AGB ZAVENTEM. Jaarrekening 2016 BBC

Transcriptie

1

2 AGB ZAVENTEM Jaarrekening 216 BBC Q&A - 11/5/217

3 Inhoud BBC K Kengetallen 216 De beleidsnota DR J1 FT Doelstellingenrealisatie Doelstellingenrekening Financiële toestand De financiële nota J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 216 J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 216 J4 Afgesloten investeringsenveloppes J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 216 De samenvatting van de algemene rekeningen J6 De Balans per 31/12/216 J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/216 Toelichting bij de financiële nota B-RE TJ1 TJ2 TJ3 B-RI TJ4 TJ5 TJ6 S Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie) Exploitatierekening per BDOM Evolutie van de exploitatierekening Investeringsverrichtingen per BDOM Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen) Evolutie van de investeringsverrichtingen Stand kredieten per investeringsenveloppe Evolutie van de liquiditeitenrekening Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen TJ7 W Toelichting bij de balans Waarderingsregels PS De proef- en saldibalans per 31/12/216 RP BK De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Aansluiting budgettair en algemeen resultaat

4 Boekjaar 216 in grafiek Exploitatieuitgaven boekjaar 216 in evolutie en grafiek Exploitatieontvangsten boekjaar 216 in evolutie en grafiek Investeringsuitgaven boekjaar 216 in evolutie en grafiek Investeringsontvangsten boekjaar 216 in evolutie en grafiek Balans boekjaar 216 in grafiek

5 Kengetallen 216

6 AG ZAVENTEM KENGETALLEN BOEKJAAR Kastoestand per 31/12/ Openstaande vorderingen op KT Openstaande schulden op KT Prijssubsidie gemeente Exploitatieuitgaven in het boekjaar Exploitatieontvangsten in het boekjaar Budgettair resultaat van het boekjaar Gecumuleerd budgettair resultaat Autofinancieringsmarge Investeringen in het boekjaar Desinvesteringen in het boekjaar Toegestane investeringssubsidies in het boekjaar Ontvangen investeringssubsidies in het boekjaar Nieuw aangegane leningen Vervroegde terugbetaling van leningen Openstaande schulden uit leningen per 31/12/ Periodieke aflossingen op leningen Intresten op leningen Aflossingen te betalen in het volgend boekjaar

7 De beleidsnota DR J1 FT Doelstellingenrealisatie Doelstellingenrekening Financiële toestand

8 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : De doelstellingenrealisatie Jaarrekening / Beleidsnota AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

9 De doelstellingenrealisatie 216 Gemeentebestuur Zaventem 3. De gemeente Zaventem is een gezellige gemeente, met specifieke aandacht voor een dynamisch vrijetijdsbeleid Aanpassen en verbeteren van de voetbalinfrastructuur Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 19.12, , , I , , , Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Tramlaan Gerealiseerd: Ja. Drainage : na de winterperiode zal een aanvang der werken vastgelegd worden. Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Melsbroekstraat Nossegem Gerealiseerd: Nee Maar. Plaatsing van 2 elektrische warmwater boilers als noodoplossing. Nog uit te voeren: plaatsing 4 doorstromers + een waterontharder. Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Eversestraat Gerealiseerd: Nee Maar. Het dirco heeft in zitting van 19 december 216 kennis genomen van het verslag van studiebureau Sweco over de toestand van de voetbalinfrastructuur in de Eversestraat te SSW.De vervanging van deze ketel kan gebeuren met een gedeelte van het budget dat voorzien was voor de stookplaatsrenovatie in de voetbalinfrastructuur in de Eversestraat in 217. Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Quinkenstraat Gerealiseerd: Ja. Werken zijn volledig uitgevoerd. Vernieuwen verlichting voetbalvelden Gerealiseerd: Ja. herstellingen veldverlichting Voetbal Eversestraat en VSA voetbal Zeenstraat zijn uitgevoerd Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Zeenstraat Gerealiseerd: Nee Maar. Dossier aanbesteed in augustus en momenteel naar minister doorgestuurd ter goedkeuring van de subsidies landinrichting. na goedkeuring van de subsidies zal het gegund worden door de VLM. vermoedelijk in januari 217. start van de werken ten vroegste vanaf februari 217. VLM zal in januari 217 een startvergadering met de aannemer organiseren en alle betrokken partijen. dit zal tevens ook een volgende coördinatievergadering zijn. Aanpassen en verbeteren van de sporthallen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I , , Aanpassingswerken aan sporthallen Gerealiseerd: Ja. plaatsing waterontharder en drie mengkranen uitgevoerd. Buitengewoon onderhoud sporthal Zaventem - dakwerken/doorlichting gebouw AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 8

10 De doelstellingenrealisatie 216 Gerealiseerd: Nee Maar. Het technisch dossier wordt in januari 217 goedgekeurd. De werken kunnen nadien in aanbesteding gaan. SH Zav en SSW - vernieuwing tribunes en mobiele tribune Gerealiseerd: Nee Maar. De aankoop van mobiele tribunes voor de sporthal Zaventem & SSW werd opgenomen in de meerjarenplanning. De timing was oorspronkelijk voorzien in 215 (Zaventem) & 216 (SSW). VJ Sporthal Sint-Stevens-Woluwe - BO Gerealiseerd: Ja. De definitieve oplevering zal plaatsvinden begin 217. Aanpassen en verbeteren van het zwembad Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I 1.958, Aanpassingswerken zwembad Gerealiseerd: Nee Maar. Zaventem - Zwembad cafetaria - Leveren en plaatsen koeling / verwarming/ventilatie. Volgens offerte d.d. 7 september 216. Zwembad cafetaria - Leveren en plaatsing koeling / verwarming / ventilatie volgens offerte 7/9/216 Realisatie en onderhoud van een kwaliteitsvolle en eigentijdse infrastructuur Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I , ,13 1. Voorzien van het nodige meubilair voor zwembad Gerealiseerd: Ja. 1 kassastoel ERgoline aangekocht. Kuismachine en bodemstofzuiger (zwembad) Gerealiseerd: Ja. Voetbal Quinkenstraat - vervanging ramen infrastructuur Gerealiseerd: Nee. Basketbaltorens Gerealiseerd: Ja. Valmatten Gerealiseerd: Ja. Controle toegang via e-id + vrijetijdspas Gerealiseerd: Nee. Kuismachine SH Zaventem Gerealiseerd: Ja. AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 3 van 8

