Meerjarenplan Algemeen directeur: Marcel Houbey Financieel directeur: Frank Forier Gemeente- en OCMW-raad: 29 januari 2019

Transcriptie

1 Algemeen directeur: Marcel Houbey Financieel directeur: Frank Forier Gemeente- en OCMW-raad: 29 januari Gemeente Gingelom Sint-Pieterstraat 1, 3890 Gingelom OCMW Gingelom Sint-Pieterstraat 1, 3890 Gingelom Ondernemingsnummer: Ondernemingsnummer: Volgnummer:

2 Inhoudstafel 1 Inleiding Maximale Integratie van het OCMW in de gemeente Integratie budget in meerjarenplan Het éénjarige meerjarenplan Nieuwigheden in het éénjarige meerjarenplan Strategische nota Financiële nota Schema M1 - Financieel doelstellingenplan Schema M2 - Staat van het financieel evenwicht Schema M3: Overzicht van de kredieten Toelichting van het meerjarenplan Schema T1: Ontvangsten en uitgaven naar functionele aard Schema T2: Ontvangsten en uitgaven naar economische aard Schema T3: Investeringsprojecten Schema T4: Evolutie van de financiële schulden Financiële risico s Indexeringen loonmassa versus subsidies Stijgende pensioenlasten Bijkomende documentatie Inflatie Overzicht beleidsdoelstellingen Overzicht van toegestane werkings- en investeringssubsidies Werkingssubsidies Investeringssubsidies Evolutie van de belangrijkste werkingssubsidies Overzicht van de beleidsvelden Personeelsinzet Indexering lonen Aanwervingen, bevorderingen, opwaarderingen en pensioneringen Toekomstige pensioneringen Evolutie personeel per type contract Evolutie personeel per beleidsveld Evolutie personeel per niveau Fiscaliteit Overzicht van de jaarlijkse opbrengst van belastingen Evolutie gemeentelijke opcentiemen op de onroerende voorheffing (OOV) Evolutie gemeentelijke opcentiemen op de aanvullende personenbelasting (APB) Evolutie van de dienstenbelasting Overzicht van alle investeringen Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 1

3 1 INLEIDING De conclusies en verbetervoorstellen uit de evaluatie van de beleids- en beheercyclus (BBC) hebben geleid tot een wijziging en vereenvoudiging van de regelgeving over de BBC. Deze wijzigingen zijn o.a. verwerkt in het nieuwe decreet lokaal bestuur. In zitting van gemeenteraad van 22/05/2018 en OCMW-raad van 30/05/2018 werd beslist om de nieuwe regelgeving rond BBC reeds vervroegd toe te passen vanaf het boekjaar Bij ministerieel besluit van 26/06/2018 werd deze beslissing formeel bekrachtigd door de minister. Het voorliggende éénjarig meerjarenplan 2019 komt tegemoet aan deze nieuwe regelgeving. 1.1 MAXIMALE INTEGRATIE VAN HET OCMW IN DE GEMEENTE Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur voorziet in een geïntegreerde planning van het beleid van de gemeente en het OCMW. De gemeente en het OCMW zullen dus geen afzonderlijke planningsdocumenten meer opmaken. Het éénjarige meerjarenplan voor 2019 is dus een gezamenlijk beleidsrapport waarin de beleidsdoelstellingen en ramingen van zowel de gemeente als van het OCMW opgenomen werden. Op die manier werd een geïntegreerd lokaal sociaal beleid al maximaal gerealiseerd: beide rechtspersonen hebben samen één doelstellingenboom, waarbij de doelstellingen van het OCMW en die van de gemeente vervlochten zijn. Elke rechtspersoon blijft wel afzonderlijk instaan voor de eigen verplichtingen en verbintenissen. Daarom blijft er een duidelijk onderscheid bestaan tussen de kredieten van de gemeente en die van het OCMW. Dat komt tot uiting in het schema met het overzicht van de kredieten (schema M3), waarin de kredieten voor de gemeente en het OCMW apart worden opgenomen. Aangezien de gemeente en het OCMW een geïntegreerd éénjarig meerjarenplan voor 2019 maken, wordt het financiële evenwicht beoordeeld voor de gemeente en het OCMW samen. De vaststelling van de beleidsrapporten en bijgevolg ook voorliggend meerjarenplan 2019 zal nog wel gebeuren door zowel de OCMW-raad als de gemeenteraad. De transacties tussen de gemeente en het OCMW zijn geen budgettaire ontvangsten en uitgaven. Ze mogen dan ook niet worden opgenomen en weergegeven in het éénjarige meerjarenplan. De gemeente moet er wel voor zorgen dat het OCMW zijn financiële verplichtingen kan nakomen. Dat verloopt echter niet meer zoals vroeger via de opname van een gemeentelijke bijdrage in het meerjarenplan, maar door een tussenkomst in de financiële verplichtingen van het OCMW bij de vaststelling van de jaarrekening. Omwille van deze maximale integratie zullen vanaf heden ook een aantal gemeenschappelijke kosten maximaal ten laste van de gemeente genomen worden zonder financiële tussenkomst door het OCMW: Telefoonkosten (zowel vast als mobiel) Huur en onderhoud van bureaumaterialen (o.a. kopieermachines) Verzendingskosten Representatiekosten Kantoorbenodigdheden Organisatie team-building Alle ICT-gerelateerd aankopen en contracten Nutsvoorzieningen (gas, water en elektriciteit) en brandverzekeringen Daarnaast zullen een 3-tal personeelsleden (financiële dienst en personeelsdienst) welke op de loonlijst van het OCMW stonden, vanaf 2019 op de loonlijst van de gemeente terechtkomen. Er zullen ook geen financiële overdrachten meer zijn tussen de gemeente en het OCMW voor het tegemoetkomen van de loonlasten van sommige personeelsleden (bv. vroeger gedeelde loonlast van financieel directeur, vanaf 2019 volledig ten laste van de gemeente). Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 2

