Nr Houten, 12 april 2011

Transcriptie

1 Raadsvoorstel BARCODE STICKER Nr Houten, 12 april 2011 Onderwerp: Jaarstukken resultaatbestemming Beslispunten: 1. In te stemmen met het opheffen van de voorziening Straatmeubilair per 31 december 2010 en het saldo via de resultatenrekening toe te voegen aan de voorziening beheer openbare ruimte(bor). 2. In te stemmen met een onttrekking uit de algemene reserve (vrij) ter dekking van het bij het collegevoorstel Jaarstukken 2010 resultaatbestemming bepaalde negatieve jaarrekeningsaldo 2010 ad In te stemmen, ondanks bovenvermeld negatieve saldo, met een storting van in de bestemmingsreserve overlopende posten ten behoeve van de in 2011 uit te voeren projecten pilot klantbehandeling WMO, combinatiefuncties 2010" (betreft co-financiering) en Niet besteed rijksbudget Stimuleringsregeling lokale klimaatinitiatieven " (betreft dekking voor in november 2010 door raad aangenomen milieu-uitvoeringsplan) en dit te dekken door een onttrekking uit de algemene reserve (vrij). 4. In te stemmen met een onttrekking van aan de bestemmingsreserve overlopende posten ten behoeve van de te maken kosten 2011 projecten Samenvatting: Met een separaat raadsvoorstel zijn de jaarstukken 2010 aan de raad aangeboden en is het resultaat over 2010 bepaald. Met dit voorstel wordt dit resultaat bestemd. Inleiding: Met een afzonderlijk raadsvoorstel zijn de jaarstukken 2010 inclusief accountantsverklaring aan de raad aangeboden en is het saldo van de jaarrekening 2010 bepaald. Met dit raadsvoorstel wordt het eerder bepaalde resultaat gedekt. Beoogd effect: Dekking negatieve jaarrekeningresultaat en: 1.1 Opheffing voorziening Straatmeubilair en het saldo toe te voegen aan de voorziening beheer openbare ruimte(bor) Het straatmeubilair bevindt zich in de openbare ruimte en maakt als zodanig ook deel uit van het beheer van deze ruimte. Daarom wordt de specifieke voorziening voor dit onderdeel opgeheven en ondergebracht bij de overall voorziening voor het beheer van de openbare ruimte. 2.1 Dekking jaarrekeningsaldo 2010 Deze jaarrekening geeft een kentering weer in de financiële positie van de gemeente Houten. In 2009 zijn de gevolgen van de economische crisis in Nederland voor Houten beperkt gebleven. Vooral op het thema woningmarkt en vastgoed heeft Houten in 2009 bovengemiddeld gepresteerd. Ondanks deze (positieve) ontwikkeling was duidelijk dat Houten in 2010 en volgende jaren ook getroffen zou worden door de gevolgen van de economische crisis. In de tweede bestuursrapportage 2010 zijn de eerste (substantiële) gevolgen van de economische crisis voor Houten zichtbaar geworden.

