Programmabegroting 2012 Veendam

Transcriptie

1 INHOUDSOPGAVE Programmabegroting 2012 Veendam Onderwerp Bladzijde Nota van aanbieding I Aanbieding 1 II Raadsbesluit 2 III Begrotingsopzet en leeswijzer 4 IV Financiële positie 5 V Begrotingsuitkomst 7 VI Algemene uitkering uit het gemeentefonds 9 VII Meerjarenbegroting VII Lokale heffingen 20 IX Weerstandsvermogen 29 X Dekkingsplan MOT

2 INHOUDSOPGAVE Beleidsmatige en financiële programmabegroting Programma Onderwerp Bladzijde Programma s 1. Bestuur en organisatie Complete Parkstad Sport Cultuur Jeugd/Onderwijs Gezondheids)zorg Bruisend Centrum en levendige woonwijken Ruimte voor ondernemers Leefbaar, duurzaam, hoge kwaliteit Kwaliteit voor de fysieke omgeving Ruimtegebruik, infrastructuur en beheer en onderhoud Milieu en duurzaamheid Toezicht en handhaving Kwaliteit door participatie Financiën 99 Paragrafen Paragraaf Grondbeleid 107 Paragraaf Bedrijfsvoering 109 Paragraaf Verbonden partijen 113 Paragraaf WMO 122 Paragraaf Participatie 127 Paragraaf Wijkgericht werken 128 Paragraaf Mj ontwikkelingsplan Stedelijke Vernieuwing (ISV) 129 Paragraaf Financiering 134 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen 136 Vervangingsinvesteringen 142 Overige Overzicht recapitulatie totalen per programma 144 Overzicht programma s- bestuurlijke producten 145 Recapitulatie meerjarenbegroting

3 INHOUDSOPGAVE Programma Onderwerp Bladzijde BIJLAGEN INGEBONDEN Staat van reserves en voorzieningen 150 Overzicht vervangingsinvesteringen Financieringsbijlage 156 Begrotingsrichtlijnen (meerjaren)begroting 157 EMU saldo 158 Concern analyse Overzicht afwijkingen per programma 160 Vastgelegde afspraken op programmaniveau 166 Lijst van gebruikte afkortingen 171 College programma Programma-indeling op basis van de toekomstvisie WORDT WAS LIJST 187 Bijlagen ter inzage Overzicht kapitaallasten Staat C (kapitaallasten) Kosten verdeelstaat Staat van gewaarborgde geldleningen Staat van langlopende geldleningen Specificatie algemene uitkering gemeentefonds

4

5 Nota van aanbieding I. Aanbieding GEMEENTEBESTUUR VAN VEENDAM Nummer ; afdeling interne dienstverlening Onderwerp: Aanbieding ontwerpbegroting 2012, inclusief Meerjarenbegroting Veendam, 29 september 2011 Aan de leden van de raad, Hierbij bieden wij u de ontwerpbegroting 2012 en het meerjarenperspectief aan. Zoals wij u in onze brief van 15 september jl. hebben laten weten, wordt met deze begroting een eerste stap gezet om de indeling en presentatie van de programma s beter aan te laten sluiten op de informatiebehoefte. Dat doen we onder andere door: een nieuwe programma-indeling op basis van de toekomstvisie, een logische wijze van verantwoorden van de speerpunten, geactualiseerde teksten, prestaties op programmaniveau en een betere aansluiting van het beleid op de cijfers. Het college staat voor een stevige opgave. Het financieel perspectief 2012 is voor de gemeenten niet goed. De aangekondigde rijksbezuinigingen zijn gedeeltelijk zichtbaar in zowel de begroting 2012 als de Meerjarenbegroting Daarnaast worden ook de contouren zichtbaar van de financiële gevolgen van de omvangrijke decentralisaties op het terrein van de jeugdzorg, de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ ) en de herstructurering van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW). De doorwerking van deze drie grote transities is nog niet bekend zijn. Met name ten aanzien van de herstructurering van de WSW maken wij melding van de financiële knelpunten die ontstaan bij het ongewijzigd doorvoeren van de kabinetsplannen. De op stapel staande bezuinigingen op dit terrein zijn enorm. De langlopende (financiële) lasten die voortvloeien uit de rechten van de huidige WSW ers en de snelle afbouw van de SW-subsidies, leiden bij ongewijzigd beleid en de kennis van nu voor Veendam tot een structureel tekort, oplopend tot circa 3,0 miljoen in De begroting 2012 sluit (primitief) met een tekort van 1,1 miljoen. Na het doorvoeren van de beleidsmatige aanpassingen van tarieven resteert nog een tekort van 0,8 miljoen. In deze begroting stellen wij voor dit tekort te dekken door keuzes te maken uit de maatregelen die we hebben geïnventariseerd in het Meerjarenombuigingstraject (MOT) als onderdeel van de Voorjaarsnota In de begroting 2012 is geen structurele of incidentele ruimte vrijgemaakt voor nieuw beleid. De meerjarenbegroting vertoont een (primitief) tekort van circa 2,5 miljoen. Dekking daarvoor kan worden gevonden in de intentionele MOT maatregelen op basis van de aangepaste MOT voorkeurslijst uit de Voorjaarsnota Dat betekent wij bij de voorjaarsnota 2012 aanvullende voorstellen zullen doen om het resterende tekort van 0,5 miljoen te dekken. Daarmee komt het totale bedrag aan gerealiseerde en door te voeren bezuinigingen mede op grond van deze programma begroting vanaf 2010 op circa.5,1 mln. In tegenstelling tot andere jaren is in deze begroting de september circulaire meegenomen. Hieruit blijkt ondermeer dat het gemeentefonds tot en met 2015 minder sterk groeit dan in mei werd verwacht (mei accres 630 mln; sept 553 mln.). Deze reductie wordt onder anderen veroorzaakt doordat het rijk uitgaven van 2012 naar 2011 heeft verschoven. Met deze begroting heeft u het meest actuele overzicht dat we op dit moment kunnen geven. Mochten er zich voor de begrotingsbehandeling van 7 november a.s. nog substantiële wijzigingen voordoen, dan zullen wij daarover zo spoedig mogelijk informeren. Het college van burgemeester en wethouders, Burgemeester, Secretaris, Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 1