11 De doelstellingenrealisatie 216 Vernieuwen verlichting maalderij Gerealiseerd: Ja. SH Zaventem - 14 tussenschermen Gerealiseerd: Nee Maar. De aankoop van 14 tussenschermen voor de sporthal Zaventem werd opgenomen in de meerjarenplanning. De timing was oorspronkelijk voorzien in 215. Dit budget en deze actie zullen worden meegenomen in het globale dossier van de renovatiewerken in de sporthal. Aanpassen en verbeteren van de sportinfrastructuur Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I 4.44, , Finse piste, multisportvelden Gerealiseerd: Ja. De werken worden gecoördineerd door VLM. Renovatie 1 buurtsportterrein/dienstjaar, incl. aanleg pannafields en eurofit-testbatterij Gerealiseerd: Ja. 4. De gemeente Zaventem heeft aandacht voor de culturele ontplooiing van haar burgers De cultuurinfrastructuur wordt doelmatig beheerd, onderhouden en in stand gehouden met nadruk op rationeel energieverbruik Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I , ,26 8. Stookplaatsrenovaties gemeentelijke zalen Gerealiseerd: Ja. stookplaatsrenovatie voor de feestzalen cultuurhoeve Mariadal en hoeve Nothengem is uitgevoerd. VJ Stookplaatsrenovatie Snuifmolen Gerealiseerd: Nee. Uitbouwen van de socio-culturele infrastructuur als ontmoetingsplaats voor verschillenden Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , , I 9.334, , Toegangscontrole Maalderij/Hoeve Nothengem/Snuifmolen/Mariadal Gerealiseerd: Nee Maar. de uitvoering zal in 217 plaatsvinden. Vervanging uitrusting gemeentezalen AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 4 van 8

12 De doelstellingenrealisatie 216 Gerealiseerd: Ja. servies aangekocht voor de zalen Bouw en uitrusting van het CC Gerealiseerd: Nee Maar. De werken zijn op schema. De werking van het cultureel centrum Gerealiseerd: Nee Maar. de werkingsuitgaven voor CC betreffende uitgaven voor voorbereidingen voor de opening in april De gemeente Zaventem is een leefbare gemeenschap en verhoogt de leefkwaliteit van de inwoners Creëren van betaalbare gronden Aankoop gronden Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Gerealiseerd: Nee Maar. de budgetten werden via budgetwijziging overgedragen naar de gemeente omdat de aangekochte gronden aangewend zullen worden in functie van het gemeentelijke sportbeleid. Voeren van een intern en extern gericht gezond en duurzaam beleid Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E Aankoop van zonnepanelen voor gemeentelijke gebouwen Gerealiseerd: Ja. groenstroomcertificaten worden jaarlijks verkocht 1. De gemeente Zaventem biedt een goede dienstverlening aan haar inwoners Onderhouden van het patrimonium Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I , , ,75 Gronden voetbalveld SSW - Eversestraat - afsluiten erfdienstbaarheid Gerealiseerd: Nee. Stookplaatsrenovaties voetbalinfrastructuur Gerealiseerd: Nee Maar. voetbalinfrastructuur SK Nossegem (tramlaan):de voorlopige oplevering van de stookplaatsrenovatie vond plaats begin december 216. Stookplaatsrenovaties sporthallen Gerealiseerd: Nee. VJ stookplaatsrenovaties - eindstudies en centraal besturingssysteem AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 5 van 8

13 De doelstellingenrealisatie 216 Moderniseren van de ICT-infrastructuur Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I Nieuwe hard- en software voor het personeel Gerealiseerd: Nee. 11. De gemeente Zaventem voert een gezond financieel beleid Aanbieden van een betaalbare dienstverlening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten I 25, 25, 75, Deelnemingen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden, overheidsondernemingen en andere Gerealiseerd: Ja. toetreding tot Haviland met 1 aandeel Optimaliseren activiteiten gemeenten Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , , , I , , ,75 A , , , , , , De werking van het Autonoom Gemeentebedrijf Zaventem (AGB) 12. Het volledig overig beleid Voorzien in een voldoende en evenwichtige personeelsbezetting Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 2.831, , , 1.15, AGB/ Personeelsdienst n-p beleid voor loonbudgetten Organisatie en ondersteuning promotionele activiteiten ism verenigingsleven om inwoners warm te maken om deel te nemen aan het vrijetijdsleven Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 4.692, Aankoop klein sportmateriaal bij organisatie activiteiten in het kader van andersgeorganiseerde sport & activiteiten voor personen met een beperking Aankoop zwembrevetten en abonnementen in het zwembad Aankoop klein materiaal zwembad Realisatie en onderhoud van een kwaliteitsvolle en eigentijdse infrastructuur AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 6 van 8

14 De doelstellingenrealisatie 216 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , , Aankoop koelkast en diepvriezer Gerealiseerd: Ja. Realisatie van een transparante en efficiënte exploitatie in samenspraak met de cel gebouwen (cfr. budget technische dienst - cel gebouwen) Realisatie van een transparante en efficiënte exploitatie in samenspraak met de cel gebouwen (cfr. budget technische dienst - cel gebouwen) Doorvoeren van een efficiënte en effectieve beheersvorm van de vrijetijdsinfrastructuur Doorvoeren van een efficiënte en effectieve beheersvorm van de sportinfrastructuur Bewaken van een gedragen en slagkrachtig beleid waarbij deskundig en doelgericht wordt te werk gegaan Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E 1 1 Er wordt een jaarlijks lidgeld voor de zwembaden voorzien Deelname aan het lokale vrijetijdsleven aan haalbare tarieven Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , De sport-, jeugd- & cultuurinfrastructuur wordt aan democratische/haalbare tarieven ter beschikking gesteld van de Zaventemse verenigingen en inwoners De sport-, jeugd- & cultuurinfrastructuur wordt aan democratische/haalbare tarieven ter beschikking gesteld van de Zaventemse verenigingen en inwoners Andere inkomsten Andere inkomsten Overig beleid Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , , , , AGB / Bibliotheek niet-prioritair beleid Bibliotheek : inzetten op aangepaste dienstverlening voor personen met beperkte mobiliteit en voor moeilijk bereikbare doelgroepen op cultureel, educatief en sociaaleconomisch gebied Bibliotheek : Het stimuleren van cultuureducatie en leesmotivatie Bibliotheek : Inzetten op samenwerkingsverbanden met onderwijs Bibliotheek : Verhogen van de digitale- en informatiegeletterdheid en mediawijsheid bij moeilijk bereikbare doelgroepen AGB / Personeelsdienst niet-prioritair beleid AGB / Openbare werken niet-prioritair beleid AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 7 van 8

15 De doelstellingenrealisatie 216 AGB/Boekhouding niet-prioritair beleid AGB/ Informatica niet-prioritair beleid AGB/ Milieu niet-prioritair beleid AGB/ Schadegevallen en verzekeringen niet-prioritair beleid AGB/ Secretariaat niet-prioritair beleid AGB/ Technische dienst niet-prioritair beleid AGB/ Centrale aankoopdienst niet-prioritair beleid Gemeentebestuur Zaventem Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , , , , , I , , , , , ,75 A , , , , , , Totaal , , , , , ,75 Totalen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E , , , , , , I , , , , , ,75 A , , , , , , Totaal , , , , , ,75 AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 8 van 8

16 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J1 : De doelstellingenrekening Jaarrekening / Beleidsnota AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

17 J1 : De doelstellingenrekening 216 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Grondgebied Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Interne zaken Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

18 J1 : De doelstellingenrekening 216 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Vrije Tijd Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

19 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J : De financiële toestand Jaarrekening / Beleidsnota AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

20 J : De financiële toestand RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

21 J : De financiële toestand AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

22 De financiële nota J2 De exploitatierekening (ER) over boekjaar 216 J3 De investeringsrekening (IR) over boekjaar 216 J4 Afgesloten investeringsenveloppes J5 De liquiditeitenrekening (LR) over boekjaar 216

