 voor het repressieve toezicht in aanmerking te komen zijn: 1. de begroting 2014 dient naar ons oordeel in evenwicht te zijn of als dat niet het geval is, dient de meerjarenraming aannemelijk te maken dat dit evenwicht in 2017 uiterlijk tot stand zal worden gebracht; 2. de jaarrekening 2012 dient in evenwicht te zijn. Indien de jaarrekening niet in evenwicht is kan dat, afhankelijk van de aard van het tekort, van invloed zijn bij de bepaling van het toezichtregime; 3. de vastgestelde jaarrekening 2012 en de begroting 2014 dienen tijdig, respectievelijk voor 15 juli en 15 november 2013, aan ons te zijn ingezonden. Financieel Perspectief Uit deze actualisatie blijkt dat onze financiële positie zich ontwikkelt in de lijn met hetgeen geschetst is bij de meerjarenbegroting Voor 2014 blijft er sprake van een materieel sluitende begroting, Pagina 5

6 terwijl het meerjarig perspectief uitkomt op een tekort van C ,-- waar bij de meerjarenbegroting uit werd gegaan van een tekort van î ,--. Dit ligt in de lijn waarmee het traject van de 3 e tranche bezuinigingen wordt ingegaan. Zoals met u is afgesproken wordt een traject van de 3 e tranche bezuinigingen voorbereid welke moet leiden tot finale besluitvorming bij de begroting Personeel en organisatie Niet van toepassing. 7 Vervolg na besluitvorming college Na besluitvorming zal de door u vastgestelde begroting inclusief deze wijzigingen op de begroting de basis zijn voor de vervolgtrajecten die ingezet gaan worden. In de raadsvergadering van december zullen u, aan de hand van de nu vastgestelde gewijzigde begroting, de belastingverordeningen ter vaststelling worden voorgelegd. 8 Communicatie Na vaststelling door de gemeenteraad zal de eerste wijziging toegezonden worden aan de provincie. 9 Bijlage(n) Zie bijlagen bij raadsvoorstel. Pagina 6

7 Onderwerp: Begrotingsjaar: Datum raadsbesluit: Getoets op BTW-consequenties: EXPLOITATIE Kosten plaats Kostensoort l/s Omschrijving Lasten Baten Totaal 0 0 KREDIETEN/RESERVES EN VOORZIENINGEN Orders Kostensoort l/s Omschrijving Lasten Baten Totaal 0 0 Voor begrotingswijziging Mutatie Na begrotingswijziging Stand Algemene reserve Stand Reserve Beleidsontwikkeling Stand Onvoorzien Pagina 7