6 Nota van aanbieding II. Raadsbesluit Nummer De raad van de gemeente Veendam, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 29 september 2011 Besluit 1. De ontwerpbegroting 2012, evenals de eerste wijziging op de begroting 2012 vast te stellen. 2. De uit de belastingmaatregelen voortvloeiende begrotingswijziging twee van de begroting 2012 vast te stellen. 3. Te besluiten tot het nemen van de bezuinigingsmaatregelen 2012 tot minimaal een bedrag ad. rond ,- op basis van de voorkeurslijst MOT 2012 van het college en de begrotingswijziging nummer drie ter zake vast te stellen. 4. Op basis van de MOT maatregel Kwaliteit door participatie een reserve kwaliteit door participatie in te stellen en vanuit de reserve frictiekosten MOT in deze nieuwe reserve ,- te storten. 5. 1,- mln. te onttrekken aan de reserve frictiekosten MOT ter dekking van de afschrijving ineens van de investering Masterplan, MOT maatregel afschrijving Masterplan (nr.191) 6. De kredieten voor de vervangingsinvesteringen, zoals weergegeven in het overzicht vervangingsinvesteringen 2012, beschikbaar stellen; 7. De meerjarenbegroting vast te stellen; 8. De voorkeurslijst bezuinigingsmaatregelen intentioneel vast te stellen 9. Akkoord te gaan met de bestemming van het geraamde resultaat tot een bedrag van netto ,- zoals opgenomen in programma 5 (financiën) 10. Het tarief voor de afvalstoffenheffing vast te stellen op.310,80 voor meerpersoons-huishoudens en.250,20 voor eenpersoonshuishoudens. 11. Het tarief voor de rioolheffing vast te stellen op.87,- voor eigenaren en.62,40 voor gebruikers en.20,80 voor bijzondere objecten 12. De tarieven in de legesverordening, die gebonden zijn aan een wettelijk maximum, overeenkomstig het wettelijk maximum vast te stellen. 13. De overige tarieven in de legesverordening te indexeren met 1,5% met dien verstande dat de tarieven burgerzaken zodanig worden aangepast dat een meeropbrengst ad ,- ten opzichte van de primitieve begroting 2012 wordt bereikt. 14. De tarieven in de verordening brandweerrechten, marktgelden, lijkbezorgingsrechten, precariobelastingen en reclamebelasting te indexeren met 1,5% Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 2

7 Nota van aanbieding II. Raadsbesluit 15. De belastingverordeningen met inachtneming van de raadsbeluiten ten aanzien van de tarieven in de novemberraad in de decemberraad ter vaststelling aan te bieden. 16. De OZB-tarieven aanpassen, zodat t.o.v. de primitieve begroting 2012 een meeropbrengst ontstaat ad ,- Besloten in de openbare vergadering van 7 november De raad voornoemd, Voorzitter, Griffier, Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 3

8 Nota van aanbieding III. Begrotingsopzet en leeswijzer Voor u ligt de programmabegroting Het eerste document in een nieuwe cyclus van vier jaarlijkse ijkpunten. Een document dat de richting uitzet voor de komende jaren en aangeeft wat de gemeente Veendam wil bereiken, wat ze daarvoor gaat doen en welke kosten hiermee gemoeid zijn. Deze programmabegroting 2012 zal in de raadvergadering van 7 november a.s. worden besproken. Evenals voorgaande jaren kunt u voor technische vragen afspraken maken met het ambtelijk apparaat. Voor het overige zal de griffie u apart nader inlichten over de te volgen procedure. Begrotingsopzet Programmabegroting in vorm toekomstvisie In de begroting 2012 is voor het eerst gekozen voor een programma-indeling die aansluit op de toekomstvisie Veendam 2020 en het collegeprogram De nieuwe indeling bestaat uit de onderstaande 5 programma s: 1. Bestuur en organisatie 2. Complete Parkstad 3. Ruimte voor ondernemers 4. Leefbaar, duurzaam, hoge kwaliteit 5. Financiën De programma s 2 en 4 zijn opgedeeld in enkele deelprogramma s. Indeling per (deel-)programma De indeling per programma is ten opzichte van 2011 zodanig gewijzigd dat beleidsinhoud (W vragen) en cijfers per programma bij elkaar staan. Per (deel-)programma is aangeven welke speerpunten uit het collegeprogramma de raad in 2012 wil bereiken en wat het college daarvoor gaat doen (zie programma s onderdeel A). Uiteraard met dien verstande, dat realisatie afhankelijk is van de beschikbare middelen. Tevens is per programma het regulier beleid ten aanzien van <wat wil de raad bereiken> en <wat gaat het college daarvoor doen> geactualiseerd (zie programma s onderdeel B). Hiermee is een belangrijk sturings- en verantwoordingssystematiek tot stand gebracht, die betrokken zal worden bij het toekomstig monitoren van de voortgang van uw beoogde doelstellingen. Leeswijzer per programma Recapitulerend: per programma vindt u: A. De speerpunten 2012 van het College B. Regulier beleid: per bestuurlijk product: Wat willen we bereiken en Wat gaan we daarvoor doen? C. Cijfers: de 3 e W vraag: wat mag het kosten? D. Reserves en voorzieningen E. Wettelijke taken F. Prestaties 2012 G. De vastgelegde afspraken (in de bijlagen gebundeld) Paragrafen Naast de door de wetgever voorgeschreven verplichte paragrafen, zijn er vier paragrafen die specifiek zijn voor Veendam. Het betreft de paragrafen WMO (wet maatschappelijke ondersteuning), Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV), Wijkgericht werken en Participatie. Hierin worden die zaken samen gebracht die vallen onder meerdere begrotingsprogramma s om zo de samenhang beter in beeld te brengen. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 4