4 Omwille van het geïntegreerd meerjarenplan werden ook de beleidsdoelstellingen actieplannen acties en ramingen geëvalueerd van de vroegere meerjarenplan en daar waar mogelijk vereenvoudigd. In onderstaande tabel wordt in de rij BBC2014 het som weergegeven van de vroegere aparte meerjarenplannen van de gemeente en het OCMW. De rij BBC2020 geeft het aantal weer zoals nu aanwezig in het éénjarige meerjarenplan Beleidsdoelstelling Actieplannen Acties Ramingen BBC BBC INTEGRATIE BUDGET IN MEERJARENPLAN Overeenkomstig art. 249 van het decreet over het lokaal bestuur zijn er vanaf het boekjaar 2019 nog slechts 3 beleidsrapporten: het meerjarenplan, de aanpassing van het meerjarenplan en de jaarrekening. Om redundantie te vermijden, zijn er geen aparte budget en budgetwijzigingen meer en is het budget nu geïntegreerd in het meerjarenplan. De beschikbare kredieten maken nu deel uit van het meerjarenplan. Minstens éénmaal per jaar dient er een aanpassing van het meerjarenplan goedgekeurd te worden door de raden, hierdoor worden dan ook telkens de kredieten van het volgende boekjaar vastgesteld en kunnen eveneens de kredieten van het lopende jaar nog bijgestuurd worden. 1.3 HET ÉÉNJARIGE MEERJARENPLAN 2019 Volgens de nieuwe bepalingen over BBC is het budget geen afzonderlijk beleidsrapport meer, maar wordt het budget geïntegreerd in het meerjarenplan. Vermits de gemeente en het OCMW door de Vlaamse Regering gemachtigd zijn om al vanaf het boekjaar 2019 de nieuwe BBC-regelgeving toe te passen, kan er dus voor het boekjaar 2019 geen budget meer opgemaakt worden. Het decreet lokaal bestuur bepaalt ook dat het meerjarenplan start in het tweede jaar (2020) dat volgt op de lokale en provinciale verkiezingen en dat het loopt tot het einde van het jaar (2025) na de daaropvolgende verkiezingen. In 2019 is immers de nieuwe bewindsploeg aangetreden, die de nieuwe beleidsdoelstellingen nog moeten uitwerken en financieel vertalen. Op het moment dat de planning voor 2019 wordt opgemaakt, is een uitbreiding van de planningshorizon bijgevolg niet nuttig omdat de inhoudelijke beleidskeuzes voor de volgende bestuursperiode nog niet of onvoldoende gekend zijn. Dat betekent dat de nieuwe beleidsploeg dus in de loop van 2019 het nieuwe meerjarenplan dient vast te stellen voor de periode Bijgevolg dient er voor het eerste jaar na de gemeenteraadsverkiezingen een éénjarig meerjarenplan 2019 te worden opgemaakt waarbij de focus voor de gemeente en het OCMW ligt op de uitwerking van een geïntegreerde planning met de nieuwe BBC-regels. Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 3

5 1.3.1 Nieuwigheden in het éénjarige meerjarenplan 2019 Ook al is het meerjarenplan voortgebouwd op een gelijklopend beleid in afwachting van de opmaak van het meerjarenplan zijn er toch een aantal nieuwigheden opgenomen. In onderstaande tabel zijn deze nieuwigheden/wijzigingen opgesomd. In de kolom MJP is weergegeven of deze actie recurrent is en ook in de toekomst mee zal opgenomen worden. Uitgaven: Dienst Raming Toelichting Bedrag MJP Type Welz RA00800 Viering 15-jarig bestaan Park Nee Exploitatie Welz RA00801 Viering 10-jarig bestaan Minimax Nee Exploitatie VrijT AC00168 Kosten onderhoud (2000) en nutsvoorzieningen (4000) Ja Exploitatie Elckerlyc VrijT RA00799 Eénmalige toelage Kunstkring Artum 17 voor organisatie Nee Exploitatie tentoonstelling VrijT RA00477 Opwaardering cafetaria sporthal (er zal nog een Nee Investering euro beschikbaar zijn van 2018) VrijT RA00820 Onderzoek bouwfysische toestand van zaal Elckerlyc Nee Investering VrijT RA00815 Installatie vijverpomp in vijver sportcentrum Jeuk Nee Investering W&L RA00816 Mobiele airco's containerpark Nee Investering W&L RA00812 Studie masterplan Gingelom en lokalen algemeen Ja Investering Infra RA00344 Aankoop grond kerkhof Gingelom Nee Investering IZ RA00813 Aankoop camera's voor openbare plaatsen- wildcamera Nee Investering Welz RA00811 Behandeling vochtproblemen Park Nee Investering Infra RA00819 Aanplantingen Hasselbroekstraat thv kasteel Hasselbroek Nee Investering kosten geraamd op euro - subsidie van euro Infra RA00817 Aanpassingen gebouw werkplaats (overkapping hangaar / Nee Investering refter) VrijT RA00814 Berging sporthal nee Investering Ontvangsten: Dienst Raming Toelichting Bedrag MJP Type VrijT RA00808 Inkomsten verhuur Elckerlyc 500 Ja Exploitatie IZ RA00821 Inkomsten verhuur lokaal - wijkwerken 960 Ja Exploitatie Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 4

