Vergadering : 10 december 2009 Nummer : XIX, punt 7 : Bijstelling/overheveling exploitatiebudgetten

Transcriptie

1 Vergadering : 10 december 2009 Nummer : XIX, punt 7 Onderwerp : Bijstelling/overheveling exploitatiebudgetten Portefeuillehouder : A. van der Ziel-Nauta Aan de gemeenteraad Voorstel: 1. Bijstelling van de daarvoor in aanmerking komende exploitatiebudgetten 2009; 2. De in de begroting 2009 incidentele exploitatiebudgetten die nog niet of nog niet geheel zijn besteed, over te hevelen naar de begroting 2010; 3. De hierop betrekking hebbende begrotingswijziging nr. 35 vast te stellen. Aanleiding: 1. Voor de periode tussen de Bestuursrapportage en het einde van het jaar is een extra bijstellingsmoment ingesteld voor relevante aanpassingen van de lopende begroting. 2. In de begroting 2009 is een aantal incidentele budgetten opgenomen. Enkele van deze budgetten zijn nog niet of niet geheel besteed. De besteding van deze budgetten is niet aan een kalenderjaar gebonden. Zonder nadere besluitvorming zullen deze budgetten, in het kader van de voorschriften Besluit begroting en verantwoording (BBV), in het rekeningresultaat 2009 vloeien. Via de resultaatbestemming 2009 moeten deze bedragen dan weer beschikbaar gesteld worden. Dit zal ongewenste vertraging in de bedrijfsvoering tot gevolg hebben. Om dit te voorkomen stellen wij u voor deze incidentele (restant)budgetten door een begrotingswijziging van 2009 over te hevelen naar Argumenten / Inhoudelijke motivering: 1. Bijstelling exploitatiebudgetten Gelet op de richtlijnen van de commissie BBV waarbij wordt aangegeven terughoudend om te gaan met het bijstellen van de exploitatiebudgetten hebben we ons beperkt tot slechts enkele belangrijke ontwikkelingen van het tweede halfjaar De bijstellingen zijn dusdanig relevant dat wij u hierover informeren. a. Rente kort geld De overheveling van de restantkredieten heeft een hoger rentevoordeel tot gevolg dan waarvan bij de Bestuursrapportage nog van was uitgegaan. De verkoop van de aandelen Essent heeft ook een positief effect op de renteopbrengst van de uitgezette liquide middelen. De raming wordt incidenteel positief bijgesteld met b. Algemene uitkering uit het gemeentefonds Van het Ministerie van Financiën is nadere informatie ontvangen over de algemene uitkering De algemene uitkering is positief bijgesteld met en de uitgaven van de WMO 1