9 Nota van aanbieding IV. Financiële positie Het beleidsuitgangspunt een sluitende (meerjaren)begroting uit de visie veendam 2020 loopt gelet op de gesignaleerde tekorten als rode draad door de programmabegroting Hieronder geven een samenvatting van onze financiële positie 2012 e.v. - Tekort begroting ,8 mln. excl. NSR maar incl. (trendmatige) belasting maatregelen. - Het college heeft de raad een voorkeurlijst ombuigingsmaatregelen aangeboden (MOT 2012) waarmee de vereiste sluitende begroting 2012 kan worden gerealiseerd. - Tekort Mjb ,5 mln. excl. NSR en rijkskorting. - Deze tekorten kunnen nog substantieel worden beïnvloed door de in dit hoofdstuk en paragraaf weerstandsvermogen gesignaleerde risico s. - De daadwerkelijke uitwerking van de kortingen op de aangekondigde omvangrijke decentralisaties en de daarmee gepaard gaande inhoudelijke herstructureringen zal naar verwachting alsnog een fors beslag kunnen leggen op de gemeentelijke financiële positie. - Gelet op onze slechte financiële positie met een totaal structureel tekort over bestaand beleid ad. rond 3,3 mln. (excl. kortingen) kunnen wij ons momenteel niet veroorloven besluiten te nemen waarmee substantiële financiële risico s worden gelopen. - U hebt dan ook in de Vjn.09 besloten geen besluiten te nemen op voorstellen waarvan de financiële gevolgen niet volledig in beeld zijn gebracht en waarvan de dekking niet verzekerd is. Uitkomst begroting 2012 (zie Nota van aanbieding, V) - De primitieve begroting 2012 vertoont een tekort ad. 1,1 mln. - Na de 2 e wijziging w.o. belasting maatregelen ontstaat een tekort ad. rond 0,8 mln. - Het college biedt de raad een zodanige voorkeurslijst MOT maatregelen 2012 aan dat er sprake is van een reëel sluitende begroting. Meerjarenbegroting (zie nota van Aanbieding, VII) - De Mjb bestaand beleid vertoont een substantieel tekort van rond 2,5- mln.; hier tegenover staan vooralsnog intentionele MOT maatregelen tot een bedrag ad. 2,- mln. - In de Vjn.09 heeft u besloten: Tijdelijk, tot het moment dat een reëel sluitend meerjaren dekkingsplan door de raad is vastgesteld, alleen nieuwe uitgaven (nieuw beleid) te doen die voldoen aan de criteria onuitstelbaar en onvermijdelijk en waarvan de financiële gevolgen volledig in beeld zijn gebracht ; Dit besluit heeft u genomen om te voorkomen dat de tekorten onnodig nog verder op zouden lopen en is tevens bedoeld om te garanderen dat bij besluitvorming na de Vjn.09 in ieder geval de financiële gevolgen helder, volledig en onomstotelijk in beeld zijn gebracht en op een verantwoorde wijze zijn afgedekt. Lokale heffingen (zie Nota van Aanbieding, VIII) - Om het budgettaire effect van de belastingen in 2012 op hetzelfde niveau te kunnen handhaven als in 2011 stellen wij u voor de tarieven als volgt aan te passen: - Rioolrechten 4,3%; afvalstoffenheffing 1,5%; hierdoor wordt voorkomen dat onze financiële positie verslechtert. - OZB-tarieven zodanig aanpassen dat minimaal een meeropbrengst ad ,- ontstaat door de voorgestelde trendmatige tariefsaanpassing ad 2%. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 5

10 Financiering (zie Paragraaf Financiën) Nota van aanbieding IV. Financiële positie - Wij voorzien vanaf 2012 een oplopend tekort aan financieringsmiddelen. Wij zullen op termijn dan ook aanvullende vaste financieringsmiddelen moeten aantrekken. - Onze financieringsbehoefte wordt voor 81% afgedekt door eigen financieringsmiddelen (reserves/voorzieningen) Weerstandsvermogen (zie Nota van Aanbieding, IX) - Aangezien het structurele weerstandsvermogen door onze financiële tekort positie momenteel onvoldoende gewaarborgd is, loopt een meerjaren ombuigingstraject (MOT) gestart; - Het totale incidentele weerstandsvermogen is voldoende; wel is het weerstandsvermogen van het grondbedrijf (ARG) momenteel niet op het gewenste niveau hiervoor is in de ABR een achtervang opgenomen. Bedrijfsvoering (zie Paragraaf Bedrijfsvoering) - De implementatie van de ambtelijke samenwerking Pekela en Veendam in De Kompanjie zal ook in 2012 een stevige stempel drukken op de bedrijfsvoering. Ook de uitvoering en aanvulling van de bezuinigingsmaatregelen (MOT 2012 e.v.) zal de nodige inzet vragen. Onderhoud kapitaalgoederen (zie Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen) - Hoewel het onderhoud ca van de kapitaalgoederen grotendeels d.m.v. toereikende budgetten structureel is verwerkt in de begroting, worden momenteel de diverse onderhoudsplannen geactualiseerd en aangevuld. De financiële gevolgen hiervan zijn voor zover mogelijk (deels) in de Mjb verwerkt. Grondbedrijf - De ontwikkeling van de algemene reserve grondbedrijf (ARG) is nog steeds negatief en baart zorgen in het licht van de huidige macro economische situatie. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (zie Paragraaf WMO) - De inkomsten en uitgaven van de WMO hebben t.o.v. de begr.2011 een budgettair neutraal effect; de onderbesteding ad ,- is op een stelpost geraamd in afwachting van de gevolgen van de uitwerking van de bestuursafspraken. Meerjaren ombuigingstraject (MOT) (zie Nota van Aanbieding, X) - Bij de begrotingsbehandeling zal de raad besluiten tot een zodanige omvang van de MOT 2012 maatregelen dat sprake is van een sluitende begroting Daarnaast zal de raad instemmen met zodanige richtinggevende MOT maatregelen dat sprake is van nog een resterend meerjaren tekort ad rond 5 ton. - Bij de voorjaarsnota 2012 zal het college de voorkeurslijst MOT aanvullen met minimaal 5 ton zodat dan sprake is van een sluitende Mjb Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 6

11 Nota van aanbieding V. Begrotingsuitkomst I. - De begroting 2012 vertoont excl. Budget NSR een tekort ad. Rond 1,1 mln. - In deze nota van aanbieding bieden wij u voor 2012 een sluitend dekkingsplan (MOT) aan. De begroting 2012 toont na resultaatbestemming een tekort van rond 1,1 mln. Indien u akkoord gaat met de aanpassing van de belasting tarieven (zie paragraaf lokale heffingen) zoals verwerkt in de tweede wijziging resteert nog een tekort ad. 0,8 mln. Dit tekort biedt vooralsnog geen ruimte voor een budget NSR ad ,-. In het saldo 2012 zijn zowel de financiële gevolgen van de mei als de september circulaire (Prinsjesdag) verwerkt. Resultaatbepaling en resultaatbestemming De uitkomst van de begroting dient eerst te worden bepaald exclusief stortingen en onttrekkingen aan de reserves (resultaat voor bestemming). Daarna wordt u voorgesteld te besluiten tot bepaalde onttrekkingen en toevoegingen op de reserves (inclusief bespaarde rente) in relatie tot de exploitatiebegroting Vervolgens ontstaat het resultaat na bestemming. De specificatie van het vorenstaande is als volgt: tbv resultaatbestemming / bepaling (+ = Voordeel; - = Nadeel) Resultaat voor bestemming V Overschot Resultaatbestemming: Bespaarde rente wordt - conform notitie reserves en voorzieningen (juli 2006) - toegevoegd aan:. algemene reserve grondbedrijf (ARG) V. reserve strategische aankopen N. algemene bestemmingsreserve (ABR) V. reserve N V subtotaal V Overige mutaties reserves die ter besluitvorming (zie programma 5 specificatie) worden voorgelegd:. stortingen N. onttrekkingen V subtotaal N Resultaatbestemming N Resultaat na bestemming N Tekort De beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves treft u overigens aan in programma 5 en deze worden u als onderdeel van het overzicht van baten en lasten integraal ter besluitvorming voorgelegd (zgn. resultaatbestemming). Analyse Een globale analyse van het nadelige saldo 2012 hebben wij opgenomen in de bijlagen. Het tekort wordt voor 5 ton veroorzaakt door de algemene uitkering. Daarnaast veroorzaken de reguliere loonsomstijging, collectief vervoer, bijdrage OGD en inflatie correctie in totaal tot rond 6 ton een deel van dit nadelige saldo. Daarnaast zijn per programma in de bijlagen ( overzicht afwijkingen per programma) globaal de verschillen weergegeven t.o.v. 2011, waarbij ook het incidentele dan wel structurele karakter ervan is aangegeven. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 7