6 2 STRATEGISCHE NOTA De strategische nota bevat per beleidsdoelstelling waar de prioritaire acties in kaderen, de omschrijving en de verwachte ontvangsten en uitgaven voor exploitatie, investeringen en financiering voor deze prioritaire acties. Per beleidsdoelstelling waar de prioritaire acties in kaderen, het totaal van de verwachte ontvangsten en uitgaven voor exploitatie, investeringen en financiering, voor de niet-prioritaire acties voor elk jaar waarop het meerjarenplan betrekking heeft. Daarnaast geeft de strategische nota een overzicht van de beleidsdoelstellingen waarin geen prioritaire acties in kaderen. Er worden in het éénjarige meerjarenplan 3 prioritaire acties geselecteerd. Over deze prioritaire acties zal de raad expliciet geïnformeerd worden in de opvolgingsrapportering en in de jaarrekening. Een overzicht van alle beleidsdoelstellingen actieplannen acties en ramingen met de bijhorende ontvangsten en uitgaven wordt in bijlage met dit rapport meegeleverd. Exploitatie Investering Financieel Beleidsdoelstellingen met prioritaire acties : Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave BD000006: Het inzetten op een duurzame ruimtelijke ontwikkeling Prioritaire acties: AC000070: Ontwikkelen van het woongebied Dorpskouter AC000169: Studie: Omgeving gemeentehuis en gebruik publieke gebouwen Niet-prioritaire acties: BD000007: Het ijveren voor een veilige en propere woonomgeving Prioritaire acties: AC000082: Rioleringswerken Boekhout Niet-prioritaire acties: Beleidsdoelstellingen zonder prioritaire acties : BD000001: Het bestuur voert een modern en gezond financieel beleid BD000002: Zorgen voor een efficiënte organisatie en gemotiveerde medewerkers BD000003: Het ondersteunen van het onderwijs BD000004: Het promoten van Gingelom gewoon genieten BD000005: Het streven naar een duurzame leefomgeving BD000008: Het creëren van een jeugdvriendelijke leefwereld BD000009: Het aanzetten tot gezonde, actieve en sociale sportbeoefening BD000010: Het stimuleren van een gediversifieerde cultuurbeleving BD000011: Het aanbieden van activiteiten en diensten voor senioren BD000012: Het uitbouwen van een geïntegreerd welzijnsbeleid BD000013: Het aanbieden en stimuleren van voorschoolse kinderopvang Eindtotaal Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 5

7 3 FINANCIËLE NOTA 3.1 SCHEMA M1 - FINANCIEEL DOELSTELLINGENPLAN 2019 Het inzetten op een duurzame ruimtelijke ontwikkeling Exploitatie uitgaven ontvangsten saldo Investeringen uitgaven ontvangsten saldo Financiering uitgaven 0 ontvangsten 0 saldo 0 Het ijveren voor een veilige en propere woonomgeving Exploitatie uitgaven ontvangsten saldo Investeringen uitgaven ontvangsten saldo Financiering uitgaven 0 ontvangsten 0 saldo 0 Niet-prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie uitgaven ontvangsten saldo Investeringen uitgaven ontvangsten saldo Financiering uitgaven ontvangsten saldo Verrichtingen zonder beleidsdoelstellingen Exploitatie uitgaven 0 ontvangsten 0 saldo 0 Investeringen uitgaven 0 ontvangsten 0 saldo 0 Financiering uitgaven 0 ontvangsten 0 saldo 0 Totalen Exploitatie uitgaven ontvangsten saldo Investeringen uitgaven ontvangsten saldo Financiering uitgaven ontvangsten saldo Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 6

8 3.3 SCHEMA M2 - STAAT VAN HET FINANCIEEL EVENWICHT Budgettair resultaat 2019 I. Exploitatiesaldo ,00 a. Ontvangsten ,00 b. Uitgaven ,00 II. Investeringssaldo ,00 a. Ontvangsten ,00 b. Uitgaven ,00 III. Saldo exploitatie en investeringen ,00 IV. Financieringssaldo ,00 a. Ontvangsten ,00 b. Uitgaven ,00 V. Budgettair resultaat van het boekjaar ,00 VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar ,38 VII. Gecumuleerd budgettair resultaat ,38 VIII. Onbeschikbare gelden 0,00 IX. Beschikbaar budgettair resultaat ,38 Autofinancieringsmarge 2019 I. Exploitatiesaldo ,00 II. Netto periodieke aflossingen ,00 a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen ,00 b. Periodieke terugvordering leningen ,00 III. Autofinancieringsmarge ,00 Gecorrigeerde autofinancieringsmarge 2019 I. Autofinancieringsmarge ,00 II. Correctie op de periodieke aflossingen ,84 a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen ,00 b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden ,16 III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge ,84 Geconsolideerd financieel evenwicht 2019 I. Beschikbaar budgettair resultaat - Gemeente en OCMW ,38 Totaal beschikbaar budgettair resultaat ,38 II. Autofinancieringsmarge - Gemeente en OCMW ,00 Totale autofinancieringsmarge ,00 III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge - Gemeente en OCMW ,84 Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge ,84 Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 7

