Voorgesteld wordt de jaarrekening 2011 vast te stellen, inclusief de bestemming van het resultaat.

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Gemeente +1} IJsselstein agendapunt IA Aan de raad van de gemeente IJsselstein Raadsstuknummer Programma Cluster Portefeuillehouder: Informatie bij /tel.nr. 2012/11628 Datum : 14 juni 2012 Alle programma's Blad : 1 van 6 Alle clusters dhr. R. de ries R. van Wijngaarden of A. van den Hurk r.v.wijngaarden@ijsselstein.nl /1646 ofa.vd.hurk@ijsselstein.nl /1779 Onderwerp Jaarrekening 2011 Samenvatting De jaarrekening 2011 ligt ter behandeling voor. Het rekeningresultaat is voordelig. Het resultaat is voordelig beïnvloed door met name de winstnemingen op de grondexploitaties van Ook exclusief incidentele posten is het rekeningresultaat voordelig, namelijk In de actuele begroting werd uitgegaan van een voordelig resultaat van Het verschil ten opzichte van het begrote resultaat is daarmee voordelig. oorgesteld wordt de jaarrekening 2011 vast te stellen, inclusief de bestemming van het resultaat. Inleiding Overeenkomstig het bepaalde in de Gemeentewet bieden wij u ter vaststelling de jaarrekening 2011 aan. Door middel van deze jaarrekening legt het college verantwoording af over het in 2011 gevoerde beleid en beheer. Saldo rekening (excl. incidentele posten) Incidenteel resultaat Totaal resultaat jaarrekening Resultaat volgens actuele begroting Afwijking ten opzichte van actuele begroting Analyse op hoofdlijnen In de programmarekening is een analyse op hoofdlijnen opgenomen. Hierin is een onderscheid gemaakt in afwijkingen die niet of beperkt beïnvloedbaar waren en afwijkingen die beïnvloedbaar waren of die eerder gesignaleerd hadden kunnen worden: Totaal niet of beperkt beïnvloedbare afwijkingen Totaal beïnvloedbare of eerder te signaleren afwijkingen Overige verschillen en afronding Totaal Toelichting Het totaal aan beïnvloedbare of eerder te signaleren afwijking lijkt met redelijk groot, maar deze wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het voordeel op de personeelslasten van de ambtelijke organisatie van Daarbij moet opgemerkt worden dat dit een afwijking ten opzichte van het budget betreft van slechts 2,5%. Met dit gegeven is het aantal en de omvang van de afwijking waar eerder over gerapporteerd had kunnen worden afgenomen ten opzichte van de jaarrekening 2010.