12 Nota van aanbieding V. Begrotingsuitkomst De verschillen zijn overwegend administratief technisch van aard, en hebben derhalve in de meeste gevallen geen invloed op het saldo Het gaat over het algemeen om incidentele inkomsten en uitgaven in 2011 die niet meer voorkomen in de begroting Hierbij valt te denken aan afschrijvingen ineens in 2011, waardoor een grote afwijking ontstaat in de kapitaallasten. Dekkingsplan (mj). MOT Zoals in de Vjn.10 (blz.27) vermeld heeft de provinciaal toezichthouder aangegeven dat bij het sluitend maken van de begroting niet kan worden volstaan met het opnemen van stelposten gebaseerd op nog te nemen bezuinigingsmaatregelen dan wel taakstellingen. Met andere woorden aan de maatregelen moet voldoende invulling zijn gegeven, dan wel deze moeten reëel en concreet zijn. In de paragraaf MOT doen wij u voorstellen ter afdekking van voornoemde tekort in Deze voor te stellen maatregelen voldoen aan deze vereisten van de provincie. Daarnaast leggen wij u in betreffende paragraaf MOT ook een richtinggevend meerjaren dekkingsplan voor. Het document Op zoek naar financiële ruimte (een inventaris van bezuinigingsmogelijkheden) vormt de basis van deze MOT maatregelen. VERLOOP SALDO 2012 (+ = Voordeel; - = Nadeel) Resultaat na bestemming N Tekort 1e wijziging - CORRECTIES CA FTS maatregel (Vjn10, blz 23) Kapitaallasten EGA stelposten FTS / Kapitaallasten V V N saldo na 1e wijz N 2e wijziging - BIJSTELLING TARIEVEN Afvalstoffenheffing Rioolheffing OZB saldo na 2e wijz 3e wijziging - Meerjarig Ombuigings Traject MOT maatregelen V V V N V zie par lok heffingen saldo na 3e wijz 0 Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 8

13 Nota van aanbieding VI Algemene uitkering uit het gemeentefonds De raming AU 2011 dient met rond ,- te worden verlaagd (Njr.11); - Het negatieve budgettaire effect op de begroting 2012 bedraagt rond een 5 ton, (1 ton mei circ, 4 ton sept circ.). - Ten opzichte van 2012 daalt de AU over de jaren met rond 1,8 mln. (1,5 mln. mei circ. 3 ton sept circ) incl. prijs/loon ontwikkeling. Inleiding. In de mei circulaire 2011 zijn reeds (deels) de gevolgen van het ontwerp Bestuursakkoord verwerkt. Voor de gemeenten zijn de belangrijkste onderwerpen uit dit ontwerp akkoord, de decentralisaties met betrekking tot jeugdzorg, begeleiding AWBZ en werken naar vermogen. Door deze voorgenomen decentralisaties krijgen de gemeenten een nog belangrijker rol op sociaal terrein. De eerste gevolgen van de decentralisaties voor het gemeentefonds worden voorzien in Zodra de uitwerking inzicht biedt in de details zullen deze in de gemeentefondscirculaire worden opgenomen. Zoals bekend is er geen volledige instemming tussen de leden van de koepels bereikt over dit Bestuursakkoord. De gemeenten gaan met name niet akkoord met het onderdeel werk waarin de financiële paragraaf nog nader moet worden uitgewerkt. In plaats van een bestuursakkoord wordt inmiddels gesproken van gesloten bestuuursafspraken waarin het onderdeel werk vooralsnog niet is opgenomen. De hieruit volgende rijksbezuinigingen normering lokaal beleid en korting schuldhulpverlening (SHV) zijn reeds in de mei circulaire concreet vertaald. In de paragraaf meerjaren begroting geven wij een globaal doorkijkje van de mogelijk financiële gevolgen van de bestuursafspraken inclusief onderdeel werk. Bij de opstelling van de begroting 2012 en de meerjaren begroting zijn wij in eerste instantie uitgegaan van de gegevens zoals vermeld in de mei circulaire In een later stadium hebben wij op de valreep mede gelet op de financiële impact de gevolgen van de september circulaire alsnog in deze primitieve begroting verwerkt. Met ingang van 2012 is de normeringssystematiek weer ingevoerd. Dit betekent dat de omvang van het gemeentefonds zich evenredig ontwikkeld met de netto gecorrigeerde rijksuitgaven (NGRU). Neemt de NGRU toe dan stijgt ook de algemene uitkering (gelijk de trap op en af). Uitwerking mei circ. begrotingsjaar raming begroting aanpassing ogv mei circ nw raming 2011 mei circ mutatie 2011 AU algemeen integratie uitk WMO mutatie In 2011 ontstaat op grond van de mei circulaire een structureel nadeel ad. rond ,-. Dit nadeel zullen wij incidenteel dekken in de najaarsrapportage 2011 (Njr.11). Het nadeel wordt veroorzaakt door verlaging van de uitkeringsfactor als gevolg van de verlaging van de uitkeringsbasis en de actualisatie van diverse maatstaven en onderliggende wegingsfactoren. De structurele doorwerking zal in de begroting 2012 verwerkt. De voordelige bijstelling van de decentralisatie uitkering WMO 2011 ad. rond ,- zal eveneens in de Njr.11 worden meegenomen. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 9