9 Zoals reeds eerder aangehaald in de inleiding dient de gemeente en het OCMW voor 2019 een geïntegreerd éénjarig meerjarenplan op te maken. Hierdoor wordt het financieel evenwicht beoordeeld voor de gemeente en het OCMW samen. Zoals aangegeven in de omzendbrief BB 2018 KB/ABB 2018/2 van het Agentschap Binnenlands Bestuur betreffende de opmaak van het éénjarige meerjarenplan 2019 dient het bestuur zijn verantwoordelijkheid te nemen om in het boekjaar 2019 een structureel evenwicht te bereiken. In het bovenstaande schema M2 leest men de staat van het financieel evenwicht. Het éénjarige meerjarenplan 2019 is in financieel evenwicht vermits de volgende voorwaarden vervuld zijn: het beschikbare budgettaire resultaat is positief ( euro); de autofinancieringsmarge is positief ( euro); Het beschikbare budgettaire resultaat is het gecumuleerd budgettair resultaat verminderd met de onbeschikbare gelden. Het gecumuleerd budgettair resultaat is het geheel aan liquide middelen en geldbeleggingen waarover het bestuur zou beschikken op het einde van elk financieel boekjaar als het al zijn vorderingen op korte termijn zou geïnd hebben en al zijn schulden op korte termijn zou betaald hebben. Onbeschikbare gelden worden daarvan afgetrokken omdat dat middelen zijn waarover het bestuur niet beschikt. Het zijn middelen die bijvoorbeeld op geblokkeerde rekeningen staan. De autofinancieringsmarge is het verschil tussen enerzijds het deel van de ontvangsten en uitgaven uit de exploitatie dat gebruikt kan worden voor de vereffening van de netto periodieke leningsuitgaven i.e. het financiële draagvlak, en anderzijds de netto periodieke leningsuitgaven. Hoeveel van de middelen die het bestuur heeft gegenereerd uit de exploitatie blijven er, na de vereffening van de geplande en lopende netto periodieke leningsuitgaven, over om nieuwe investeringen zelf te financieren of om de leningslasten van bijkomende leningen te dragen ( structureel evenwicht ). De gecorrigeerde autofinancieringsmarge is de autofinancieringsmarge waarbij een correctie wordt gedaan op de aflossingen om ook de financiële schulden in rekening te brengen welke niet periodiek afgelost worden. Vermits alle financiële schuld van Gingelom periodiek wordt afgelost, is de gecorrigeerde autofinancieringsmarge hoger dan de gewone autofinancieringsmarge. Het geconsolideerde financieel evenwicht geeft naast het financieel evenwicht voor de gemeente en het OCMW ook de financiële evenwichten voor de districten en de verbonden autonome gemeentebedrijven (AGB). Het geeft de consolidatie op het niveau van alle directe partners van het OCMW en de gemeente. Vermits Gingelom geen autonome gemeentebedrijven heeft, is het geconsolideerde financieel evenwicht gelijk aan het financieel evenwicht van gemeente en OCMW. Uit schema M2 blijkt dat in 2019 het financiële evenwicht wordt behaald en dat er voldoende middelen zijn om de lopende leningen te financieren. De jaarlijkse netto-leningslast voor de gemeente schommelt rond de euro. Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 8

10 3.4 SCHEMA M3: OVERZICHT VAN DE KREDIETEN Uitgaven 2019 Ontvangsten Gemeente Exploitatie Investeringen Financiering Leningen en leasings Toegestane leningen en betalingsuitstel Overige financieringstransacties 0 0 OCMW Exploitatie Investeringen Financiering 0 0 Leningen en leasings 0 0 Toegestane leningen en betalingsuitstel 0 0 Overige financieringstransacties 0 0 Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 9

11 4 TOELICHTING VAN HET MEERJARENPLAN 4.1 SCHEMA T1: ONTVANGSTEN EN UITGAVEN NAAR FUNCTIONELE AARD 2019 Algemene financiering Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Investeringen Uitgaven 0 Ontvangsten Saldo Financiering Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemeen bestuur Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Investeringen Uitgaven Ontvangsten Saldo Financiering Uitgaven 0 Ontvangsten Saldo Vrije Tijd Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Investeringen Uitgaven Ontvangsten Saldo Financiering Uitgaven 0 Ontvangsten 0 Saldo Wonen & Leven Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Investeringen Uitgaven Ontvangsten Saldo Financiering Uitgaven 0 Ontvangsten 0 Saldo 0 Infrastructuur Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Investeringen Uitgaven Ontvangsten Saldo Financiering Uitgaven 0 Ontvangsten 0 Saldo 0 Welzijn Exploitatie Uitgaven Ontvangsten Saldo Investeringen Uitgaven Ontvangsten 0 Saldo Financiering Uitgaven 0 Ontvangsten 0 Saldo 0 Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 10

12 4.2 SCHEMA T2: ONTVANGSTEN EN UITGAVEN NAAR ECONOMISCHE AARD I. Exploitatie-uitgaven 2019 A. Operationele uitgaven Goederen en diensten Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen a. Politiek personeel b. Vastbenoemd niet-onderwijzend personeel c. Niet-vastbenoemd niet-onderwijzend personeel d. Onderwijzend personeel ten laste van het bestuur 0 e. Onderwijzend personeel ten laste van andere overheden 0 f. Andere personeelskosten g. Pensioenen Individuele hulpverlening door het O.C.M.W Toegestane werkingssubsidies aan de districten 0 - aan de eigen autonome provinciebedrijven (APB) 0 - aan de eigen autonome gemeentebedrijven (AGB) 0 - aan welzijnsverenigingen 0 - aan andere OCMW-verenigingen 0 - aan de politiezone aan de hulpverleningszone aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) aan besturen van de eredienst aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen 0 - aan andere begunstigden Andere operationele uitgaven B. Financiële uitgaven Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden aan financiële instellingen aan andere entiteiten 0 2. Andere financiële uitgaven 0 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0 II. Exploitatieontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen Opcentiemen op de onroerende voorheffing Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belastingen b. Andere belastingen en boetes Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies Gemeentefonds Andere algemene werkingssubsidies van de federale overheid van de Vlaamse overheid van de provincie 0 - van de gemeente 0 - van het OCMW 0 - van andere entiteiten 0 b. Specifieke werkingssubsidies van de federale overheid van de Vlaamse overheid van de provincie 0 - van de gemeente 0 - van het OCMW 0 - van andere entiteiten Recuperatie individuele hulpverlening Andere operationele ontvangsten B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0 III. Exploitatiesaldo Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 11

13 I. Investeringsuitgaven 2019 A. Investeringen in financiële vaste activa 0 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Investeringen in materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en andere infrastructuur c. Roerende goederen d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed Andere materiële vaste activa 0 a. Onroerende goederen 0 b. Roerende goederen 0 C. Investeringen in immateriële vaste activa D. Toegestane investeringssubsidies aan de districten 0 - aan autonome provinciebedrijven (APB) 0 - aan autonome gemeentebedrijven (AGB) 0 - aan welzijnsverenigingen 0 - aan andere OCMW-verenigingen 0 - aan de politiezone 0 - aan de hulpverleningszone 0 - aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 0 - aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen 0 - aan besturen van de eredienst aan andere begunstigden 0 II. Investeringsontvangsten A. Verkoop van financiële vaste activa 0 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 0 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Verkoop van materiële vaste activa Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0 a. Terreinen en gebouwen 0 b. Wegen en andere infrastructuur 0 c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen b. Roerende goederen C. Verkoop van immateriële vaste activa 0 D. Investeringssubsidies en -schenkingen van de federale overheid 0 - van de Vlaamse overheid van de provincie van de gemeente 0 - van het OCMW 0 - van andere entiteiten 0 III. Investeringssaldo Saldo exploitatie en investeringen Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 12

