Raadsvoorstel. agendapunt. Aan de raad van de gemeente IJsselstein. Onderwerp Jaarrekening 2012

Transcriptie

1 Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Raadsstuknummer : 2013/07458 Datum : 23 april 2013 Programma : Alle programma's Blad : 1 van 6 Cluster : Samenleving, Ruimte en Bestuur Portefeuillehouder : dhr. R. de Vries Informatie bij : R. van Wijngaarden / F.T.M. Takken /tel.nr. : r.v.wijngaarden@ijsselstein.nl / f.takken@ijsselstein.nl Onderwerp Jaarrekening 2012 Samenvatting Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2012 van gemeente IJsselstein aan. Met deze jaarstukken legt het college verantwoording aan u af over het gevoerde beleid in Inleiding P&C proces Met het presenteren van deze jaarrekening is de eerste volledige jaarcyclus van de planning- & controlproducten in de nieuwe opmaak rond. De wijzigingen zijn doorgevoerd met als doel de sturingsmogelijkheden van de raad te verbeteren en de leesbaarheid van de producten te vergroten. Het jaar 2012 is ook het eerste jaar geweest waarin de kaderbrief en kadernota nieuwe stijl zijn uitgebracht. Zowel voor het college als voor uw raad is het uitbrengen van de kaderbrief en kadernota een nieuw proces geweest temeer, in lijn met de gehele p&c cyclus, vanuit de beleidsinhoud met elkaar werd gesproken over nieuwe beleidsvoornemens met daaraan gekoppeld gewenste maatschappelijke effecten. Majeure landelijke, regionale en lokale ontwikkelingen in 2012 In 2012 werden we geconfronteerd met de val van het kabinet en met een regeerakkoord van het nieuwe kabinet waarin gesproken wordt over bestuurlijk zeer ingrijpende consequenties zoals de aangekondigde provinciale fusie tussen Utrecht, Noord-Holland en Flevoland en de afschaffing van de WGR+-regio s. Ook wordt gesproken over de opschaling van de gemeentelijke omvang naar minimaal inwoners. Naar aanleiding van een aangenomen motie heeft minister Plasterk de toezegging gedaan om middels een notitie te komen tot een nadere uitwerking van deze passages uit het regeerakkoord. De toegezegde notitie, "Bestuur in Samenhang". De bestuurlijke organisatie in Nederland", is in maart jl. ontvangen maar biedt helaas niet de gewenste verduidelijking. Een nadere uitwerking zal nog volgen. Het nieuwe kabinet zet de eerder voorgenomen decentralisaties door, al dan niet met een gewijzigd tijdspad en / of een aangepaste inhoud. De komende jaren zullen deze transities onze aandacht en inzet vragen zodat de taken en verantwoordelijkheden die vanuit Rijk en / of provincie overgedragen worden op een goede manier opgevangen kunnen worden. De ambtelijke samenwerking met de gemeente Montfoort heeft in 2012 verder vorm gekregen wat heeft geresulteerd in een vastgesteld samenwerkingsconvenant, een plan van aanpak, een uitvoeringsplan en een officiële naam voor de nieuwe samenwerkingsorganisatie; UW Samenwerking. Op 27 maart jl. hebben beide gemeenteraden ingestemd met het inrichtingsplan waarna de nieuwe werkorganisatie conform het plan wordt vormgegeven. Ook hebben we dit jaar grote stappen gezet in het op afstand plaatsen van de uitvoering wat nodig is om de omwenteling te kunnen maken van een beheers- en op uitvoeringgerichte organisatie naar een regievoerende organisatie waarbij de focus ligt op processturing. De laatste maanden van 2012 is veel tijd en aandacht besteed aan het beschrijven