14 Nota van aanbieding VI Algemene uitkering uit het gemeentefonds Uitwerking mei circ. begrotingsjaar Raming begroting Raming begroting Nadeel tov veroorzaakt door: doorwerking WMO 2012 tov AU algemeen tov verklaard nadeel De algemene uitkering (AU) 2012 daalt ten opzichte van 2011 met ,-. Deze daling is een gevolg van positieve bijstelling integratie uitkering WMO ad ,-, doorwerking vanuit 2011 ad ,- negatief en een verlaging AU 2012 met rond ,-. Deze verlaging hebben wij hieronder in grote lijnen gespecificeerd. excl. WMO 2012 Capaciteit WOZ normering lokaal beleid korting SHV stijging wwb SLOK taalcoaches herverdeel effect combinatiefunctie NASB per saldo diversen verschil In het kader van de rijksombuigingen zijn diverse bezuinigingen aangekondigd (zie inleiding) hiervan zijn voor 2012 de normering lokaal beleid en korting SHV in deze circulaire concreet vertaald ten laste van het dienstjaar In de voorjaarsnota 2011 (blz.16) hebben wij u daarover geïnformeerd (zie hieronder). - Normering lokaal inkomensbeleid Het gemeentelijk inkomensbeleid zal m.i.v worden genormeerd op maximaal 110% van het wettelijk minimumloon; voor rond indicatief ,- zal de AU hiervoor worden gekort; aangezien onze gemeente 115% hanteert zal (een deel van) deze korting door verlaging van uitgaven worden gecompenseerd. De korting is op grond van de mei circulaire nader berekend op rond ,-. De raming van de uitgaven in de begroting 2012 zijn op grond van deze maatregel gebaseerd op deze verlaagde norm van 110%. Daar tegenover is echter de raming ter zake verhoogd op basis van stijgende tendens in de afgelopen jaren. Dit betekent dat de korting op de algemene uitkering niet wordt gecompenseerd op de desbetreffende uitgaaframingen inkomensbeleid. Daarmee komt de korting volledig ten laste van de budgetruimte Selectieve en gerichte schuldhulpverlening Met ingang van 2012 kan een beroep worden gedaan op een meer selectieve schuldhulpverlening. De AU zal hiervoor met rond indicatief ,- worden gekort. Deze korting bedraagt na de uitwerking vanuit de mei circulaire ,-. De bijdrage ten behoeve van de schuldhulp verlening (SHV) is in afwachting van de begroting SHV in 2012 op hetzelfde niveau gehandhaafd. Deze korting wordt dus vooralsnog niet door een verlaging van de bijdrage SHV gecompenseerd. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 10

15 Nota van aanbieding VI Algemene uitkering uit het gemeentefonds Het nadelige budgettaire effect van de mei circulaire op de begroting 2012 bedraagt ,- (zie hieronder: verschil verlaging AU algemeen totaal verlaging 2012 tov structureel decentralisatie uitk AU uitgaven vallen ook weg SLOK taalcoaches combinatiefunctie NASB sub totaal budgettair effect De verlagingen op de hierboven vermelde decentralisatie uitkeringen worden volledig gecompenseerd door daar tegenoverstaande verlaging van de geraamde uitgaven Met andere woorden deze mutaties verlopen budgettair neutraal. Per saldo heeft de mei circulaire op de begroting 2012 een nadelig structureel effect ad ,- ten opzichte van de raming in de begroting Centrum voor jeugd en gezin (CJG). Met ingang van vervalt de brede doeluitkering CJG en wordt als decentralisatie uitkering overgeheveld naar de algemene uitkering. Bij de september circulaire zullen wij de begroting 2012 daarop aanpassen. Deze overheveling verloopt budgettair neutraal. Meerjaren begroting Onderstaand hebben wij vanuit de mei circulaire de meerjarige ontwikkeling van de algemene uitkering weergegeven cumulatief wijziging AU t.o.v. voorgaande jaar loonprijs mutatie wijziging AU reeel In de eerste regel zijn de wijzigingen (stijging AU +) in lopende prijzen verwerkt. Om de werkelijke reële wijzigingen op de AU in beeld te kunnen brengen dient een inflatie correctie plaats te vinden. Op basis van de in de circulaire verwachte loon/prijs ontwikkeling (inflatie 2,25%), zijn in de tweede regel de veronderstelde stijging van de uitgaven ten gevolge van de inflatie weergegeven. Op de derde regel vindt u de reële wijziging op de algemene uitkering, waaruit blijkt dat tot en met 2015 op reële basis de AU met rond 1,5 mln. verslechterd. Deze gegevens zijn verwerkt in de meerjaren begroting (Mjb). Overigens loopt er een onderzoek in afrondende fase over een herijking van het gemeentefonds. Het totale gemeente fonds blijft gelijk maar de herverdeling zal wel financiële gevolgen kunnen hebben voor de individuele gemeenten. Het risico zal worden beperkt tot maximaal rond 15,- p/i ( ,-). Het is de bedoeling dat de nieuwe systematiek vanaf 2013 gefaseerd wordt ingevoerd. De onzekerheid van de uitkomst voor onze gemeente is in de paragraaf weerstandsvermogen onderdeel risico s opgenomen. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 11

16 Nota van aanbieding VI Algemene uitkering uit het gemeentefonds September circulaire 2011 Op de valreep voor het afsluiten van de cijfers van de begroting 2012 ontvingen wij van het ministerie de september circulaire met de bijgestelde accres ramingen gebaseerd op de miljoenennota. Uitwerking van deze circulaire geeft het volgende beeld. verlaging accres en uitkeringsbasis AU korting mbt RUD centrum voor jeugd en gezin subtotaal toename te reserveren compensaties bijz bijstand / kwijtschelding decentralisatie AWBZ inci 12/ toezicht kinderopvang subtotaal toevoegingen netto toename algemene uitkering budgettair effect 2012 netto stijging algemene uitkering aframing specifieke uitkering jeugd en gezin te reserveren toevoegingen budgettair effect op het begrotingssaldo Zoals uit bovenstaande uitwerking blijkt heeft de september circulaire een zodanig substantieel negatief effect ad. rond 4 ton op de begrotingsruimte 2012 dat wij dit effect alsnog op de valreep in deze primitieve begroting hebben opgenomen. Hieronder geven wij op enkele onderdelen nog een korte toelichting. Korting RUD. Vooralsnog was de korting op de regionale omgevingsdiensten ad. 100,- mln. ingetrokken (zie ook Vjn.11). Nu evenwel niet is ingestemd met het bestuursakkoord is deze korting alsnog weer opgevoerd. Het gaat nu om een generieke korting, waarvan de middelen vooralsnog worden gereserveerd voor de hervorming van de sector sociale werkvoorziening. In deze circulaire is deze korting als volgt geconcretiseerd: ,- (in begr 2012 verwerkt); ,-; ,- (in de mjb verwerkt). Cumulatief bedraagt de korting vanaf 2014 derhalve structureel ,-. Bijzondere bijstand en kwijtschelding. De gemeenten wordt in staat gesteld om kwetsbare groependoor middel van verlening van bijzondere bijstand extra inkomensondersteuning te bieden. Hierdoor wordt het mogelijk om cumulatie van inkomenseffecten voor specifieke doelgroepen te verzachten. Bovendien wordt voor de gemeenten de mogelijkheid gecreëerd om bij de kwijtschelding van lokale belastingen rekening te houden met de kosten van (formele) kinderopvang. Hiermee wordt ondermeer beoogd de armoedeval voor alleenstaande ouders te verminderen. De hieruit voortvloeiende lasten worden gecompenseerd in de algemene uitkering en gereserveerd. Transitie kosten AWBZ. Het rijk compenseert de gemeenten voor de invoeringskosten die samenhangen met de decentralisatie van begeleiding AWBZ naar de WMO. Deze incidentele compensatie betreft de jaren 2012 en 2013 ad ,- per jaar. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 12