23 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J2 : De exploitatierekening Jaarrekening / Financiële nota AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

24 J2 : De exploitatierekening 216 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Grondgebied Interne zaken Vrije Tijd Totalen AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 2

25 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening / Financiële nota AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

26 J3 : De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar 216 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Interne zaken Vrije Tijd Totalen AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 2

27 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

28 Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe 216 AGB Zaventem / Jaarrekening jaar 216 Pagina 2 van 2

29 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema J5 : De Liquiditeitenrekening Jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

30 Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 216 RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

31 Schema J5 : De Liquiditeitenrekening 216 Mutatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totalen AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

32 De samenvatting van de algemene rekeningen J6 De Balans per 31/12/216 J7 De staat van opbrengsten en kosten per 31/12/216

33 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J6 : DE BALANS Jaarrekening / Samenvatting van de algemene rekeningen AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

34 J6 : DE BALANS 216 I. Vlottende activa A. Liquide Middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar , , , , , , , , , , , ,2 II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiéle vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiéle vaste activa C. Materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiéle vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa TOTAAL ACTIVA ,91 25, 25, , , , , , , , , ,5 4.44,5 4.44, , , , , , ,67 AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

35 J6 : DE BALANS 216 I. Schulden A. Schulden op korte termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B Schulden op lange termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,83 II. Nettoactief TOTAAL PASSIVA , , , ,67 AGB Zaventem / Jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

36 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : J7 : De staat van opbrengsten en kosten Samenvatting van de algemene rekeningen AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

37 J7 : DE STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN 216 I. Kosten A. Operationele kosten 1. Goederen en diensten 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingssubsidies 6. Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies Boekjaar , , , , , ,69 Vorig boekjaar , , , , ,65 479,35 II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten 1. Opbrengsten uit de werking 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten C. Uitzonderlijke opbrengsten , , , , , ,94, , , , , , , ,96 III. Overschot of Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot of tekort B. Financieel overschot of tekort C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar 21.22, , ,11 21, , , , ,2 AGB Zaventem / Jaarrekening jaar 216 Pagina 2 van 2

38 Toelichting bij de financiële nota B-RE TJ1 TJ2 TJ3 B-RI TJ4 TJ5 TJ6 S Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (exploitatie) Exploitatierekening per BDOM Evolutie van de exploitatierekening Investeringsverrichtingen per BDOM Verklaring materiële verschillen tussen budget en rekening (investeringen) Evolutie van de investeringsverrichtingen Stand kredieten per investeringsenveloppe Evolutie van de liquiditeitenrekening Overzicht per beleidsveld van de toegestane werkings- en investeringssubsidies

39 Type budget uitgavee Verklaring materiële verschillen van de jaarrekening 216: Exploitatie-uitgaven Waarden Beleidsdomein uitgave ark U budget 216 Rekening 216 Verschil Verantwoording verschil Budget/Rekening Alg Fin , ,36 Onwaarden , , ,5 euro Intercallaire intresten onroerende leasing C tot en met 31/12/216 Totaal Alg Fin , ,67 Grond Opladen en afvoeren groenafval voor de Bib Zaventem Heffing op waterverontreiniging (milieu), geen factuur ontvangen Totaal Grond Int Za , , , euro honoraria bedrijfsrevisor en consultants euro brandverzekeringen euro advocaatkosten (Dossiere concessiehouder cafetaria sporthal SSW en De Keyzer Drinks) euro zitpenningen voor leden RvB euro ICT , 3.689, , euro Vennootschapsbelasting , , Winstuitkering aan de gemeente Totaal Int Za , , ,49 Vrije T , ,71 297, , , , euro Prestaties Jobpunt Vlaanderen voor procesanalyse CC euro Prestaties PWC (ruling CC en Bib) 3.967,64 euro elektriciteit , euro gasverbruik 24.76,64 euro onderhoud gebouwen en machines ,44 euro waterverbruik euro periodieke veiligheidskeuringen gebouwen 7.853,97 euro drukwerken seizoensbrochures, flyers, affiches euro aankoop benodigdheden gebouwen 1.929,12 euro Huurgelden OCMW & BIAC 1.63,64 euro aankoop drank , euro consultancy ,95 163,95 Totaal Vrije T , , ,96 Eindtotaal , , ,12

40 Type budget ontvane Verklaring materiële verschillen van de jaarrekening 216: Exploitatie-ontvangsten Waarden Beleidsdomein ont ark O Budget 216 Rekening 216 Verschil B-R Verantwoording verschil Budget/Rekening Alg Fin ,41 56,41 Totaal Alg Fin 5-6,41 56,41 Grond euro meeropbrengst Verkoop groenstroomcertificaten Totaal Grond Int Za , , , euro minder ontvangst uit Prijssubsidie van de gemeente Totaal Int Za , , ,16 Vrije T , , euro minder ontvangst Concessies voetbalclubs euro minder ontvangst Waterverbruik Brasserie Mariadal euro minder ontvangst Uitbatingsvergoeding cafetaria sporthallen 7.87 euro v minder ontvangst erkoop drank feestzalen euro minder ontvangst Zaalverhuur feestzalen euro meeropbrengst verhuur sporthallen aan verenigingen en scholen euro meeropbrengst toegangsgelden zwembad , 255, , 567,64 27,36 Totaal Vrije T , ,13 Eindtotaal , , ,7

41 Type budget uitgavea Verklaring materiële verschillen van de jaarrekening 216: Uitgave Andere Waarden Beleidsdomein uitg ark U budget 216 Rekening 216 Verschil Verantwoording verschil Budget/Rekening Alg Fin , , , euro aflossing toegestane lening aan de gemeente mbt investeringen Totaal Alg Fin , , ,51 Int Za ,5 mio euro renteloze lening van gemeente voor overbrugging financiering bouw CC Totaal Int Za Eindtotaal , , ,51

42 Type budget ontvana Verklaring materiële verschillen van de jaarrekening 216: Ontvangsten Andere Waarden Beleidsdomein ont ark O Budget 216 Rekening 216 Verschil B-R Verantwoording verschil Budget/Rekening Alg Fin , , ,23 renteloze lening van gemeente voor de financiering van investeringsuitgaven Totaal Alg Fin , , ,23 Int Za ,5 mio euro renteloze lening van gemeente voor overbrugging financiering bouw CC Totaal Int Za Eindtotaal , , ,23

43 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

44 TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 216 Code Totaal Algemene financiering Interne zaken Grondgebied I. Uitgaven , , ,5 5 A. Operationele uitgaven ,93 82, , Goederen en diensten 6/ , , Bezoldigingen, sociale lasten en 62 pensioenen 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/ ,66 82, ,7 B. Financiële uitgaven , ,69 C. Rechthebbenden uit het overschot van het , ,32 boekjaar II. Ontvangsten ,29, , A. Operationele ontvangsten , , Ontvangsten uit de werking , Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies , ,54 4. Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 742/7 9.58,94 741, B. Financiële ontvangsten 75,58,58 C. Tussenkomst door derden in het tekort van 794 het boekjaar III. Saldo , , , AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