2 -2- Dit heeft toen al geresulteerd in een negatieve prognose van het jaarrekeningresultaat 2010 van 1,3 miljoen. De prognoses vanuit de tweede bestuursrapportage zijn uitgekomen, sterker nog: ze zijn op onderdelen verder verslechterd. Hierdoor is het jaarrekeningresultaat 2010 met 0,7 miljoen verslechterd en bedraagt 2,0 miljoen negatief. Het jaarrekeningresultaat is onder te verdelen in: - economische crisis gerelateerd ( 1,5 miljoen) autonome beleidsontwikkelingen / bedrijfsvoering, voor het overgrote gedeelte als gevolg van wettelijk taken / open einde regelingen. ( 0,5 miljoen). Economische crisis gerelateerd In de tweede bestuursrapportage is het negatieve resultaat als gevolg van de economische crisis nagenoeg volledig aangekondigd. In de crisismonitoren van 2010 (juni en september) zijn de gevolgen van de economische crisis voor Houten zichtbaar op de thema s arbeidsmarkt en inkomen en woningmarkt en vastgoed. Zo is in 2010 de werkloosheid toegenomen en is de vraag om schuldhulpverlening sinds september 2009 nagenoeg verdubbeld (effect 0,2 miljoen). Daarnaast is er sprake van een gebrekkige doorstroming op de koopwoningmarkt; de markt voor sociale huurwoningen staat onder druk. Ook blijkt uit de bijgestelde kerncijfers voor de begroting 2011 dat de woningbouw en de bouw van bedrijfsgebouwen in 2010 achterblijven op eerdere prognoses. Als gevolg hiervan is er sprake van fors lagere inkomsten uit bouwleges ( 0,7 miljoen) en lagere ozb-inkomsten uit niet-woningen ( 0,1 miljoen). Ook zijn de kosten voor bijzondere bijstand aan zelfstandigen hoger ( 0,1 miljoen) dan normaal en hebben zowel de juni- als septembercirculaire 2010 als de maartcirculaire 2011 een negatief effect ( 0,4 miljoen) gehad. Dit als gevolg van het bijstellen van economisch crisis gevoelige verdeelmaatstaven. Autonome beleidsontwikkelingen / bedrijfsvoering De overschrijding op de autonome beleidsontwikkeling/bedrijfsvoering was in de tweede bestuursrapportage niet voorzien. Bovendien werden in het verleden tekorten in de autonome beleidsontwikkelingen en de bedrijfsvoering opgevangen door meevallers op andere onderdelen. Door de maatregelen van de afgelopen jaren is deze ruimte weggenomen, waardoor minder voordelen in de jaarrekening ontstaan. Er zijn in het laatste kwartaal wel een aantal tegenvallers ontstaan, die niet eerder waren voorzien. In het laatste kwartaal zijn veel meer aanvragen gedaan voor huishoudelijke hulp en individuele en collectieve voorzieningen dan voorzien; dit laat een trendbreuk zien ten opzichte van voorgaande jaren. Het vermoeden bestaat dat vooruitlopend op een mogelijke aanscherping van de criteria voor deze voorzieningen cliënten in 2010 aanvragen versneld hebben ingediend. Deze voorzieningen zijn te typeren als een openeinderegeling, waarvan het financiële risico bij de gemeente ligt. Als gevolg van het bovenstaande is er sprake van een negatief effect van 0,3 miljoen. De winterperiode van november/december heeft tot onvoorziene extra kosten ( 0,1 miljoen) geleid. Naast extra piket vergoedingen voor het personeel waren kosten voor extra materieel nodig om vooral het buitengebied begaanbaar te houden. Tot slot is er sprake van een overschrijding op het salarisbudget van 0,2 miljoen en zijn er diverse budgetonderschrijdingen met een positief effect van 0,1 miljoen. Uitgangspunt is dat het negatieve resultaat ( ) wordt onttrokken aan de algemene reserve (vrij). 3.1 Resultaatbestemmingsvoorstellen In 2010 zijn enkele beleidsdoelen met bijbehorende budgetten beschikbaar gesteld, waarvan om verschillende redenen het beleidsvoornemen nog niet is uitgevoerd en de belasting van de bijbehorende budgetten hierdoor nog niet is gebeurd. De bestemmingsreserve overlopende posten heeft als doel de raad in staat te stellen budgetten, die gekoppeld zijn aan het realiseren van beleidsdoelen, naar een volgend begrotingsjaar over te brengen. De toevoegingen en onttrekkingen aan deze reserve vinden, door de raad, bij de resultaatbestemming van het rekeningsaldo plaats.