14 I. Financieringsuitgaven 2019 A. Vereffening van financiële schulden Periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings Niet-periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings 0 B. Vereffening van niet-financiële schulden 0 C. Toegestane leningen en betalingsuitstel 0 1. Toegestane leningen 0 - aan autonome provinciebedrijven (APB) 0 - aan autonome gemeentebedrijven (AGB) 0 - aan welzijnsverenigingen 0 - aan andere OCMW-verenigingen 0 - aan de politiezone 0 - aan de hulpverleningszone 0 - aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) 0 - aan besturen van de eredienst 0 - aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen 0 - aan andere begunstigden 0 2. Toegestaan betalingsuitstel 0 D. Vooruitbetalingen 0 E. Kapitaalsverminderingen 0 II. Financieringsontvangsten A. Aangaan van financiële schulden opname van leningen en leasings bij financiële instellingen opname van leningen en leasings bij andere entiteiten 0 B. Aangaan van niet-financiële schulden 0 C. Vereffening van toegestane leningen en betalingsuitstel Terugvordering van toegestane leningen a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 0 2. Vereffening van betalingsuitstel 0 D. Vereffening van vooruitbetalingen 0 E. Kapitaalsvermeerderingen 0 F. Bijdragen en schenkingen niet gekoppeld aan operationele 0 activiteiten of aan de verwerving van vaste activa III. Financieringssaldo Budgettair resultaat van het boekjaar Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 13

15 4.3 SCHEMA T3: INVESTERINGSPROJECTEN Investeringsproject: Dorpskouter Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Actie: Ontwikkeling woongebied vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP Dorpskouter Totaal I. UITGAVEN A. Investeringen in financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 0 en soortgelijke entiteiten 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Investeringen in materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en andere infrastructuur c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen 0 b. Roerende goederen 0 C. Investeringen in immateriële vaste activa D. Toegestane investeringssubsidies 0 II. ONTVANGSTEN A. Verkoop van financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 0 en soortgelijke entiteiten 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Verkoop van materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen 0 b. Wegen en andere infrastructuur 0 c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen b. Roerende goederen 0 C. Verkoop van immateriële vaste 0 activa D. Investeringssubsidies en - schenkingen Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 14

16 Investeringsproject: Rioleringswerken Reeds gerealiseerd Nog te realiseren Actie: Rioleringswerken Boekhout vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP Totaal I. UITGAVEN A. Investeringen in financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 0 en soortgelijke entiteiten 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Investeringen in materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen 0 b. Wegen en andere infrastructuur c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen 0 b. Roerende goederen 0 C. Investeringen in immateriële vaste 0 activa D. Toegestane investeringssubsidies 0 II. ONTVANGSTEN A. Verkoop van financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 0 en soortgelijke entiteiten 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Verkoop van materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen 0 b. Wegen en andere infrastructuur 0 c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen 0 b. Roerende goederen 0 C. Verkoop van immateriële vaste 0 activa D. Investeringssubsidies en - schenkingen 0 Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 15

17 Investeringsproject: Omgeving gemeentehuis - centrum Gingelom Actie: studie omgeving gemeentehuis en gebruik publieke gebouwen Reeds gerealiseerd Nog te realiseren vóór MJP in MJP vóór MJP in MJP na MJP Totaal I. UITGAVEN A. Investeringen in financiële vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 0 en soortgelijke entiteiten 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Investeringen in materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en andere infrastructuur 0 c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen 0 b. Roerende goederen 0 C. Investeringen in immateriële vaste activa D. Toegestane investeringssubsidies 0 II. ONTVANGSTEN A. Verkoop van financiële vaste activa Extern verzelfstandigde agentschappen 0 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 0 en soortgelijke entiteiten 3. OCMW-verenigingen 0 4. Andere financiële vaste activa 0 B. Verkoop van materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen 0 b. Wegen en andere infrastructuur 0 c. Roerende goederen 0 d. Leasing en soortgelijke rechten 0 e. Erfgoed 0 2. Andere materiële vaste activa a. Onroerende goederen 0 b. Roerende goederen 0 C. Verkoop van immateriële vaste 0 activa D. Investeringssubsidies en - schenkingen 0 Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 16

18 4.1 SCHEMA T4: EVOLUTIE VAN DE FINANCIËLE SCHULDEN Enkel de gemeente heeft financiële schulden, het OCMW heeft geen lopende leningen. Alle leningen zijn klassieke leningen waarbij periodieke leningsaflossingen dienen te gebeuren. De gemeente heeft geen alternatieve financieringsvormen in de vorm van bullet- of balloon-leningen. Hierdoor wordt een correcte voorstelling gegeven van de evenwichtsverplichtingen en de autofinancieringsmarge. Onderstaande tabel geeft het wettelijke schema T4 weer met de totale financiële schuld op het einde van het boekjaar 2019: Financiële schulden op 31 december 2019 A. Financiële schulden op lange termijn Financiële schulden op 1 januari Nieuwe leningen Aflossingen 4. Overboekingen 5. Andere mutaties B. Financiële schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen Financiële schulden op 1 januari 2. Aflossingen Overboekingen 4. Andere mutaties C. Financiële schulden op korte termijn 0 Totaal financiële schulden Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 17

19 Als bijkomende toelichting wordt hieronder enerzijds de evolutie weergegeven van de jaarlijkse leningslast voor de periode en wordt anderzijds de totale schuldenlast per inwoner in grafiekvorm getoond. Er wordt vanuit de veronderstelling gewerkt dat er in 2020 en 2021 geen nieuwe leningen worden aangegaan. Evolutie financiële schulden Financiële schulden op 1 januari Nieuwe leningen Periodieke aflossingen Financiële schulden op 31 december (1+2-3) Intresten Periodieke leningslasten (3+5) Evolutie schuld per inwoner Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 18