45 TJ1 : Exploitatierekening per beleidsdomein 216 Code Vrije Tijd I. Uitgaven A. Operationele uitgaven 1. Goederen en diensten 6/1 2. Bezoldigingen, sociale lasten en , , ,16 pensioenen 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/7 B. Financiële uitgaven 65 C. Rechthebbenden uit het overschot van het ,95 boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten 1. Ontvangsten uit de werking 7 2. Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten OCMW Andere operationele ontvangsten 742/7 B. Financiële ontvangsten 75 C. Tussenkomst door derden in het tekort van , , ,23 567,64 het boekjaar III. Saldo ,24 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

46 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

47 Schema TJ2 : Evolutie van de exploitatierekening 216 Code Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 Jaarrekening 214 I. Uitgaven , , ,13 A. Operationele uitgaven , , ,25 1. Goederen en diensten 6/ , , ,6 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ,2 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 64/ , , ,63 B. Financiële uitgaven ,69 47,27 28,88 C. Rechthebbenden uit het overzicht van het boekjaar ,32 II. Ontvangsten , , ,49 A. Operationele ontvangsten , , ,69 1. Ontvangsten uit de werking , , ,46 2. Fiscale ontvangsten en boetes 858,18 a. Aanvullende belastingen - Opcentiemen op de onroerende voorheffing 73 - Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belastingen 732/9 b. Andere belastingen 731/9 858,18 3. Werkingssubsidies , , ,5 a. Algemene werkingssubsidies - Gemeente- of provinciefonds 74 - Gemeentelijke of provinciale bijdrage Overige algemene werkingssubsidies 742/4 b. Specifieke werkingssubsidies 745/ , , ,5 4. Recuperatie specifieke kosten soc.dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 742/7 9.58, ,46 22 B. Financiële ontvangsten 75,58 1,95 125,8 C Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo , , ,36 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 2

48 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

49 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 216 DEEL 1 : UITGAVEN Code Totaal Algemene financiering Interne zaken I. Investeringen in financiële vaste activa 25, 25, A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings , 25, verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa ,17 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa ,17 1. Terreinen en gebouwen 22/ ,86 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/ ,31 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN ,17 25, AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 5

50 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 216 DEEL 1 : UITGAVEN Code Grondgebied Vrije Tijd I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/ , , , ,31 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN ,17 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 3 van 5

51 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 216 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene financiering Interne zaken I. Verkoop van financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 4.44,5 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige 4.44,5 materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ ,5 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176 van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / , ,17 TOTAAL ONTVANGSTEN , ,17 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 4 van 5

52 Schema TJ3 : Investeringsverrichtingen per beleidsdomein 216 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Grondgebied Vrije Tijd I. Verkoop van financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop 176 van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa ,5 4.44,5 4.44,5 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN 4.44,5 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 5 van 5

53 Type budget uitgavei Verklaring materiële verschillen van de jaarrekening 216: Investeringsuitgaven Waarden Beleidsdomein uitgark U budget 216 Rekening 216 Verschil Verantwoording verschil Budget/Rekening Int Za , , , 25, Totaal Int Za 47.48,9 25, 47.23,9 Vrije T , , , , , , , , ,93 Totaal Vrije T , , ,28 Eindtotaal , , ,18 zie voortgangsrapport 4de kwartaal 216 (bijlage bij de rekening 216)

54 Type budget ontvani Verklaring materiële verschillen van de jaarrekening 216: Investeringsontvangsten Waarden Budget 216 Rekening 216 Verschil B-R Verantwoording verschil Budget/Rekening Beleidsdomein ont ark O Int Za , ,17 Totaal Int Za , ,17 Vrije T ,5-4.44,5 Totaal Vrije T 4.44,5-4.44,5 Eindtotaal , , ,5 zie voortgangsrapport 4de kwartaal 216 (bijlage bij de rekening 216)

55 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

56 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 216 DEEL 1 : UITGAVEN Code Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 Jaarrekening 214 I. Investeringen in financiële vaste activa 25 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 296 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

57 Schema TJ4 : Evolutie van de investeringsverrichtingen 216 DEEL 2 : ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 Jaarrekening 214 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen 28 B. Intergemeentelijke samenwerkings- 281 verbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa 4.44 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 22/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 26/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

58 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

59 Schema TJ5 : Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen 216 Uitgaven Investeringsenveloppen Verbinteniskrediet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen INVE3:De gemeente Zaventem is een gezellige gemeente, met specifieke aandacht voor een dynamisch vrijetijdsbeleid ( ) INVE4:De gemeente Zaventem heeft aandacht voor de culturele ontplooiing van haar burgers ( ) INVE5:De gemeente Zaventem is een leefbare gemeenschap en verhoogt de leefkwaliteit van de inwoners ( ) INVE1:De gemeente Zaventem biedt een goede dienstverlening aan haar inwoners ( ) INVE11:De gemeente Zaventem voert een gezond financieel beleid ( ) Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Ontvangsten Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 25, 25, 25, , , ,23 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 2

60 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

61 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 216 RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 216 I. Exploitatiebudget (B-A) Jaarrekening Jaarrekening A. Uitgaven 6/ B. Ontvangsten 7/ a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige /9-742/ II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven 21/ B. Ontvangsten / / III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiele schulden a. Periodieke aflossingen 421/ b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 293/4 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 295 c. Andere overige uitgaven 1 B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 b. Niet-periodieke terugvorderingen 293/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II 12 d. Niet opgevraagd kapitaal (-) 11 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie 91 B. Bestemde gelden voor investeringen 92 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 93 VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 3

62 Schema TJ6 : De evolutie van de liquiditeitenrekening 216 Bestemde gelden Jaarrekening 216 Jaarrekening 215 Jaarrekening 214 Totaal bestemde gelden AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 3 van 3

63 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

64 TJ: Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 216 A. Werkingssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Ramingnummer B. Investeringssubsidies BEGUNSTIGDE Omschrijving Initieel bedrag Eindbedrag Jaarrekening BV Ramingnummer AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 2

65 Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen TJ7 W Toelichting bij de balans Waarderingsregels PS De proef- en saldibalans per 31/12/216 RP BK De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Aansluiting budgettair en algemeen resultaat

66 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ7 : De toelichting bij de balans Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

67 TJ7 : De toelichting bij de balans 216 1: Mutatiestaat van de financiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 25, 25, C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa Totaal financiële vaste activa 25, 25, 2: Mutatiestaat van de materiële vaste activa Boekwaarde op 1/1 Investeringen Desinvesteringen Herwaarderingen Afschrijvingen Waardeverminderingen Boekwaarde op 31/12 I. Gemeenschapsgoederen 4.44,5-4.44,5 A. Terreinen en gebouwen 4.44,5-4.44,5 B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel E. Leasing en soortgelijke rechten F. Erfgoed II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa , , , ,91 A. Terreinen en gebouwen , , , ,36 B. Installaties, machines en uitrusting , , , ,2 C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel , , , ,68 D. Leasing en soortgelijke rechten , , ,85 III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B. Roerende goederen Totaal materiële vaste activa , , , , ,91 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 4