17 Nota van aanbieding VI Algemene uitkering uit het gemeentefonds Toezicht kinderopvang. Voor de intensivering van het toezicht en handhaving op kinderdagverblijven etc. wordt rond ,- aan de algemene uitkering toegevoegd. In afwachting van de nadere raming van de lasten van deze intensivering reserveren wij deze toevoeging. Centra voor jeugd en gezin Zoals in de mei circulaire is aangekondigd wordt de brede doeluitkering centrum jeugd en gezin omgezet in een decentralisatie uitkering (DU) en daarmee toegevoegd aan de AU. De specifieke uitkering is uiteraard afgeraamd. Meerjaren begroting De ontwikkeling van de algemene uitkering is in de september circulaire ten opzichte van de mei circ. als volgt gewijzigd cumulatief wijziging AU sept circ loonprijs mutatie wijziging AU reeel De ontwikkeling wordt voor 6 ton negatief bijgesteld, waar tegenover op basis van een lagere te verwachten loon/prijs ontwikkeling (2% i.p.v. 2,25%) de AU voor 3 ton positief wordt bijgesteld. Per saldo daalt de AU in het meerjaren perspectief met rond 3 ton. Dit hebben wij in de Mjb verwerkt. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 13

18 Nota van aanbieding VII. Meerjarenbegroting De Mjb bestaand beleid vertoont een tekort van rond 2,5 mln.; - Gelet op dit tekort zijn vooralsnog geen NSR budgetten opgenomen; - Tegenover dit tekort staan vanuit de voorkeurslijst 2,- mln. aan intentionele MOT maatregelen; - Bij de Vjn.12 zullen bij de actualisatie van de meerjarenbegroting de aanvullende benodigde MOT maatregelen ad. 5 ton worden gepresenteerd. - Uit het globale meerjarige doorkijkje blijkt dat de gevolgen van rijksmaatregelen mogelijk oplopen tot rond 3,3 mln. De meerjarenbegroting vertoont een (primitief) tekort ad. rond 2,5 mln. Deze uitkomst is ontstaan op basis van doorrekening van de autonome ontwikkelingen van het bestaande beleid. Het meerjarenperspectief is gesplitst in een uitkomst op basis van 1) bestaand beleid incl. aangepaste voorkeurslijst MOT; 2) en een meerjarig doorkijkje van de te verwachten mogelijke financiële gevolgen van de rijksbezuinigingen alsmede de budgetten voor nieuw beleid (NSR) Met name de uitkomst van de primitieve meerjarenramingen vanuit het bestaand beleid (1), exclusief middelen voor nieuw beleid, is relevant voor Gedeputeerde Staten in het kader van de toets voor de besluitvorming over het toezichtregime voor onze gemeente. Financieel toezicht is oorspronkelijk gericht op een sluitende jaarbegroting. Samenhangend met ontwikkelingen bij de gemeenten richt het toezicht zich steeds meer op de langere termijn en de duurzaamheid van het financieel beleid. Het integrale beeld van begroting, meerjarenraming en de risico s is leidend voor het toezichtsoordeel. Uitgangspunt blijft dat de gemeente zelf verantwoordelijk is voor het financieel beleid. Anders gezegd de raad is hiervoor verantwoordelijk. De gemeentewet schrijft voor dat de raad er op toeziet dat de begroting in evenwicht is. De raad kan daarvan afwijken indien het aannemelijk is dat het evenwicht in de drie jaren volgend op de begroting (2012) zal worden hersteld. De uitgangspunten voor de meerjarenramingen vindt u in de bijlagen (begrotingsrichtlijnen). De Mjb bestaand beleid vertoont een tekort ad. 2,5 mln. Hierin zijn reeds verwerkt de MOT maatregelen om op voorhand de lasten stijging van diverse budgetten uit de Mjb te schrappen (zie ook par MOT). Bovendien zijn de intentionele MOT maatregelen op basis van de aangepaste MOT voorkeurslijst Vjn.11 in het meerjarenbeeld verwerkt. Na aanvulling van de uitkomsten van deze MOT maatregelen resteert met name door de september circulaire nog een te dekken tekort ad rond 5 ton. Bij de voorjaarsnota 2012 zullen wij u bij de actualisatie van de Mjb een aangepaste meerjaren voorkeurslijst MOT aanbieden waarin dit resterende tekort in de jaarschijf 2015 alsnog ook intentioneel zal worden afgedekt. In de Mjb hebben wij effecten van de mei en september circulaire afzonderlijk zichtbaar gemaakt, waarbij duidelijk wordt dat de AU september circulaire voor 1,6 mln. het tekort (negatief) bepaald. Zie hieronder. invloed circulaires AU op Mjb Verhoging AU mei circ inflatie correctie mei circ netto verlaging AU mei circ.11 Verlaging AU sept. circ inflatie correctie sept circ netto verlaging AU sept circ.11 cumulatief V N N N V N totaal effect AU op de Mjb N Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 14

19 Nota van aanbieding VII. Meerjarenbegroting Mjb (x 1.000; -/- is nadeel) begr Nadelen: cumulatief Areaaluitbreiding wegen 0 Areaaluitbreiding plantsoenen 0 Duurzaam inkopen 0 IHP Claims B en O; zie bijlage 0 Onderhoud budget beweegbare bruggen Onderhoud budget onderw geb indexering Verhoging div onderhoud budgetten bijdrage Kompanjie mbt ancieniteit Inflatie cf mei circ. in punten bijstelling AU ogv sept circ Structureel onvoorzien Afschrijving verv.investeringen verkorte afschr term Trendmatige stijging budget financiering OGD/NUP p.m. 224 Kompanjie p.m. p.m. p.m. 0 Rente vrijmaken AR; notitie reserves p.m. p.m. p.m. 0 Stijging apparaatskosten szw agv stijging WWB p.m. p.m. p.m. 0 Kosten WWB eigen aandeel p.m. p.m. p.m. 0 totaal nadelen Voordelen: Trendmatige verhoging ozb 2% stijging algemene uitkering mei circ aanpassing inflatie sept circ Vrijval afschrijving MOT verlenging afschrijvings termijnen totaal voordelen tekort Uitkomst Mjb best. beleid en excl. NSR Voorgenomen MOT maatregelen;basis voorkeurslijst Uitkomst Mjb best. beleid (excl. NSR) incl MOT benodigde aanvulling MOT bij de Vjn In het bovenstaande overzicht geven wij in de kolommen 2, 3 en 4 de mutaties t.o.v. het voorgaande jaar aan en in de laatste kolom zijn de wijzigingen per jaar opgeteld (gecumuleerd). In de programmabegroting zijn de mutaties van de Mjb per programma opgenomen en gespecificeerd. Toelichting op de Mjb. MOT Bij de behandeling van de begroting 2011 (aanvullende stukken blz. A2 e.v.) heeft u in het kader van de MOT er mee ingestemd om onderstaande meerjarige budgetten op voorhand niet meer in de meerjaren op te nemen: In de Mjb hebben wij deze onderwerpen voor de herkenbaarheid nog opgenomen met een nul raming. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 15