2 met Een en ander leidt tot een netto positieve bijstelling van c. Verkoop aandelen Essent aan RWE Op 1 oktober 2009 is de verkoop van de aandelen Essent aan RWE definitief afgerond. Zoals bekend is het een zeer intensief traject geweest, met tal van hordes die genomen moesten worden, zoals de wettelijke verplichte afsplitsing van het netwerkbedrijf, de discussie rond de kerncentrale Borssele en het niet doorgaan van de verkoop van Essent Milieu. Dit proces heeft geleid tot het afstoten van de deelneming in Essent N.V. Tegelijkertijd krijgt elke aandeelhouder er een aantal nieuwe deelnemingen bij. Zo worden wij direct aandeelhouder in Enexis Holding N.V., Essent Milieu Holding B.V. (nieuwe naam: Attero) en Publiek Belang Electriciteitsproductie B.V. Daarnaast is een aantal B.V. s opgericht om de toekomstige uitwerking van de Essent verkoop mogelijk te maken. Op 30 september 2009 is een bedrag van 5,6 miljoen ontvangen, terwijl later dit jaar nog een bedrag van aan ingehouden dividendbelasting wordt terugontvangen. Op een later moment wordt zo mogelijk nog een bedrag van 2,9 miljoen ontvangen. Dit is afhankelijk van de verkoop van het Publiek Belang in de kerncentrale Borssele, de aflossing van de bruglening aan Enexis B.V. en de uitkering van de gestelde zekerheden bij verkoop aan RWE. De administratieve verwerking van de verkoop van Essent aan RWE is meegenomen in de bij dit raadsvoorstel behorende begrotingswijziging. De financiële gevolgen voor de exploitatie worden meegenomen in een wijziging van de begroting Ten opzichte van de raming is dit een negatieve bijstelling van en voor de jaren daarna negatief. d. IZA liquidatie uitkering De gemeenschappelijke regeling IZA Nederland is met invoering van het nieuwe ziektekostenstelsel per 1 januari 2006 opgeheven. Ter afhandeling van de lopende zaken verkeert IZA sinds die datum in liquidatie. Het algemeen bestuur van IZA heeft, na overleg met het College van Arbeidszaken van de VNG, besloten om het resterende vermogen in twee tranches uit te keren. De eerste tranche van 90 %, een bedrag van , is in juni 2009 uitgekeerd. Voor 2009 betekent dit een incidenteel voordeel van De tweede tranche van 10 %, voor ons een bedrag van , zal naar verwachting in 2013 worden uitgekeerd. Een voorstel voor de bestemming van deze gelden is in voorbereiding. e. Overige aanpassingen Door aanschaf van een aantal nieuwe voertuigen, zijn door de brandweer oude tractiemiddelen verkocht. De opbrengst hiervan bedraagt: Bij de Bestuursrapportage is de opbrengst van de entreegelden bij de zwembaden negatief bijgesteld. Achteraf blijkt dit door de goede weersomstandigheden aan het eind van het zwembadseizoen mee te vallen. De raming positief bijstellen met: Onlangs zijn een aantal gemeentelijke belastingen en privaatrechtelijke vorderingen oninbaar verklaard. Bij de Bestuursrapportage heeft hiervoor een storting van in de voorziening dubieuze debiteuren plaatsgevonden. De stand van deze voorziening is voldoende om eventuele toekomstige verplichtingen op te vangen. De storting wordt gedeeltelijk ingetrokken met een bedrag van: Bij de Bestuursrapportage is een aanvullend krediet beschikbaar gesteld voor dienstverlening op ict-terrein en internetomgeving. Dit aanvullend krediet wordt ingetrokken. Omdat het hierbij gaat om uitbestede werkzaamheden wordt er op de kostenplaats I en ED een budget geraamd voor inhuur van personeel van: -/ In totaliteit een positieve aanpassing van:

3 Naast bovenvermelde aanpassingen hebben er nog een aantal bijstellingen plaatsgevonden met een budgettair neutraal karakter waaronder: Een overheveling van vanuit het budget voor plattelandsontwikkeling naar het krediet project De Ontmoeting ; Voor het verwachte tekort op de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB) vindt er een onttrekking plaats van uit de reserve inkomensdeel WWB/BBZ/IOA. In verband met de zogenaamde 10 % regeling wordt mogelijk in een later stadium een deel terug ontvangen van het rijk; Aanpassing van de budgetten van de bouwgrondexploitatie. De ramingen voor voorbereidingskosten, grondverwerving en bouwrijpmaken van enkele complexen zijn aangepast aan de actuele omstandigheden. Dit wordt verrekend door toe- of afname van de boekwaarden op de balans. Samenvattend In totaliteit (punten a t/m e) gaat het om een incidentele positieve bijstelling van de exploitatiebudgetten van Een overzicht van deze bijstellingen is opgenomen onder het onderdeel financiële grondslag. 2. Overheveling incidentele exploitatiebudgetten van 2009 naar 2010 Hieronder de budgetten die voor overheveling naar 2010 in aanmerking komen: Programma 3 Veiligheid en openbare orde De overdracht van een deel van het verzorgingsgebied brandweer Zuidwolde aan de brandweer Hardenberg (posten Dedemsvaart en Slagharen) is nog niet gerealiseerd. Er moet nog afstemming plaatsvinden met de regio IJsselland. De afronding hiervan vindt naar verwachting in 2010 plaats. Het hiervoor opgenomen incidentele bedrag van wordt overgeheveld naar Programma 5 Economische zaken en plattelandsontwikkeling Een deel van het incidentele budget voor het project Huisvesting bedrijven op het platteland is nog niet besteed. Een bedrag van wordt overgeheveld naar Van de provincie Drenthe is voor dit project een waarderingssubsidie van ontvangen. Programma 6 Toerisme en recreatie Voor de stimulering van het ruitertoerisme is een bedrag van beschikbaar. Dit bedrag wordt overgeheveld naar 2010 omdat het onderzoek naar voorzieningen op dit terrein nog moet plaatsvinden. Programma 7 Onderwijs en kinderopvang Door de raad is in de vergadering van 25 juni 2009 een voorbereidingsbudget beschikbaar gesteld voor de fusie van het openbaar onderwijs in Zuidwolde. De voorbereidingen lopen door in Het beschikbare budget van wordt overgeheveld. Ter uitvoering van de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE) wordt vanuit het budget lokaal onderwijsbeleid een bedrag van overgeboekt naar Inzet van de wet is meer en betere voorschoolse educatie in de kinderopvang en peuterspeelplaatsen. Per 1 januari 2010 wijzigt de Wet Kinderopvang. De veranderingen hebben met name betrekking op de gastouderopvang, nieuwe kwaliteitseisen en het registreren van gegevens. Een bedrag van wordt hiervoor overgeheveld. In 2009 zijn rijks- en provinciale gelden beschikbaar gesteld in het kader van de sociale alliantie voor realisering van combinatiefuncties sport/cultuur en overige projecten op sociaal en cultureel gebied. Het betreft hier een meerjarig project. Een bedrag van wordt overgeheveld naar Bij de Ronde van Spanje (la Vuelta) is er een uitwisselingsprogramma met Spaanse 3