68 TJ7 : De toelichting bij de balans 216 3: Mutatiestaat van de financiële schulden Boekwaarde op 1/1 Nieuwe leningen / leasings Aflossingen Overboekingen LT naar KT Boekwaarde op 31/12 I. Financiële schulden op lange termijn , , , ,93 A. Financiële schulden ten laste van het bestuur , , , ,93 1. Leningen ten laste van het bestuur , , ,8 2. Leasings ten laste van het bestuur , , ,13 B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden II. Schulden op korte termijn , , , ,95 A. Financiële schulden ten laste van het bestuur , , , ,95 1. Leningen ten laste van het bestuur , , ,25 2. Leasings ten laste van het bestuur , , , ,7 B. Financiële schulden ten laste van derden 1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden Totaal financiële schulden , , , ,88 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 3 van 4

69 TJ7 : De toelichting bij de balans De mutatiestaat van het nettoactief Herwaarderingsreserve Gecumuleerd resultaat Overig nettoactief Investeringssubsidies en schenkingen TOTAAL I. Balans op einde boekjaar , , ,64 II. Boekhoudkundige wijzigingen III. Herwerkte balans , , ,64 IV. Mutaties in het nettoactief boekjaar , , ,16 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief , ,36 1. Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen , ,65 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) , ,1 B. Overschot / tekort van het boekjaar , ,2 V. Balans op einde boekjaar , , ,48 VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar , ,17 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief , ,17 1. Toevoeging aan herwaarderingen 2. Terugneming van herwaarderingen (-) 3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen , ,2 4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) , ,85 B. Overschot / tekort van het boekjaar 216 VII. Balans op einde boekjaar , ,31 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 4 van 4

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79 AG ZAVENTEM PROEF-EN SALDIBALANS AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/215 DEBET CREDIT 31/12/216 1 Kapitaal RGB Overgedragen overschot - overgedragen tekort , , , , Overgedragen overschot - wettelijke reserves Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op , , , Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op 97.75, , , Ontvangstenbudget 153 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal op KT van andere , , , Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op , , , Andere leasingschulden en soortgelijke schulden aangegaan door het , , , , Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/maalderij Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/vt Quinkenstraat Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/vt Smolderstraat Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/vt Eversestraat 174 Overige leningen ten laste van het bestuur , , , Lening gemeente - maalderij 1742 Lening gemeente - Quinkenstraat 1743 Lening gemeente - erfpacht voetbalveld Smoldersstraat 1744 Lening gemeente - erfpacht voetbalveld Eversestraat 178 Borgtochten ontvangen in contanten,1,1 211 Concessies, octrooien, licenties en dergelijke 6.312, , Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke r Gronden van parken, tuinen, begraafplaatsen, sport- en speelterrein 4.44, , , Terreinen - bedrijfsm mva : aanleg, uitrusting en buitengewoon onderhoud , , Terreinen - bedrijfsmatige materiële vaste activa Gronden van gebouwen-bedrijfsmatige MVA-uitrusting en buitengewoon Terreinen - Bedrijfsmatieg MVA - Omgevingswerken sporthal 4.838, , Gebouwen - Omgevingswerken Maalderij bedrijfsmatige MVA , , , Gebouwen - Omgevingswerken Maalderij - Afschrijving bedrijfsmatige MVA , , , Gebouwen - Omgevingswerken Quinckenstraat - bedrijfsmatige MVA , , , Gebouwen - Omgevingswerken Quinckenstraat - Afschrijving bedrijfsmatige MVA , , , , Gebouwen - Omgevingswerken Hoeve Nothengem - bedrijfsmatige MVA , , , Gebouwen - Omgevingswerken Hoeve Nothengem - Afschrijving bedrijfsm , , , Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Melsbroekstr - bedrijfsmatige MVA , , , Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Melsbroekstr - Afschrijving bedr , , , Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Zeenstraat - bedrijfsmatige MVA , , , Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Zeenstraat - Afschrijving bedrij , , , Andere gebouwen-bedrijfsmatige MVA , , Andere Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - afschrijving 1.456, , Andere gebouwen-bedrijfsmatige MVA-uitrusting en buitengewoon onderhoud , , , , Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , , , Bebouwde terreinen - bedrijfsmatige mva : aanleg, uitrusting en bui , , , , Bebouwde terreinen - bedrijfsmatige mva : aanleg, uitrusting en bui ,14 628, , , Gronden van gebouwen - bedrijfsmatige MVA - uitrusting en buitengew , , , Gronden van gebouwen- bedrijfsmatige MVA - afschrijvingen , , , Zakelijke rechten Maalderij - bedrijfsmatige MVA Zakelijke rechten Maalderij - Afschrijving bedrijfsmatige MVA 14.89, , Zakelijke rechten Quinckenstraat - bedrijfsmatige MVA Zakelijke rechten Quinckenstraat - Afschrijving bedrijfsmatige MVA , , Zakelijke rechten VT Fr Smoldersstraat - bedrijfsmatige MVA Zakelijke rechten VT Frans Smoldersstraat - Afschrijving - bedrijfs 4.11, , Zakelijke rechten VT Eversestraat - bedrijfsmatige MVA Zakelijke rechten VT Eversestraat - Afschrijving - bedrijfsmatige MVA 3.729, , Installaties, machines en uitrusting-bedrijfsmatige MVA 492.7, , , Installaties, machines en uitrusting - Afschrijving bedrijfsmatige , , , Meubilair - bedrijfsmatige MVA , , , Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel - Afschrijving be , , ,68 P&S-1

80 AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/215 DEBET CREDIT 31/12/ Informaticamaterieel - bedrijfsmatige MVA 1.153, , Informaticamaterieel - bedrijfsmatige MVA - afschrijving 23,67-23, Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , , , Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , , , Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , , , Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , , , Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re 46.63, , , Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , ,3-2.58, Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , , , Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re , , ,6 261 Terreinen en gebouwen - overige materiële vaste activa - Aanschaffi 281 Deelnemingen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden - 25, 25, 2811 Deelnemingen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden - 25, 25, 4 Klanten , , , , Te ontvangen creditnota's , , , ,19 45 Overige vorderingen uit ruiltransacties - nominale waarde 46 Betaalde vooruitbetalingen 2.834, ,9 1.9, Vooruitbetalingen betaald (uitstelposten) 1.888, ,92 47 Dubieuze debiteuren 1.967, , , , Terug te vorderen btw 23.6, , , , Terug te vorderen belastingen 414 Te innen opbrengsten uit niet-ruiltransacties,16 9,96 9, Vorderingen wegens investeringssubsidies , , , Vorderingen wegens werkingssubsidies,3,3 416 Andere werkingsvorderingen uit niet-ruiltransacties - nominaal bedrag,3, Rekening Courant Gemeente (als vordering AGB) , , , Andere overige vorderingen uit niet-ruiltransacties - nominaal bedrag Diverse niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties - no 11.86, , Leasingschulden en soortgelijke schulden in kader van pps-overeenkomsten , , , ,7 424 Overige leningen die binnen het jaar vervallen , , , Andere diverse schulden uit niet- ruiltransacties 44 Leveranciers , , , , Klanten met een creditsaldo 444 Te ontvangen facturen , , , , Op te maken creditnota's , , , , Vervallen aflossingen , , ,5 449 Rechthebbenden 21.22, , Ontvangen vooruitbetalingen op ruiltransacties , ,6 7.89, , Andere overige schulden uit ruiltransacties 187, 2.193,7-2.6,7 453 Ingehouden bedrijfsvoorheffing -432, , ,98-367, Rijksdienst voor Sociale Zekerheid -757,56 967, ,39-319, Bezoldigingen -4.98, , ,89-616,7 459 Andere sociale schulden 4.387, ,4 474 Geraamd bedrag der belgische winstbelastingen , , , Te betalen btw , , Andere te betalen belastingen en taksen , , Ontvangen voorschotten en terugbetalingen inzake prijssubsid , , Ontvangen vooruitbetalingen 3.739, , Andere overige schulden uit niet-ruiltransacties , , Te betalen deelnemingen 25, 25, 4892 Rekening courant gemeente , , , Ten onrechte ontvangen bedragen 5.165, ,77-3, Andere diverse schulden uit niet-ruiltransacties 49 Over te dragen kosten 3.241, , , , Toe te rekenen kosten -8.52, , , , Over te dragen opbrengsten -749,74 749, ,7-1.36, Wachtrekeningen , , Te identificeren betalingen 574,99 574, Te identificeren inningen 55 Belfius - rekening-courant 4.775, , , ,66 P&S-2