20 4.2 FINANCIËLE RISICO S Indexeringen loonmassa versus subsidies De personeelskosten omvatten meer dan 50% van de totale exploitatie-uitgaven. Een stijging van de inflatie is bijgevolg een financieel risico met grote impact. Voor het boekjaar 2019 werd een indexsprong vanaf oktober 2019 voorzien. Ondanks een bijna jaarlijkse indexsprong van de loonmassa zijn een aantal subsidies van hogere overheden niet mee geïndexeerd. Zo worden o.a. de gesco-regularisatiepremie en de sectorale subsidies niet mee geïndexeerd. Dit zorgt op langere termijn voor druk op de autofinancieringsmarge. Daarnaast dient de nodige omzichtigheid aan de dag gelegd te worden met de verplichte tussenkomsten in de werkingskosten van een aantal verbonden partijen, zoals politie, brandweer en Limburg.net (zie ook Ook de onzekerheid over de toekomstplannen van de kerken en het herziene kerkenplan kan de nodige financiële implicatie tot gevolg hebben Stijgende pensioenlasten De stijgende pensioenlasten situeren zich voor het gemeentebestuur op 2 fronten: a) Pensioenlasten vastbenoemde personeelsleden: De financiering van de pensioenen van de gepensioneerde vastbenoemde personeelsleden verloopt via een repartitiesysteem, beheerd door het DIBISS (RSZ). Dit houdt in dat de pensioenbijdragen van de actieve vastbenoemde personeelsleden dienen voor de betaling van de pensioenen van de gepensioneerde collega's. Door de langere gemiddelde levensverwachting en de afname van het aantal actieve vastbenoemden, zijn er steeds hogere bijdragen nodig om de pensioenen nog betaald te kunnen krijgen. Zo groeide de wettelijke basispensioenbijdrage van 27,5% in 2009 stelselmatig aan en bedraagt heden 41,5%. Deze bijdrage bestaat uit enerzijds een werkgeversbijdrage en een werknemersbijdrage (7,5%). Door het aanspreken van het reservefonds werd voor de periode een korting gegeven op de wettelijke basispensioenbijdrage. In onderstaande tabel is de evolutie van de effectieve basispensioenbijdrage weergegeven: Effectieve basispensioenbijdrage 36% 38% 38% 38% 38.50% 38.50% Het is tot op heden niet duidelijk wat de effectieve pensioenbijdrage in 2020 en daarna zal zijn. Indien vanaf 2020 de wettelijke pensioenbijdrage van 41,50% zal worden aangerekend betekent dit een jaarlijkse extra kost van euro ten opzichte van de huidige 38,50%. Deze kost werd nog niet meegerekend in de financiële nota van het meerjarenplan. Een tweede risico in verband met de pensioenen van de vastbenoemde personeelsleden situeert zich op het vlak van de responsabiliseringsbijdrage. Deze bijdrage wordt door het DIBISS (RSZ) aangerekend aan besturen die een te hoge pensioenkost voor hun gepensioneerde vastbenoemde ambtenaren hebben, in vergelijking met de pensioenbijdragen van hun actieve vastbenoemde ambtenaren. Tot op heden werd aan de gemeente en het OCMW Gingelom nog geen responsabiliseringsbijdrage aangerekend, maar het is onzeker of dit de volgende jaren zo zal blijven, aangezien er een groot aantal vastbenoemde ambtenaren met pensioen zal gaan in de komende jaren. b) Pensioenlasten gewezen mandatarissen: Voor de (gewezen) mandatarissen dient de pensioenlast rechtstreeks door het bestuur gedragen te worden. Dit zorgt voor gigantische verplichtingen in de toekomst. Sinds de opmaak van de Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 19

21 jaarrekening 2015 werd er in de balans een raming opgenomen van de schuld op lange termijn om de toekomstige verplichtingen aangaande de pensioenlast van gewezen mandatarissen te voldoen. Deze raming wordt vervolgens elk jaar bij de opmaak van de jaarrekening geactualiseerd. Eind 2017 bedroeg de geraamde schuld op lange termijn meer dan euro. Hierdoor krijgen we een indicatie van de hoogte van de toekomstige schuld, maar wordt het risico niet afgedekt. Het zal bijgevolg in de budgetten verwerkt worden op het moment dat de mandataris in kwestie effectief met pensioen gaat. In onderstaande tabel is de evolutie van de pensioenen van de gewezen mandatarissen weergegeven: Gemeente OCMW Totaal Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 20

22 5 BIJKOMENDE DOCUMENTATIE 5.1 INFLATIE Benevens de meerjarig opgegeven ontvangsten (bv. gemeentefonds) en de in meerjarenplannen van ondergeschikte besturen opgenomen werkingsbijdragen werden volgende ongewijzigde aangroeipercentages in de meerjarenplanning opgenomen: Aard Groeipercentage Personeelskosten 2% Werkingskosten 1.5% 5.2 OVERZICHT BELEIDSDOELSTELLINGEN Het overzicht van alle beleidsdoelstellingen die in het éénjarige meerjarenplan zijn opgenomen, met de bijbehorende actieplannen en acties - telkens met de bijbehorende ramingen van ontvangsten en uitgaven is als bijlage aan dit beleidsrapport toegevoegd. 5.3 OVERZICHT VAN TOEGESTANE WERKINGS- EN INVESTERINGSSUBSIDIES Hieronder is een overzicht weergegeven van de organisaties en verenigingen waarvoor het bestuur de wettelijke, statutaire of feitelijke verplichting heeft om rechtstreeks of onrechtstreeks tussen te komen in verliezen of tekorten Werkingssubsidies Entiteit Raming Omschrijving 2019 Gemeente RA Basisdienstenpakket Toerisme Limburg + Catalogus Gemeente RA Begrafenisvergoeding oudstrijders 200 Gemeente RA Bijdrage aan de werkingskosten van de Academie Gemeente RA Bijdrage in werkingskosten politiezone Gemeente RA Bijdrage hulpverleningszone Zuid-West Limburg - brandweer Gemeente RA Geboortepremie + aankoop geschenk Gemeente RA Lidmaatschap Monumentenwacht Vlaanderen + inspectieverslag tumuli Gemeente RA Toelage aan de Vriendenkring OCMW- en gemeentepersoneel voor het organiseren van een teambuilding-dag Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Boekhout Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Borlo Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Buvingen - Muizen Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Gingelom Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Jeuk Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Kortijs 0 Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Mielen Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Montenaken Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Niel Gemeente RA Werkingstoelage kerkfabriek Vorsen 0 Gemeente RA Bijzondere toelage cultuurraad voor organisatie culturele feesten Gemeente RA Bijzondere toelage voetbalverenigingen voor de huur van sportterreinen Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 21