2 RaadSOOrstel Pagina 2 van 6 Accountantsverklaring De accountant heeft ten aanzien van getrouwheid en rechtmatigheid van deze jaarrekening een goedkeurende verklaring afgegeven. Structurele doorwerking naar volgende jaren Deafwijkingen in de jaarrekening zijn hoofdzakelijk incidenteel van aard. De structurele afwijkingen hebben voornamelijk betrekking op de doorrekening van de kapitaal lasten als gevolg van het afsluiten en verlengen van investeringskredieten. De financiële effecten van deze afwijkingen worden meegenomen indeoorjaarsrapportage Resultaatbestemming Bij de jaarrekening doen wij tevens voorstellen over de bestemming van het resultaat. Deze bestaan uit hierna toegelichte uitgestelde prestaties. Uitgestelde prestaties Er zijn acht voorstellen om budget uit 2011over te hevelen naar 2012, ten behoeve van prestaties die in2011waren gepland, maar nu in 2012 zullen worden geleverd. De budgetten worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve Opschorting prestaties. De voorwaarden voor het storten in deze reserve zijn: a) de reserve mag alleen worden gebruikt voor de uitgestelde prestaties; b) de prestatie moet aanwijsbaar in het begrotingsjaar zijn gepland en gecalculeerd; c) de prestaties moeten in het volgende begrotingsjaar alsnog worden uitgevoerd; d) de reserve moet uiterlijk op 1 januari 2013 'leeg' zijn. De nu uitgesteld prestaties moeten dus in2012worden uitgevoerd. Het gaat om de volgende voorstellen: 1. erzoek om toe te voegen aan de reserve ten behoeve van de uitvoering van onderzoeken door de rekenkamercommissie. In 2011 heeft de rekenkamercommissie vooronderzoek gedaan ter voorbereiding van de planning van onderzoeksonderwerpen De rekenkamercommissie baseert de onderzoeksonderwerpen o.a. op gesprekken die jaarlijks in oktober/november met de fracties worden gevoerd. De mogelijke onderwerpen zijn aan de orde geweest in het voortgangsgesprek in december 2011 met de begeleidingscommissie vanuit het presidium. De begeleidingscommissie heeft uitgesproken dat de in 2011 ingezette aanloop naar onderzoeken 2012 met het resterende budget 2011 moet kunnen worden afgemaakt. Wel stellen wij de begeleidingscommissie voor om in overleg te treden met de rekenkamer om te bezien of deze middelen daadwerkelijk noodzakelijk zijn om alle in 2012 geplande werkzaamheden uit te voeren. Wij verzoeken de begeleidingscommissie hun bevindingen te rapporteren aan het cluster Bestuur. 2. erzoek om toe te voegen aan de reserve ten behoeve van de realisatie van het IBP.oor het project e-overheid is in 2011 minder uitgegeven dan begroot, doordat onderbouwd isgekozen om pas in 2012 over te gaan tot de aanschaf van het zaaksysteem. Ditom meer aandacht te kunnen besteden aan het definiëren van eisen en het voorbereiden op de totstandkoming van de overeenkomst met leverancier. 3. erzoek om toe te voegen aan de reserve ten behoeve van de afronding van het vastgoedproject. De eerste fase van het project is eind augustus 2011 afgerond. In samenwerking met een extern bureau zijn de uitgangspunten voor het gemeentelijk vastgoedbeheer daarmee op hoofdlijnen opgesteld. In september 2011 is fase 2 gestart. In fase 2 worden de uitgangspunten en de mogelijkheden tot samenwerken en uitbesteden nader onderzocht.

3 Raadsvoorstel Pagina 3 van 6 4. erzoek om toe te voegen aan de reserve ten behoeve van de uitvoering project Realisatie collectieve voorzieningen Wmo. Dit project is gestart in 2011 en loopt nog door in erzoek om toe te voegen aan de reserve ten behoeve van JOGG en Fris. In de uitvoeringsnotitie olksgezondheid (2011) is opgenomen dat de middelen voor Jongeren op Gezond Gewicht over 3 jaar verdeeld mogen worden, 2011, 2012 en Dit in verband met de formele eis om als gemeente een 3-jarige verbinding aan te gaan met het landelijk JOGG. De uitvoeringsnotitie met betrekking tot alcoholmatiging bij jeugd, Fris in IJsselstein" is eind 2011 gerealiseerd. De afgesproken activiteiten starten in erzoek om te storten in deze reserve ten behoeve van het aanbrengen van diverse nutsvoorzieningen sportparken. De werkzaamheden voor het aanleggen van energiemeters lopen door in2012 (gasaansluitingen sportpark IJsseloever). Hiervoor is reeds in het voorjaar van 2011 opdracht gegeven. 7. erzoek om te storten in deze reserve ten behoeve van het project cultuurparticipatie dat isgestart in 2011 en doorloopt in erzoek om te storten in deze reserve ten behoeve van de belettering en een kunstwerk voor het cultuurhuis de Poorter. In 2011 is via de Najaarsrapportage een deel van de niet ingezette middelen voor huursubsidie vrijgevallen. Het niet vrijgevallen deel was bestemd voor hiervoor genoemde activiteiten. 9. erzoek om te storten in deze reserve ten behoeve van cursussen voor ontwikkeling van medewerkers in In2011 is budget beschikbaar gesteld voor cursussen voor persoonlijke ontwikkeling de medewerkers. Dit was een van de onderdelen in de middelen die beschikbaar gesteld zijn uit de liquidatie-uitkering van het IZA. an dit bedrag is ca besteed. oorgesteld wordt het resterende bedrag toe te voegen aan de reserve uitgestelde prestaties en deze middelen in 2012 weer beschikbaar te stellen. Mutatie reserve weerstandsvermogen Het was gebruikelijk om bij het raadsvoorstel over de vaststelling van jaarrekening ook de mutatie in de reserve weerstandsvermogen mee te nemen op basis van de berekening die gemaakt wordt in de paragraaf weerstandsvermogen. Omdat in de kadernota ten aanzien van dit punt nieuw beleid gaat worden geformuleerd wordt voorgesteld deze reserve vooralsnog niet te muteren. Resumé resultaatbestemmingen en omvang algemene reserve Omschrijving Saldo jaarrekening 2011 Af: Storting in de reserve uitgestelde prestaties (zie punt 1 t/m 9) Totaal resultaat toe te voegen aan de algemene reserve Huidige omvang algemene reserve Omvang algemene reserve na resultaatbestemming Af: Geraamde onttrekking 2012 t.b.v. revitalisering Lagedijk Af: Geraamde onttrekking 2012 t.b.v. Broeksedijk / Stuivenbergweg Actueel saldo van de algemene reserve Bedrag in