81 AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/215 DEBET CREDIT 31/12/ Kredietinstellingen : rekening courant 6.39, , , , Belfius - rekening courant betalingen in uitvoering , , Centea - rekening-courant 558 Belfius : spaarrekening 1.699, , , , Kas van de financieel beheerder 2.554, , , ,2 58 Interne overboekingen , , Interne overboekingen voor kassa zwembad , , Aankoop van technische benodigdheden Aankoop dranken voor verkoop , ,14 332, , Andere aankopen voor verkoop 225, 687,77 687, Huur en huurlasten onroerende goederen , , , , Onderhoud- en herstellingskosten technische benodigdheden 614 Huur en onderhoud van materieel en machines 6121 Aankoop benodigdheden voor gebouwen , , , , Prestaties van derden voor gebouwen , , , , Huur ander materiaal 6111 Elektriciteitsverbruik van gebouwen , , , , Gasverbruik van gebouwen , , , , Waterverbruik van gebouwen 95.14, , , , waterverbruik van gebouwen 6122 gasverbruik van gebouwen 6123 elektriciteitsverbruik van gebouwen telefoonkosten 92, 92, 92, frankeringskosten , , , kantoorbenodigdheden andere technische benodigdheden aankoop dranken aankoop benodigdheden voor gebouwen Kantoorbenodigdheden 549,44 693,89 693, Telefoonkosten 6.462, ,75 6,9 6.94, Frankeringskosten 363,4 892,64 892, Drukwerken, publiciteit 46, , , Prospectiekosten 142, 142, Wettelijke publiciteitskosten (neerlegging jaarrekening en inlassin 67, ,26 67,67 47, Andere administratiekosten 125,4 275,41 16,52 258, Kosten voor beroepsopleiding 1.211, , Kosten voor inrichten van examens ,57 4.3, , Beheers- en werkingskosten van de informatica 1.12, , 51, , Lidgelden aan instanties en verenigingen 1.153, 1.153, Andere technische benodigdheden 8.966,3 916, 487, 429, Onderhoud- en herstellingskosten technische benodigdheden Aankoop dranken 4.76, ,67 28, 3.428, Erelonen en vergoedingen voor expertises , , Erelonen en vergoedingen voor studies en werken , , , Erelonen advocaten 5.57, , , Erelonen en vergoedingen voor optredens 2.67, 2.67, Erelonen en vergoedingen voor andere prestaties 7.859, , , , Andere erelonen en vergoedingen Auteursrechten 2.794,6 3.59,21 668, , Prestaties van derden voor administratie Technische prestatie van derden Prestaties van derden voor terreinen , , , Uitgavenbudget verzekeringen BA, medische kosten, brandverzekeringen erelonen en vergoedingen voor studies en werken auteursrechten Auteursrechten prestaties van derden voor gebouwen prestaties van derden voor terreinen P&S-3

82 AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/215 DEBET CREDIT 31/12/ Reis- en verblijfkosten voor CC 2.193, , Uitgavenbudget Aankoop klein materieel 4.621, ,66 775, , Huur en onderhoud van materieel en machines 5.272, , , , lidgelden aan instanties en verenigingen andere administratiekosten 6169 beheers- en werkingskosten van de informatica Presentiegelden van commissies en jury's 3.74, Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringen, 3.4,81 29, , Presentiegelden van de gemeentemandatarissen Reis- en verblijfskosten voor het gemeentepersoneel 2.193, ,7 631 Afschrijvingen op immateriële vaste activa Afschrijvingen op materiële vaste activa , , , roerende voorheffing,45 24,12 24, Geraamde belastingen , , , belastingen en taksen op gebouwen en terreinen 4,15 123,95 123, Belastingen, taksen en retributies , Minderwaarde op vastgestelde rechten (terugbetalingen) 1.487,34 82,64 82, andere receptie- en representatiekosten 644 Kasverschillen 15, terugbetaling van onwaarden op geïnde vorderingen exploitatie 6472 Diverse operationele kosten kleine schadeloosstellingen aan ondernemingen Geraamde belastingen van het boekjaar 6511 intresten op leningen 32,19 32, Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden , ,5 652 Debetintresten op rekeningen 6,6, nalatigheidsintresten 479, Over te dragen operationeel overschot van het boekjaar , , , Over te dragen financieel overschot van het boekjaar 21.22, , verkoop dranken , , , , Verkoop zwembenodigdheden -52,9 74,79-74,79 73 toegangsgelden , , , , Opbrengsten van automaten , , , , Verhuring van onroerende goederen aan ondernemingen en gezinnen , 8.76, , , rechtstreekse prestaties betreffende de functie , , , , terugvordering van werken uitgevoerd voor derden andere ontvangsten & terugvorderingen , , , boeten 76,28 76, bijdragen van de overheid voor werkingsuitgaven 7464 bijdragen van andere overheidsinstellingen voor werkingsuitgaven ,52 63,65 63, Prijssubsidies , , , Diverse operationele opbrengsten 2.457, , Schadevergoedingen 11,2 917,96-96, terugvordering van procedure- en vervolgingskosten -596, , ,85-429, Terugvordering van andere operationele kosten , vergoedingen voor kleine schade , Creditintresten op rekeningen-courant dexia -1,79 7,2 7,41 -, Creditintresten op termijnrekeningen dexia -,16,16,23 -,7 753 In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkingen ,1 754 Euroverschillen en afrondingen 755 Betalingsverschillen,3,6 -,3 793 Over te dragen tekort van het boekjaar , ,35 5 Verplichtingen tot aankoop , , ,27 51 Crediteuren wegens verplichtingen tot aankoop , , , , ,6 P&S-4

83 Rapportgegevens : Titel : Type beleidsrapport : Naam bestuur : NIS-code bestuur : Adres bestuur : Rapporteringsperiode : Laatste volgnummer budgettair dagboek : TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Toelichting bij de jaarrekening AGB Zaventem 2394 Diegemstraat Zaventem