3 Naast het negatieve resultaat van de gemeente Houten zijn er ook nog de volgende resultaatbestemmingsvoorstellen 2010, welke ook gedekt dienen te worden uit de algemene reserve (vrij): -3- Omschrijving Bedragen x 1 Bedrag Storting in bestemmingsreserve overlopende posten 1. Pilot klantbenadering WMO Co-financiering project combinatiefuncties Niet besteed rijksbudget Stimuleringsregeling lokale klimaatinitiatieven Totaal Pilot klantbenadering WMO Voor het project pilot klantbenadering WMO is vanuit de Provincie in 2010 in de vorm van een subsidietoekenning financiering beschikbaar gesteld. Om het project te kunnen uitvoeren is een evenredige co-financiering door de gemeente verplicht. Hierdoor zal naast de provinciale bijdrage in 2011 ook het niet bestede gemeentelijk budget in 2010 voor de co-financiering, zijnde naar 2011 moeten worden meegenomen. De formele looptijd van de pilot bedraagt 1 jaar (1 mei mei 2011). De feitelijke uitvoering is gestart per 1 september jl. De provincie heeft in september 2010 aangegeven dat de toegekende middelen inclusief de gemeentelijke co-financiering uiterlijk 31 december 2011 besteed moeten zijn. Doordat het gemeentelijk budget voor 2010 niet geheel is uitgegeven als gevolg van de gewijzigde looptijd van het project pilot Klantbenadering WMO stellen wij voor om het resterende bedrag van 2010 mee te nemen in de afweging van de besluitvorming over de resultaatbestemming in het kader van de jaarrekening Hiermee wordt het risico op het wegvallen van de co-financiering door de Provincie ( ) in 2011 uitgesloten. 2. Co-financiering project combinatiefuncties Voor het project combinatiefuncties zijn met verschillende partijen afspraken gemaakt over de uitvoering. De subsidie aanvraag is door twee van de vier partijen later ingeleverd dan gepland, waardoor uitkering van de bedragen nog niet plaats heeft gevonden. De afspraken over de invulling van de functies liggen wel vast in een werkplan en worden ook zo uitgevoerd. Het gereserveerde bedrag zal hieraan worden besteed, ook al is het startmoment later dan gepland. De bijdrage vanuit de rijksoverheid is geoormerkt voor dit project, hierbij hoort ook de door de gemeente beschikbaar gestelde co-financiering. Het college heeft een intentieverklaring ondertekend voor deelname aan dit project. Met de inzet van de combinatiefunctionaris worden beleidsdoelen gerealiseerd op het gebied van sport, brede school en cultuur. Bij de partijen is het draagvlak groot om deel te nemen, mee te denken en te participeren in de uitvoering. 3. Niet besteed rijksbudget Stimuleringsregeling lokale klimaatinitiatieven (SLOK) In 2009 en 2010 heeft het Rijk geld ( respectievelijk en ) via de algemene uitkering beschikbaar gesteld op basis van SLOK. Deze rijksbijdrage is bedoeld voor uitvoering van het gehele klimaatbeleid voor de periode 2009 tot en met In tegenstelling tot wat in 2009 gesuggereerd is, is dit zogenaamde SLOK geld is niet geoormerkt geld en dus vrij besteedbaar. Toch zou op basis van het recentelijk door de raad aangenomen Uitvoeringsprogramma Duurzaamheid , waarbij deze gelden gebruikt worden in 2011, kunnen deze middelen wel als geoormerkt gezien worden. Om deze reden is het dus noodzakelijk om dit budget(2009, restant 2010) mee te nemen naar 2011.

4 -4- In het Uitvoeringsprogramma Duurzaamheid zijn activiteiten geprogrammeerd voor de periode Een groot aantal van de (sleutel)activiteiten uit dit plan zijn inmiddels opgestart maar de activiteiten lopen door in 2011 en ook de out-of-pocket uitgaven zullen pas in 2011 plaats vinden. Zonder deze overheveling van financiële middelen naar 2011 zullen de meeste in gang gezette projecten weer beëindigd moeten worden en zal nagenoeg niets van de beoogde duurzaamheidsambitie gerealiseerd worden. Participatie: Niet van toepassing. Communicatie: Persbericht. Financiën: Zie onder argumenten. Houten, 12 april 2011 het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Houten de secretaris, de burgemeester, J. Wiegel C.H.J. Lamers Bijlagen die voor de leden van de raad ter inzage liggen op de gebruikelijke wijze: Geen Meegezonden bijlagen bij dit voorstel: Geen

5 -5- Raadsbesluit Nr De raad van de gemeente Houten heeft het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 12 april 2011 nr. BWV gelezen en besluit; 1. In te stemmen met het opheffen van de voorziening Straatmeubilair per 31 december 2010 en het saldo via de resultatenrekening toe te voegen aan de voorziening beheer openbare ruimte(bor). 2. In te stemmen met een onttrekking uit de algemene reserve (vrij) ter dekking van het bij het collegevoorstel Jaarstukken 2010 resultaatbestemming bepaalde negatieve jaarrekeningsaldo 2010 ad In te stemmen, ondanks bovenvermeld negatieve saldo, met een storting van in de bestemmingsreserve overlopende posten t.b.v. de in 2011 uit te voeren projecten pilot klantbehandeling WMO, combinatiefuncties 2010" (betreft co-financiering) en Niet besteed rijksbudget Stimuleringsregeling lokale klimaatinitiatieven " (betreft dekking voor in november 2010 door raad aangenomen milieu-uitvoeringsplan) en dit te dekken door een onttrekking uit de algemene reserve (vrij). 4. In te stemmen met een onttrekking van aan de bestemmingsreserve overlopende posten ten behoeve van de te maken kosten 2011 projecten Dit is besloten in de openbare vergadering van de raad op 24 mei De raad van de gemeente Houten, de griffier, de voorzitter, P.M.H. van Ruitenbeek C.H.J. Lamers