2 Raadsvoorstel Pagina 2 van 6 van de 11 processen van de nieuwe wendbare organisatie. Medewerkers van de gemeente Montfoort hebben een actieve bijdrage geleverd aan deze sessies. In 2013 gaan we voortvarend verder met de doorontwikkeling en implementatie van al hetgeen hierboven is genoemd waarbij we natuurlijk ook niet onze andere taken uit het oog verliezen. Jaarrekeningresultaat 2012 Het jaar 2012 was in financieel opzicht een bewogen jaar, waarin de nieuwe effecten van de bezuinigingen van het Rijk voor gemeenten merkbaar zijn geworden. Een aanzienlijk deel van de oorspronkelijke ruimte die met de bezuinigingen uit 'Keuzes maken' gecreëerd is, is ingezet. Desondanks is er nog steeds ruimte om de gevolgen van komende aangekondigde maatregelen van het Rijk op te vangen. Zoals hiervoor al is aangegeven is in 2012 veel tijd geïnvesteerd in de wendbare organisatie en in de voorbereiding van de samenwerking met Montfoort. En daarbij is een groot deel van het USP-traject gerealiseerd. Veel van deze investeringen zijn gedaan met de bestaande capaciteit en naast reguliere werkzaamheden. Ondanks dat is het wel noodzakelijk geweest in te huren voor vacatures en externe deskundigheid in te schakelen om ons daar bij te begeleiden. Dit heeft uiteindelijk tot een zeer beperkte overschrijding van de personeelslasten geleid. Het jaarrekeningresultaat is voordelig. Dit wordt onder andere verklaard door enkele incidentele meevallers, die nader zijn toegelicht in hoofdstuk 1 van de jaarrekening. Het rekeningresultaat is als volgt opgebouwd: omschrijving (bedragen x 1.000) saldo jaarrekening excl. incidentele posten incidentele posten totaal resultaat jaarrekening bedrag V V V De grootste incidentele posten die voor dit positieve resultaat hebben gezorgd zijn de vrijval van de terugbetalingsverplichting voor inburgeringstrajecten, de winstneming op de grondexploitatie van het Groene Balkon en de correctie op de waardering van de debiteuren op het gebied van sociale zaken. Controleverklaring De accountant heeft aangegeven te verwachten dat ten aanzien van getrouwheid en rechtmatigheid van deze jaarrekening een goedkeurende verklaring wordt afgegeven. Structurele doorwerking naar volgende jaren De afwijkingen in de jaarrekening zijn hoofdzakelijk incidenteel van aard. De structurele afwijkingen hebben voornamelijk betrekking op de doorrekening van de kapitaallasten als gevolg van het afsluiten en verlengen van investeringskredieten. De financiële effecten van deze afwijkingen worden meegenomen in de Voorjaarsrapportage Resultaatbestemming Bij de jaarrekening doen wij tevens voorstellen over de bestemming van het resultaat. Deze bestaan uit hierna toegelichte uitgestelde prestaties (die ook zijn opgenomen in de programma s van de jaarrekening zelf) en de bestemming van het resterende resultaat. Uitgestelde prestaties Er zijn zes voorstellen om budget uit 2012 over te hevelen naar 2013, ten behoeve van prestaties die in 2012 waren gepland, maar nu in 2013 zullen worden geleverd. De budgetten worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve Opschorting prestaties. De voorwaarden die daarbij worden gehanteerd zijn: a) de reserve mag alleen worden gebruikt voor de uitgestelde prestaties;