23 Entiteit Raming Omschrijving 2019 Gemeente RA Eénmalige toelage kunstkring Artum voor organisatie expo Gemeente RA Erfgoedondersteuning IOED-Haspengouw Gemeente RA Gemeentelijke bijdrage aan Erfgoedvereniging Haspengouw (0,50 / inw.) Gemeente RA Project Horizon 450 Gemeente RA Projectsubsidies jeugd Gemeente RA Subsidie aan de Vrije Vissers 750 Gemeente RA Subsidie aan sportverenigingen voor deelname aan gemeentelijke actie voor een goed doel. Gemeente RA Subsidie culturele verenigingen o.b.v. het subsidiereglement voor het plaatselijk sociaal-cultureel werk Gemeente RA Subsidie jeugdraad 250 Gemeente RA Subsidie sportraad en toelage voor de mountainbiketourtocht. 250 Gemeente RA Subsidiëring jeugdverenigingen Gemeente RA Subsidies aan de sportfysieke sportverenigingen Gemeente RA Subsidies aan de Vaderlandslievende verenigingen Gemeente RA Subsidies aan sportsociale en -organiserende sportverenigingen Gemeente RA Subsidies aan sportverenigingen met een kwalitatieve jeugdsportbegeleiding. Gemeente RA Toelage aan deelnemer die leert zwemmen (sportspaarkaart) en regelmatig zwemt (stimulering zwemmen: zwemabonnement) Gemeente RA Toelage aan organisatoren van straatfeesten Gemeente RA Toelage Kunstkring 500 OCMW RA Toelage voor hulpacties zoals en De Vrienden van Senegal Gemeente RA Werkingstoelage speelplein Gemeente RA Bijdrage aan Limburg.net Gemeente RA Intergemeentelijke samenwerking met Stebo opzetten Gemeente RA Lidmaatschap Regionaal Landschap Haspengouw & Voeren (0,25/inw.) Gemeente RA Premie herbruikbare luiers 250 Gemeente RA Premie inbraakbeveiliging Gemeente RA Premie mulchmaaiers Gemeente RA Premie voor aanleg en onderhoud van Kleine Landschapselementen Gemeente RA Provinciale bijdrage aan dierenasiel (0.30 / inwoner) Gemeente RA Verbeterings- en aanpassingspremie Gemeente RA Werkingstoelage ERSV/LIRES Limburg (0.29Euro/inwoner) Gemeente RA Inschakelen MINA-werkers voor het groenonderhoud Gemeente RA Interest dividend De Lijn 9 OCMW RA Financiêle steun Opvoedingswinkel Haspengouw - Huis van het Kind OCMW RA IGL - Intercommunale vereniging Gehandicapten in Limburg OCMW RA Subsidiëring onthaalouders en erkende opvanginitiatieven OCMW RA Tegemoetkoming van genieters van dienstencheques 200 OCMW RA Toelage Land van Loon OCMW RA Toelage Sint-Vincentius OCMW RA Toelage Werking Gehandicaptenraad GAPH 250 OCMW RA Werkingstoelage aan de vzw Het Nieuwe Park van de Vriendschap Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 22

24 5.3.2 Investeringssubsidies Er is een investeringstoelage van euro ingeschreven als tussenkomst aan de kerkfabriek Gingelom voor de herstellingswerken aan de kerktoren Evolutie van de belangrijkste werkingssubsidies Toelage aan OCMW a Politie Brandweer b Kerkfabrieken c Limburg.net a Door de maximale integratie van het OCMW in de gemeente zoals bepaald in het decreet lokaal bestuur en de nieuwe regelgeving rond BBC 2020, is er vanaf 2019 geen gemeentelijke toelage meer aan het OCMW. b - Sinds 01/01/2015 is Gingelom toegetreden tot de nieuwe hulpverleningszone Zuid-West Limburg. Vanaf 2015 werkt deze nieuwe brandweerzone met een jaarlijkse dotatie rechtstreeks van de gemeente aan de brandweerzone. In het verleden werd telkens betaald met 2 jaar vertraging via een provinciaal solidariteitsprincipe. D.w.z. dat in 2014 de gemeente aan de provincie betaalde voor de kosten van de brandweer in Tot 2017 diende de gemeente nog jaarlijks bij te dragen aan de afrekeningen van de oude brandweerzone. c - Voor de kerkfabrieken is het totaal weergegeven van de werkingsbijdragen aan de 10 verschillende kerkfabrieken. Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 23