20 Nota van aanbieding VII. Meerjarenbegroting MOT via de Meerjaren begroting areaaluitbreidingen wegen areaaluitbreidingen plantsoenen Claims bedrijfsvoeringsontwikkelingen Duurzaam inkopen IHP totaal Dit betekent derhalve dat het saldo in de (mj) begroting lager uitvalt dan in de begroting 2011 e.v. was voorzien. Met andere woorden door deze MOT maatregel is een voordeel ad ,- ontstaan in de begroting 2012 en binnen Mjb over de dienstjaren 2013/2014 bedraagt het voordeel (dan wel minder stijging) rond 4 ton t.o.v. de Mjb Onderhoud kapitaalgoederen, bruggen ca. U hebt ingestemd met het raadsvoorstel tot verhoging van het onderhoudsbudget bruggen met ,-. Van deze verhoging resteren nog ,- en in 2014 nog ,-. Om de onderhoudsbudgetten op een noodzakelijke verantwoord niveau te kunnen handhaven dienen deze budgetten te worden geïndexeerd. Bij de budgetten onderhoud onderwijs gebouwen is deze indexering in de Mjb opgenomen. Er lopen nog diverse onderzoeken en actualisatie van onderhoudsbudgetten die uiteindelijk nog een beslag zullen leggen op de Mjb. Indicatief hebben wij hiervoor per jaar ,- opgenomen. Zodra de uitkomsten van de vermelde onderzoeken gereed zijn zullen wij u ter zake voorstellen doen. Anciënniteit. Op basis van de huidige formatie zijn de lasten van de anciënniteit over de jaren berekend. Zodra de personeelslasten begroting technisch zijn overgeheveld naar de Kompanjie betekent dit dat de bijdrage aan de werkorganisatie naar verwachting met deze bedragen zullen worden verhoogd. Algemene uitkering/prijspeil. De meerjarige ontwikkeling van de algemene uitkering op basis van de mei circulaire hebben wij weergegeven in de paragraaf algemene uitkering (AU). Het netto cumulatieve negatieve effect ad. rond 1,3 mln. hebben wij in de Mjb verwerkt. Dit effect wordt veroorzaakt door een absolute stijging van de AU ad. 4,- ton waar tegenover een geraamde lasten stijging o.g.v. de inflatie verwachting (2,25%) staat ad 1,7 mln. De jarenschijven 2013/14 in deze Mjb m.b.t. de AU geven ten opzichte van de in de Vjn.11 geactualiseerde Mjb nagenoeg een zelfde beeld. Aan de ene kant treedt een voordeel op van de voornoemde MOT maatregelen ad. 4 ton. Aan de andere kant ontstaat een nadeel van een hoger geraamde inflatie waardoor een nadeel in de AU optreedt tot rond hetzelfde bedrag. Structureel onvoorzien. Conform de begrotingsrichtlijnen (Vjn.11) nemen wij een stelpost ad 2,30 per inwoner op ten behoeve van onvoorziene uitgaven in de loop van het betreffende dienstjaar. Vervangingsinvesteringen. De afschrijvingslasten van het meerjarig vervangingsschema zoals opgenomen in de bijlagen zijn hier meegenomen. De verlenging van de afschrijvingstermijn in het kader van de MOT zijn hierin verwerkt. (zie ook begr blz.19). Trendmatige stijging budgetfinanciering. In de Mjb wordt voor de budgetfinanciering conform de mei circulaire uitgegaan van 2,25% prijsstijging. Deze stijging komt door hogere inflatie hoger uit dan eerder aangegeven. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 16

21 Nota van aanbieding VII. Meerjarenbegroting Oost Groningen Digitaal (OGD). Bij de behandeling van de begroting 2011 is de intentie uit gesproken om de stijging van de lasten Oost Groningen Digitaal (OGD) mede in relatie tot de NUP te temporiseren en terug te brengen naar ,- per jaar. Gelet op de onzekere ontwikkelingen rondom de OGD handhaven wij de oorspronkelijk raming van de budgetten totdat hierin meer duidelijkheid optreedt. Bovendien vindt in de algemene uitkering een compensatie plaats van de financiële gevolgen vanuit de NUP. Op deze wijze wordt deze toevoeging aan de AU mede gereserveerd. De Kompanjie. Hoewel De Kompanjie op 1 februari 2011 is gestart zullen alle financiële gevolgen pas in de loop van de tijd in beeld komen op het moment dat alle budgetten begroting technisch zijn overgebracht, de verdeelsleutel(s) zijn vastgesteld en mogelijk herverdeeleffecten op rekening basis zichtbaar worden. Zie ook de paragraaf Weerstandstandsvermogen onderdeel risico s, waarin de onzekerheid met betrekking tot de effecten van de uren toerekening aan de kapitaaldienst, grondbedrijf en verschuiving binnen de Kompanjie wordt gesignaleerd. In deze Mjb volstaan we vooralsnog met een p.m. raming. Rente algemene reserve. Uw raad heeft op 3 juli 2006 de notitie reserves en voorzieningen vastgesteld. Daarin hebt u besloten (besluit 7) om jaarlijks 0,5 mln. vanuit de algemene reserve stapsgewijs over te hevelen naar het vrije weerstandsvermogen. Op basis van de huidige financiële positie achten wij het niet verantwoord op dit moment dit besluit te effectueren gelet op de financiële gevolgen ad ,- p/j van deze maatregel. Stijging apparaatskosten sociale zaken. Kosten WWB. Op het moment dat het aantal uitkeringsgerechtigden stijgt, nemen de bijstandslasten toe. Bovendien zullen de werkzaamheden bij de sociale dienst ook toenemen. Op het moment dat er sprake is van een substantiële stijging van het aantal cliënten worden de hieruit voortvloeiende lasten in de Mjb meegenomen. Vooralsnog wordt uitgegaan van een redelijk stabiel cliënten dan wel licht stijgend cliënten bestand. Opbrengst OZB. In het kader van het bestuursakkoord d.d. juni 07 is de maximering van de OZB tarieven met ingang van 2008 afgeschaft. Hierdoor is het mogelijk, conform de beleidslijn uit de nota fiscaalbeleid, om in de Mjb een trendmatige stijging van de tarieven op te nemen ad 2%. Wel is in het kader van het aanvullende BA de gemeente opgeroepen de stijging van de lokale lasten te beperken. Vrijval afschrijvingen. Op dit onderdeel wordt de vrijval van afgeschreven boekwaarden geraamd. MOT maatregelen Mjb uitkomst. Om tot een sluitende meerjaren begroting te komen dient tot een bedrag ad. 2,5 mln. aan MOT maatregelen intentioneel worden gepresenteerd. Het overschot MOT 2012 is toegevoegd aan de jaarschijven 2013/14 waardoor alleen nog in 2015 een ongedekt tekort resteert. In de Vjn.12 zullen wij komen met een aangepaste voorkeurslijst waardoor dit tekort alsnog wordt afgedekt. Meerjarig doorkijkje rijksmaatregelen. Zoals eerder in de Vjn.11 aangegeven zullen ook de gemeenten een deel van de noodzakelijke bezuinigingen gepresenteerd krijgen. Inmiddels zijn de kortingen SHV, RUD en politieke ambtsdragers verwerkt in de begroting Daarnaast staan bezuinigingen op stapel die worden geëffectueerd door efficiency kortingen op te decentraliseren taken naar de gemeenten. Hieronder hebben voor zover bekend deze kortingen in beeld gebracht. De vermelde bedragen zijn niet meer dan indicaties, maar geven wel enig beeld van de omvang van de gevolgen van de rijksmaatregelen. Wel dient te worden opgemerkt dat in dit stadium nog niet is in te schatten in hoeverre deze kortingen (deels) eventueel kunnen worden terugverdiend door efficiency maatregelen dan wel door de op te leggen taakstellingen binnen de beleidsterreinen kunnen worden opgevangen. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 17