3 Raadsvoorstel Pagina 3 van 6 b) de prestatie moet aanwijsbaar in het begrotingsjaar zijn gepland en gecalculeerd; c) de prestaties moeten in het volgende begrotingsjaar alsnog worden uitgevoerd; d) de reserve moet uiterlijk op 1 januari 2014 leeg zijn. De nu uitgesteld prestaties moeten dus in 2013 worden uitgevoerd. Het gaat om de volgende voorstellen: 1. Het overhevelen van het resterende budget van uit programma Bestuur en organisatie voor de realisatie van het Informatiebeleidsplan (IBP). De beslissing van de gemeente Montfoort om de overeenkomst met de beoogde leverancier te beëindigen leidt voor IJsselstein tot een noodzakelijke heroverweging van eerder gemaakte keuzes. Met de vertraging van de implementatie van het Zaaksysteem binnen de MidOffice-architectuur betekent dit uitstel bovendien tot het onvermijdelijk opschorten van de invoering van een aantal aanpalende functionaliteiten. 2. Het overhevelen van het resterende budget van uit programma Woon- en leefomgeving voor de verdere implementatie van het integraal beheer openbare ruimte (IBOR) en het resterende budget van uit hetzelfde programma voor de omvorming van het groen. Als gevolg van personele omstandigheden is de doorlooptijd van deze trajecten verlengd. 3. Het overhevelen van het resterende budget van uit programma Mobiliteit voor het verkeersveiliger maken van de Stuivenberg. De werkzaamheden worden in 2013 uitgevoerd. 4. Het overhevelen van het resterende budget van uit programma Mobiliteit. Als gevolg van Keuzes maken zijn er minder werkzaamheden uitgevoerd bij het onderhoud aan de wegen. Deze budgetten maken deel uit van het IBOR. Bij de vaststelling ervan is aangegeven dat de ruimte die in de budgetten beschikbaar komt, gebruikt wordt voor de omvorming van het groen om zo de uiteindelijke taakstelling te realiseren. Deze omvorming is zoals bij punt 2 is weergegeven niet gerealiseerd in 2012, maar loopt door in Daarom wordt voorgesteld dit bedrag in 2013 hiervoor beschikbaar te stellen. 5. Het overhevelen van het resterende budget van voor de uitbreiding van het gereguleerd parkeren. In 2013 vinden nog de resterende werkzaamheden plaats voor het onderzoek en de begeleiding van aanbesteding van de parkeerapparatuur. 6. Het overhevelen van het resterende budget voor de projecten Jongeren Op Gezond Gewicht en Fris in IJsselstein van Deze projecten lopen door Nieuw te vormen reserve Zwaar weer Zoals in de jaarrekening is aangegeven is de stelpost Zwaar weer, die bedoeld is om de gevolgen van de crisis en de bezuinigingen van het Rijk te kunnen opvangen, voor de komende jaren aanzienlijk afgenomen. Daarom wordt voorgesteld het resterende te verdelen resultaat uit de jaarrekening 2012 van toe te voegen aan een nieuw te vormen reserve Zwaar weer. Deze reserve dient als extra incidentele buffer om de hiervoor genoemde gevolgen op te kunnen vangen. Resumé resultaatbestemmingen en gevolgen voor de algemene reserve

4 Raadsvoorstel Pagina 4 van 6 Wat willen we bereiken? We willen bereiken dat de jaarrekening en de bestemming van het resultaat wordt vastgesteld. Waarom willen we dit? 1. Argumenten 2. Alternatieven 3. Kanttekeningen Geen Wat gaat het kosten? Wat gaan we daarvoor doen? Communicatie voortraject Financieel-technische vragen kunnen op twee manieren worden gesteld: 1. Tijdens de behandeling in de clusters; 2. Door deze te mailen naar fbo@ijsselstein.nl (tot 7 juni). Uw vraag wordt dan binnen een week beantwoord. Communicatie besluit De rekening wordt op de website gepubliceerd en openbaar bekend gemaakt door middel van een publicatie in de Zenderstreeknieuws. Voorstel 1. De jaarrekening 2012 vast te stellen; 2. Van het jaarrekeningresultaat van voordelig een bedrag van toe te voegen aan de reserve opschorting prestaties en deze middelen via de begrotingswijziging van de Voorjaarsrapportage 2013 in 2013 opnieuw beschikbaar te stellen; 3. Het resterende te bestemmen resultaat van toe te voegen aan een nieuw te vormen reserve Zwaar weer.

5 Raadsvoorstel Pagina 5 van 6 Hoogachtend, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN IJSSELSTEIN, De secretaris, de burgemeester, J. van Delden drs. P.C. van den Brink Overzicht bijlagen: Jaarrekening 2012 Bijlagenboek van de jaarrekening ligt ter inzage bij de griffie

6 Raadsbesluit blad 6 van 6 De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 23 april 2013, nummer 2013/07458 BESLUIT: 1. De jaarrekening 2012 vast te stellen; 2. Van het jaarrekeningresultaat van voordelig een bedrag van toe te voegen aan de reserve opschorting prestaties en deze middelen via de begrotingswijziging van de Voorjaarsrapportage 2013 in 2013 opnieuw beschikbaar te stellen; 3. Het resterende te bestemmen resultaat van toe te voegen aan een nieuw te vormen reserve Zwaar weer. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 4 juli de griffier, de voorzitter, J.A.M. Kleene drs. P.C. van den Brink