4 jongeren georganiseerd. De nog niet bestede middelen van worden in 2010 aangewend voor een bezoek van jongeren uit onze gemeente aan de leeftijdsgenoten in Spanje. Programma 8 - Cultuur en sport De oprichting van een cultureel platform heeft nog niet plaatsgevonden. De hiervoor beschikbare middelen van worden overgeheveld naar Aan de Stichting Muur tegen Geweld is voor de totstandkoming van het monument Het Onbevattelijke een bijdrage toegekend van De afwikkeling hiervan zal in 2010 plaatsvinden. De besteding van de ontvangen gelden in het kader van de tijdelijke stimuleringsregeling buurt, onderwijs en sport (BOS-impuls) hebben een meerjarig karakter. De niet-bestede middelen in 2009 van worden overgeheveld naar Het Breedtesport-project heeft een meerjarige looptijd. Het project wordt in belangrijke mate ondersteund door SportDrenthe. Ook de uitvoering is deels in handen van die organisatie. Er moeten nog een aantal zaken worden afgewikkeld, vandaar dat de nietbestede middelen in 2009 van worden overgeheveld naar Voor het opstellen van een technisch advies voor een nieuwe waterbehandelingsinstallatie bij het zwembad De Slenken in De Wijk is een budget van beschikbaar gesteld. Gestart is met het installeren van de waterbehandelingsinstallatie. Het nog niet bestede bedrag aan advieskosten van wordt overgeheveld naar In 2009 is besloten tot inventarisatie en taxatie van de omvangrijke kunstcollectie. De werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd. Het hiervoor beschikbare bedrag van wordt overgeheveld naar Programma 9 - Sociaal/maatschappelijke zorg Via de algemene uitkering uit het Gemeentefonds zijn middelen beschikbaar gesteld voor mantelzorgondersteuning en voor maatschappelijke stages. De niet-bestede middelen van worden overgeheveld naar De aanpak van de millenniumdoelen is opiniërend in de raad besproken. De uitvoering zal in 2010 gestalte krijgen. Het nog beschikbare bedrag van 6.900,-- wordt overgeheveld naar De (rijks)middelen voor het opzetten van een Centrum voor Jeugd en Gezin, alsmede de gelden voor de uitvoering van de regeling vroegsignalering van worden overgeheveld naar De nota Volksgezondheid is vastgesteld. De uitvoeringsprogramma s lopen door in De niet-bestede gelden van worden overgeheveld naar Programma 11 Ruimte en Wonen Vanuit het rekeningsresultaat 2006 zijn gelden beschikbaar gesteld voor het opstellen van een gemeentelijk structuurplan. De besteding van deze middelen hebben een meerjarig verloop. De nog niet-bestede gelden van worden overgeheveld naar In de raadsvergadering van 11 januari 2007 is een bijdrage van beschikbaar gesteld voor jongerenhuisvesting aan de Oshaarseweg in Echten. Dit bedrag wordt gedekt door een aanwending vanuit de reserve. De procedures hiervoor lopen nog. Het beschikbare bedrag wordt overgeheveld naar (Hulp)Kostenplaatsen Momenteel wordt onderzoek gedaan naar een mogelijke samenwerking op het gebied van de salarisadministratie met de gemeente Midden-Drenthe en het Waterschap Reest en Wieden. Het project loopt door in Een bedrag van wordt hiervoor overgeheveld. 4