84 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 216 Zekerheden door derden gesteld voor rekening van het bestuur Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van door derden gestelde zekerheden Debet Credit Saldo 1 Derden, stellers van zekerheden voor rekening van de boekhoudkundige entiteit 1 Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden 1 Debiteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop 11 Crediteuren wegens verplichtingen uit wissels in omloop 11 Door de boekhoudkundige entiteit geëndosseerde, overgedragen wissels 111 Andere verplichtingen uit wissels in omloop 12 Debiteuren wegens persoonlijke zekerheden 13 Crediteuren wegens persoonlijke zekerheden 13 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW's 131 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome provinciebedrijven 132 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door autonome gemeentebedrijven 133 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door provinciale extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht 134 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door gemeentelijke extern verzelfstandigde agentschappen naar privaat recht 135 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar publiek recht 136 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door OCMW-verenigingen naar privaat recht 137 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door intergemeentelijke samenwerkingsverbanden 138 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door politiezones 139 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door besturen van de eredienst 139 Crediteuren wegens borgstelling voor financiële schulden aangegaan door andere entiteiten 2 Zakelijke zekerheden gesteld op eigen activa 2 Crediteuren van de boekhoudkundige entiteit, houders van zakelijke zekerheden 21 Zakelijke zekerheden, gesteld voor eigen rekening 22 Crediteuren van derden, houders van zakelijke zekerheden 23 Zakelijke zekerheden, gesteld voor rekening van derden 3 Ontvangen zekerheden 3 Statutaire bewaargevingen 31 Statutaire bewaargevers AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 2 van 4

85 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Ontvangen zekerheden 33 Zekerheidstellers 4 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit 4 Derden, houders in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit van goederen en waarden 41 Goederen en waarden van derden gehouden door derden in hun naam, maar ten bate en voor risico van de boekhoudkundige entiteit 5 Verplichtingen tot aan- en verkoop van vaste activa 5 Verplichtingen tot aankoop , , Openingspost , ,27 51 Crediteuren wegens verplichtingen tot aankoop , , Openingspost , ,27 52 Debiteuren wegens verplichtingen tot verkoop 53 Verplichtingen tot verkoop 6 Termijnovereenkomsten 6 Op termijn gekochte goederen - te ontvangen 61 Crediteuren wegens op termijn gekochte goederen 62 Debiteuren wegens op termijn verkochte goederen 63 Op termijn verkochte goederen - te leveren 64 Op termijn gekochte deviezen - te ontvangen 65 Crediteuren wegens op termijn gekochte deviezen 66 Debiteuren wegens op termijn verkochte deviezen 67 Op termijn verkochte deviezen - te leveren 7 Goederen en waarden van derden gehouden door het bestuur 7 Gebruiksrechten op lange termijn 7 Terreinen en gebouwen 71 Installaties, machines en uitrusting 72 Meubilair en rollend materieel 71 Crediteuren wegens huurgelden en vergoedingen 72 AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 3 van 4

86 TJ : Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 216 Goederen en waarden van derden in bewaring, in consignatie of in bewerking gegeven 73 Commitenten en deponenten van goederen en waarden 74 Goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden 75 Crediteuren wegens goederen en waarden van derden gehouden voor rekening of ten bate en voor risico van derden 8 Aangegane, maar niet opgenomen kredieten 9 Diverse rechten en verplichtingen 9 Bestemde gelden 91 Bestemde gelden voor exploitatie-uitgaven 91 Bestemde gelden 93 Bestemde gelden voor andere uitgaven 92/9 Overige diverse rechten en verplichtingen AGB Zaventem / Toelichting bij de jaarrekening 216 Pagina 4 van 4

87 AG ZAVENTEM AANSLUITING WERKKAPITAAL - BUDGETTAIR RESULTAAT 31/12/215 31/12/216 Correcties 31/12/216 Geldbeleggingen en liquide middelen , , ,82 51 Aandelen en niet-vastrentende effecten 52 Vastrentende effecten 53 Termijndeposito s 54 Te incasseren vervallen waarden 55 Kredietinstellingen , , ,62 57 Kassen 2.554,5 2.38,2 2.38,2 58 Interne overboekingen Vorderingen op ten hoogste een jaar , , ,76 4 Vorderingen uit ruiltransacties , , ,2 41 Vorderingen uit niet-ruiltransacties , , ,56 49 Vorderingen uit ruiltransacties - waardeverminderingen (-) 419 Vorderingen uit niet-ruiltransacties - waardeverminderingen (-) Schulden op ten hoogste een jaar , , ,52 43 Financiële schulden 44 Diverse schulden uit ruiltransacties , , ,94 45 Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 5.288, , ,73 47 Schulden met betrekking tot belastingen , ,38 48 Diverse schulden uit niet-ruiltransacties ,83 3,47 3, Wachtrekeningen 31/12/215 31/12/216 Correcties 31/12/216 Geldbeleggingen en liquide middelen , , ,82 Vorderingen op ten hoogste een jaar , , ,76 Schulden op ten hoogste een jaar , , ,52 Gecumuleerde budgettaire resultaat volgens P&S , , ,6 Gecumuleerde budgettaire resultaat volgens J , , ,6 Te verantwoorden verschil

88 Boekjaar 216 in grafiek Exploitatieuitgaven boekjaar 216 in evolutie en grafiek Exploitatieontvangsten boekjaar 216 in evolutie en grafiek Investeringsuitgaven boekjaar 216 in evolutie en grafiek Investeringsontvangsten boekjaar 216 in evolutie en grafiek Balans boekjaar 216 in grafiek

89 AG ZAVENTEM EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de exploitatieuitgaven Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Exploitatieuitgaven % % 72% Werkingsuitgaven % % 81% Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven % % 7% Financiële uitgaven % % 32% Andere operationele uitgaven % Financiële uitgaven 7% Werkingsuitgaven 93% BOEKJAAR BUDGET Werkingsuitgaven Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven EXPU-1

90 AG ZAVENTEM EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de exploitatieuitgaven Exploitatieuitgaven % % % Werkingsuitgaven % % % Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen % Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven % % % Financiële uitgaven % 47 % 281 % Werkingsuitgaven Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Andere operationele uitgaven Toegestane werkingssubsidies Financiële uitgaven EXPU-2

91 AG ZAVENTEM EXPLOITATIEUITGAVEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 3. Evolutie van de werkingsuitgaven Werkingsuitgaven % % % Verbruikte goederen % % % Kosten voor onroerende goederen % % % Energie % % % Elektriciteit Gas Aardolieproducten Verzekeringen % % % Overige diensten en diverse leveringen % % % Uitzendkrachten en personen ter beschikking gesteld 3.74 % Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringen, % Verbruikte goederen Kosten voor onroerende goederen Overige diensten en diverse leveringen 6. Energie Verzekeringen Uitzendkrachten en personen ter beschikking gesteld Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringen, EXPU-3