22 Nota van aanbieding VII. Meerjarenbegroting Meerjarig doorkijkje gevolgen rijksmaatregelen cumulatief tekorten WSW wedeka efficiency korting AWBZ dagbesteding en begeleiding efficiency korting jeugdzorg herverdeel effecten herijking verdeelsysteem AU p.m. p.m. p.m. 0 vermindering aantal politieke ambtsdragers NSR budgetten In het bovenstaande laatste rij geven wij in de kolommen de resultaten gecumuleerd (opgeteld) weer. Benodigde omvang potentiële mj MOT maatregelen. In de Vjn.11 hebben wij op blz.55 ev. een geactualiseerd overzicht gepresenteerd van de MOT maatregelen gebaseerd op het rode boekje (op zoek naar financiële ruimte). Na de besluitvorming begroting 2011 zijn nog voor 6,4 mln. (7,7 minus 1,3) aan potentiële MOT maatregelen beschikbaar. Op basis van de (ontwerp) begroting 2012 (tekort 0,8- mln.) en Mjb (tekort 2,5 mln.) bestaand beleid zouden indicatief rond 3,3 mln. aan potentiële MOT maatregelen beschikbaar moeten komen. Hiervoor biedt voornoemde rode boekje vooralsnog voldoende ruimte. Ook de omvang van bovenvermelde rijkskortingen bepalen indicatief mede de omvang van de benodigde potentiële MOT maatregelen op termijn. Indien deze kortingen worden meegenomen ontstaat het beeld dat de voorraad aan MOT maatregelen nog maar net voldoende soulaas biedt. Wij gaan er vanuit dat in de loop van 2012 meer duidelijkheid komt over de uitwerking van de rijkskortingen en de effecten hiervan voor onze gemeente. Wij zullen de hierboven dreigende onevenwichtigheid scherp monitoren en indien er een substantieel negatief verschil gaat ontstaan, zullen wij samen met uw raad de mogelijkheden onderzoeken om dit evenwicht te herstellen. Hierin zal zeker een rol kunnen gaan spelen dat de regering heeft door laten schemeren, indien de recessie doorzet, er mogelijk aanvullende bezuinigingsmaatregelen moeten worden genomen. Wet sociale werkvoorziening (WSW). In de paragraaf Weerstandsvermogen onderdeel risico s, hebben wij melding gemaakt van de risico s die wij ten aanzien van de gemeentelijke bijdrage aan Wedeka lopen. De meerjaren begroting van Wedeka vertoont als het gevolg van de Wet werken naar vermogen een fors oplopend tekort. In 2011 en 2012 kan dit tekort nog worden afgedekt door de reserves. Over de periode zal het tekort naar verwachting oplopen tot rond 2,9 mln. Dit tekort zal naar raming in 2017 oplopen tot rond 3,1 mln.. Er zal in de komende periode stevig worden ingezet om deze tekorten (deels) af te dekken. In afwachting van de uitkomst hiervan hebben wij deze tekorten vooralsnog buiten de Mjb bestaand beleid gehouden en in het doorkijkje gepresenteerd. AWBZ. De AWBZ dagbesteding en begeleiding wordt vanaf 2013 en 2014 in fases gedecentraliseerd. Rond 2,8 miljard zal worden overgeheveld, met een korting van 5% betekent dit voor onze gemeente een korting ad rond ,- Jeugdzorg. In fases zal tussen ,- miljard worden overgeheveld ten behoeve van de jeugdzorg taken. De korting voor onze gemeente bedraagt, mede als gevolg van de daarmee gepaard gaande inhoudelijk herstructureringen, naar raming ,- in 2015 oplopend tot 5 ton in Hierbij is de insteek dat binnen het beleidsveld deze korting taakstellend wordt gecompenseerd. Herijking gemeentefonds. Zoals in de paragraaf algemene uitkering aangegeven zal binnenkort de herijking van de verdeel systematiek worden afgerond. Het herverdeeleffect is per gemeente beperkt tot maximaal 15,- per inwoner ( ,-). Aangezien de uitkomsten van deze herijking nog niet bekend zijn is nog geen zinnig woord te zeggen of onze gemeente bij de voor- of nadeel gemeenten behoort. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 18

23 Nota van aanbieding VII. Meerjarenbegroting Politieke ambtsdragers. De verlaging van op de algemene uitkering vanaf 2015 als gevolg van de vermindering van de politieke ambtsdragers bedraagt 110,- mln. Dit betekent voor onze gemeente een uitname van rond ,-. Nieuwe structurele ruimte NSR. De meerjaren begroting is opgesteld vanuit bestaand beleid. Voor nieuw beleid is in deze Mjb conform bestaand beleid per jaar (onder de streep) een budget ad ,- opgenomen. De algemene beleidslijn is dat eerst nadat sprake is van zowel een sluitende jaar en a;s een sluitende Mjb, eventuele overschotten worden aangewend voor het beschikbaar stellen van budgetten NSR. Programmabegroting 2012 gemeente Veendam 19