25 5.4 OVERZICHT VAN DE BELEIDSVELDEN 00 - Algemene financiering 0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus 0020 Fiscale aangelegenheden 0030 Financiële aangelegenheden 0040 Transacties in verband met de openbare schuld 0050 Patrimonium zonder maatschappelijk doel 0090 Overige algemene financiering 01 - Algemeen bestuur 0100 Politieke organen 0110 Secretariaat 0111 Fiscale en financiële diensten 0112 Personeelsdienst en vorming 0114 Organisatiebeheersing 0119 Overige algemene diensten 0130 Administratieve dienstverlening 0190 Overig algemeen bestuur 0400 Politiediensten 0410 Brandweer 0490 Overige elementen van openbare orde en veiligheid 0520 Toerisme - Onthaal en promotie 0521 Toerisme - Sectorondersteuning 0790 Erediensten 0820 Deeltijds kunstonderwijs 0869 Overige ondersteunende diensten voor het onderwijs 0879 Andere voordelen 02 - Vrije Tijd 0160 Hulp aan het buitenland 0703 Openbare bibliotheken 0709 Overige culturele instellingen 0710 Feesten en plechtigheden 0729 Overig beleid inzake het erfgoed 0739 Overig kunst- en cultuurbeleid 0740 Sportsector- en verenigingsondersteuning 0741 Sportpromotie en -evenementen 0742 Sportinfrastructuur 0750 Jeugdsector- en verenigingsondersteuning 0751 Gemeentelijke dienstverlening gericht op kinderen & jongeren 0870 Sociale voordelen 03 - Wonen & Leven 0300 Ophalen en verwerken van huishoudelijk afval 0309 Overig afval- en materialenbeheer 0320 Sanering van bodemverontreiniging Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 24

26 0340 Aankoop, inrichting en beheer van natuur, groen en bos 0350 Klimaat en energie 0380 Participatie en sensibilisatie 0470 Dierenbescherming 0530 Land-, tuin- & bosbouw 0590 Overige economische zaken 0600 Ruimtelijke planning 0610 Gebiedsontwikkeling 0620 Grondbeleid voor wonen 04 - Infrastructuur 0200 Wegen 0210 Openbaar vervoer 0310 Beheer van regen- en afvalwater 0341 Erosiebestrijding 0349 Overige bescherming van biodiversiteit, landschappen en bodem 0630 Watervoorziening 0640 Elektriciteitsvoorziening 0650 Gasvoorziening 0660 Communicatievoorzieningen 0670 Straatverlichting 0680 Groene ruimte 0690 Overige nutsvoorzieningen 0984 Ontsmetting en openbare reiniging 0990 Begraafplaatsen 05 - Welzijn 0900 Sociale bijstand 0902 Integratie van personen met vreemde herkomst 0904 Activering van tewerkstelling 0905 Dienst voor juridische informatie en advies 0909 Overige verrichtingen inzake sociaal beleid 0911 Diensten en voorzieningen voor personen met een handicap 0930 Sociale huisvesting 0941 Gezinsvervangende tehuizen 0943 Gezinshulp 0945 Kinderopvang 0946 Thuisbezorgde maaltijden 0947 Klusjesdienst 0948 Poetsdienst 0949 Overige gezinshulp 0951 Dienstencentra 0959 Overige verrichtingen betreffende ouderen Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 25

27 5.5 PERSONEELSINZET Indexering lonen Volgens de onderrichtingen vanwege de toezichthoudende overheid dienst en op basis van het advies van het Planbureau van december 2018, wordt er een indexering van de lonen in oktober 2019 verwacht. Deze indexering werd opgenomen in de personeelsuitgaven Aanwervingen, bevorderingen, opwaarderingen en pensioneringen Onderstaande tabel geeft een overzicht van de voorziene aanstellingen en verwachte afvloeiingen wegens pensionering in De budgettaire impact van deze personeelsplanning is volledig opgenomen in het meerjarenplan Cel Aard Timing Interne zaken Pensionering algemeen directeur 01/07/2019 Burgerzaken Interne zaken Burgerzaken Interne zaken Infrastructuur Infrastructuur Infrastructuur Welzijn/OCMW en vervanging algemeen directeur decretaal mag deze vervanging ingaan vanaf 6 maanden voorafgaand aan de uitdiensttreding van de titularis Gelet de aanstelling van de algemeen directeur verloopt via bevorderingsprocedure zal de nieuw aangestelde AD in zijn huidige functie (A-niveau lid MAT) moeten vervangen worden Een administratief medewerker van de dienst burgerzaken wordt halftijds belast met de ondersteuning van het geïntegreerde secretariaat en halftijds ingezet voor de ondersteuning in communicatie Voor het opvangen van de vrijgekomen betrekking van administratief medewerker wordt asap een aanwerving voorzien (procedure eind 2018 opgestart) Pensionering kokkin keuken 19u/w + vervanging reeds doorgevoerd met tijdelijk contract tot 30/06/2019 Aanstelling technisch beambte (vervanging afwezige medewerkers wegens ziekte en arbeidsongeval maximum 1 jaar) Pensionering technisch assistent Dv contractueel en aanwerving vervanger DV-contractueel Aanwerving jobstudenten - Ook in 2019 wordt voorzien in de aanwerving van jobstudenten tijdens de zomermaanden. Pensionering deeltijds kinderverzorgster en aanwerving deeltijds (20u/w) kinderverzorgster (Cv) voor kinderdagverblijf Minimax 01/04/ /06/ /01/ /03/ /12/ /01/ /03/ / /02/ Toekomstige pensioneringen In onderstaande tabel is een overzicht gegeven van mogelijke pensioneringen in 2019 en 2020 benevens de hiervoor opgenomen pensioneringen. Deze mogelijke pensionering is afhankelijk van de persoonlijke keuze en derhalve financieel moeilijk in te plannen. Entiteit Graad - functie Type contract Geboortedatum Gemeente Cv - Controleur der werken Contractueel 19/01/1958 Gemeente Ev schoonmaakster-keukenhulp Contractueel 30/01/1958 Gemeente Ev - Technisch beambte Contractueel 01/03/1958 Gemeente Ev schoonmaakster school gedetacheerd GO Contractueel 17/06/1958 Gemeente Cx - ICT-coördinator Vast 21/06/1958 Gemeente Ev - Technisch beambte - groen Contractueel 16/05/1959 Gemeente Dv technisch aasistent gedetacheerd GO Contractueel 25/08/1959 Gemeente en OCMW Gingelom Pagina 26