5 Samenvattend In totaliteit gaat het om een overheveling van incidentele exploitatiebudgetten van Een overzicht van deze bijstellingen is opgenomen onder het onderdeel financiële grondslag. Alternatieven en afwegingen: Het niet bijstellen van de begrotingscijfers 2009 zal naast het geven van een vertekend beeld van het rekeningsresultaat 2009, leiden tot stagnatie van de werkzaamheden. Uitstel van de overheveling van de exploitatiebudgetten tot de vaststelling van de jaarrekening 2009 in de raad van mei 2010 houdt een stagnatie in van de werkzaamheden en een vertraging van de besteding van deze budgetten. Juridische grondslag (Wettelijke basis): Besluit Begroting en verantwoording (BBV). Rol van de gemeente: Beslisser. Financiële grondslag: 1. Bijstelling exploitatiebudgetten Het bedrag van de incidentele bijstelling van de exploitatiebudgetten wordt toegevoegd aan de post saldo baten en lasten. Het uiteindelijke voordelige rekeningssaldo 2009 wordt betrokken bij de beraadslagingen omtrent bestemming van het rekeningsresultaat. Onderstaand treft u een bijstelling aan van deze exploitatiebudgetten: Omschrijving Bedrag a) Rente kort geld b) Algemene uitkering uit het gemeentefonds c) Verkoop aandelen Essent aan RWE (financiële consequenties - d) IZA liquidatie uitkering e) Overige aanpassingen Overheveling incidentele budgetten van 2009 naar 2010 De aanpassing en overheveling van de incidentele budgetten van 2009 naar 2010 heeft gezien de hieruit voortvloeiende mutaties met de reserves, een budgettair neutraal karakter. Onderstaand treft u een totaaloverzicht aan van de over te hevelen exploitatiebudgetten: 5

6 7 Sociale alliantie en realisering combinatiefuncties Uitwisselingsprogramma Spanje n.a.v. la Vuelta Oprichten cultureel platform Bijdrage Stichting Muur tegen Geweld Stimuleringsregeling buurt, onderwijs en sport (BOS-impuls) Breedtesport-project Advieskosten waterbehandelingsinstallatie zwembad in De Wijk Inventarisatie en taxatie kunstcollectie Mantelzorgondersteuning en maatschappelijke stages Aanpak en uitvoering millenniumdoelen Opzetten Centrum voor Jeugd en Gezin Uitvoering nota Volksgezondheid Opstellen gemeentelijk structuurplan Jongerenhuisvesting Oshaarseweg in Echten Kp Onderzoek samenwerking salarisadministratie Via een begrotingswijziging worden deze bedragen om administratief technische redenen in 2009 ten gunste van de reserve investeringsprojecten gebracht. In 2010 worden de bovengenoemde budgetten vervolgens weer beschikbaar gesteld ten laste van deze reserve. Personele gevolgen: n.v.t. Fatale termijnen: 31 december Inspraak advies: n.v.t. Afstemming derden / Andere projecten: Er heeft afstemming plaatsgevonden met de budgethouders. Voorlichting: n.v.t. Zuidwolde, 27 november 2009 Burgemeester en wethouders van DE WOLDEN, secretaris burgemeester (T.N. Kramer) (P.H. Snijders) 6