4 RaadSOOrStel Pagina 4 van 6 Wat willen we bereiken? We willen bereiken dat de jaarrekening en de bestemming van het resultaat wordt vastgesteld. Waarom willen we dit? 1. Argumenten 2. Alternatieven 3. Kanttekeningen Wat gaat het kosten? Wat gaan we daarvoor doen? Communicatie voortraject Financieel-technische vragen kunnen op twee manieren worden gesteld: 1. Tijdens de behandeling in de clusters; 2. Door deze te mailen naar fbo@iisselstein.nl (tot 1 juni). Uw vraag wordt dan binnen een week beantwoord. Communicatie besluit De rekening wordt op de website gepubliceerd en openbaar bekend gemaakt door middel van een publicatie in de Zenderstreeknieuws en het publicatiebord.

5 Raadsvoorstel Pagina 5 van 6 oorstel 1. De jaarrekening 2011 vast te stellen; 2. an het jaarrekeningresultaat een bedrag van toe te voegen aan de reserve opschorting prestaties en deze middelen in 2012 beschikbaar te stellen ten behoeve de afronding ervan; 3. Het resterende resultaat van toe te voegen aan de algemene reserve; 4. Zowel bovenstaande mutaties als de structurele financiële effecten van de jaarrekening 2011 te verwerken in de begrotingswijziging van de voorjaarsrapportage Hoogachtend, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS AN IJSSELSTEIN, De secretaris, de burgemeester, J. van Delden drs. P.C. van den Brink Overzicht bijlagen: Jaarrekening 2011 Bijlagenboek van de jaarrekening 2011 ligt ter inzage bij de griffie

6 Gemeente *# IJsselstein Raadsbesluit blad 6 van 6 De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 15 mei 2012, nummer 2012/11628; Gelet op het ter vergadering ingediende amendement; BESLUIT: 1. de jaarrekening 2011 vast te stellen; 2. van het jaarrekeningresultaat een bedrag van toe te voegen aan de reserve opschorting prestaties en deze middelen in 2012 beschikbaar te stellen ten behoeve de afronding ervan; 3.van de winstneming op de grondexploitaties Over Oudland en Zenderpark, te reserveren voor mogelijke investeringen in het Stadspark kasteelterrein. Hiertoe wordt een reserveringsmaatregel getroffen van ,- 4. het resterende resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Aldus besloten in" de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 26 juni J.A.M. Kleene