92 AG ZAVENTEM EXPLOITATIEONTVANGSTEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de exploitatieontvangsten Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Exploitatieontvangsten % % 56% Werkingsopbrengsten % % 85% Fiscale ontvangsten en boeten % 255 % % Werkingssubsidies % % 5% Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Overige algemene werkingssubsidies Specifieke werkingssubsidies % Andere operationele ontvangsten % % 187% Financiële ontvangsten -6 % 5 % -1% Andere operationele ontvangsten % Werkingsopbrengsten 27% Financiële Werkingssubsidies ontvangsten 73% % Fiscale ontvangsten en boeten % BOEKJAAR BUDGET EXPO-1

93 AG ZAVENTEM EXPLOITATIEONTVANGSTEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de exploitatieontvangsten Exploitatieontvangsten % % % Werkingsopbrengsten % % % Fiscale ontvangsten en boeten % 858 % Werkingssubsidies % % % Gemeente- of provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Overige algemene werkingssubsidies Specifieke werkingssubsidies Andere operationele ontvangsten % % 22 % Financiële ontvangsten -6 % 2 % 126 % Werkingsopbrengsten Aanvullende belastingen Andere belastingen Werkingssubsidies Andere operationele ontvangsten Financiële ontvangsten EXPO-2

94 AG ZAVENTEM INVESTERINGSUITGAVEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de investeringsuitgaven Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Investeringsuitgaven % % 2% Financiële vaste activa 25 % 25 % 1% Materiële vaste activa % % 2% Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA % Terreinen en gebouwen % Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen % Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa 4.4 1% Toegestane investeringssubsidies Immateriële Financiële vaste activa 1% % Materiële vaste activa 99% BOEKJAAR BUDGET Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Toegestane investeringssubsidies INVU-1

95 AG ZAVENTEM INVESTERINGSUITGAVEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de investeringsuitgaven Investeringsuitgaven % % % Financiële vaste activa 25 % Materiële vaste activa % % % Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa 4.4 1% Toegestane investeringssubsidies Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Toegestane investeringssubsidies INVU-2

96 AG ZAVENTEM INVESTERINGSONTVANGSTEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 1. Samenstelling van de investeringsontvangsten Vergelijking rekening-budget BOEKJAAR BUDGET REAL% Investeringsontvangsten % % 13% Financiële vaste activa Materiële vaste activa % Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies % % 13% Materiële vaste activa % Ontvangen investeringssubsidies -1% Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies BOEKJAAR BUDGET INVO-1

97 AG ZAVENTEM INVESTERINGSONTVANGSTEN BOEKJAAR 216 IN EVOLUTIE EN GRAFIEK 2. Evolutie van de investeringsontvangsten Investeringsontvangsten % % % Financiële vaste activa Materiële vaste activa % Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige MVA Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen Vooruitbetalingen op investeringen in MVA Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies % % % Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Ontvangen investeringssubsidies INVO-2

98 AG ZAVENTEM J6 : BALANS OP 31/12/216 ACTIVA I. Vlottende activa , ,62 A. Liquide middelen en geldbeleggingen 38.22, ,94 B. Vorderingen op korte termijn , ,66 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,33 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,33 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief 1.893, ,2 E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen II. Vaste activa , ,5 A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiële vaste activa 25, 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 25, 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiële vaste activa C. Materiële vaste activa , ,5 1. Gemeenschapsgoederen 4.44,5 a. Terreinen en gebouwen 4.44,5 b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa , ,55 a. Terreinen en gebouwen , ,72 b. Installaties, machines en uitrusting , ,49 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 4.298, ,99 d. Leasing en soortgelijke rechten , ,35 3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa 3.52 TOTAAL ACTIVA , ,67

99 AG ZAVENTEM J6 : BALANS OP 31/12/216 PASSIVA I. Schulden , ,19 A. Schulden op korte termijn , ,36 1. Schulden uit ruiltransacties , ,57 a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,57 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 4.368, ,83 3. Overlopende rekeningen van het passief 6.49, ,26 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen , ,7 B. Schulden op lange termijn , ,83 1. Schulden uit ruiltransacties , ,83 a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden , ,83 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties II. Nettoactief , ,48 TOTAAL PASSIVA , ,67

100 AG ZAVENTEM BALANS BOEKJAAR 216 IN GRAFIEK 1. Samenstelling van de activa ACTIVA % % % Vlottende activa % % % Liquide middelen en geldbeleggingen % % % Vorderingen op korte termijn % % % Vorderingen uit ruiltransacties Vorderingen uit niet-ruiltransacties Voorraden en bestellingen in uitvoering Overlopende rekeningen van het actief % % % Vorderingen op lange termijn die < 1jr vervallen Vaste activa % % % Vorderingen op lange termijn Financiële vaste activa 25 % Materiële vaste activa % % % Immateriële vaste activa 3.52 % 1% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% Liquide middelen en geldbeleggingen Vorderingen op korte termijn Voorraden en bestellingen in uitvoering Overlopende rekeningen van het actief Vorderingen op lange termijn die < 1jr vervallen Vorderingen op lange termijn Financiële vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa % Liquide middelen en geldbeleggingen Vorderingen op korte termijn Lineair ( Liquide middelen en geldbeleggingen) BAL-1

101 AG ZAVENTEM BALANS BOEKJAAR 216 IN GRAFIEK 2. Samenstelling van de passiva PASSIVA % % % Schulden op korte termijn % % % Schulden uit ruiltransacties % % % Voorzieningen voor risico's en kosten Financiële schulden Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties % % % Overlopende rekeningen van het passief 6.49 % % % Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen % % % Schulden op lange termijn % % % Schulden uit ruiltransacties % % % Voorzieningen voor risico's en kosten Financiële schulden Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties Nettoactief % % % 1% 9% 8% 7% 6% 5% 4% Schulden op korte termijn Schulden op lange termijn Nettoactief 3% 2% 1% % Schulden op korte termijn Schulden op lange termijn Financiële schulden BAL-2

102 AG ZAVENTEM Jaarrekening 216 NBB Q&A - 11/5/217

103 Inhoud NBB Interne jaarrekening B De balans per 31/12/216 RR De resultatenrekening over boekjaar 216 Externe jaarrekening volgens schema NBB Bijlagen S-LT At Vt D V-LT DET FA Overzicht van de schulden op lange termijn Afschrijvingstabel Verrekeningstabel Overzicht van de deelnemingen Overzicht van de vorderingen op lange termijn Detail van balansposten (incl. openstaande klanten en leveranciers) Financiële analyse

104 Interne jaarrekening

105 Interne jaarrekening Autonoom gemeentebedrijf zaventem Verkort Schema 11/5/217 Balans na winstverdeling Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Vaste activa 21/ ,91 Immateriële vaste activa , , Concessies, octrooien, licenties ,5 Concessies, octrooien, licenties en dergelijke , ,5 Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke r 2119 (88) (2.787,5) (2.23) Afschrijvingen licenties 2119 (1.672,5) Materiële vaste activa 22/ , , , , ,27 Terreinen en gebouwen , , , , ,69 Gronden van parken, tuinen, begraafplaatsen, sport- en ,5 speelterrein , ( ,78) Gronden van gebouwen-bedrijfsmatige MVA-uitrusting en ,42 buitengewoon Terreinen - Bedrijfsmatieg MVA - Omgevingswerken sporthal (19.296,4) Omgevingswerken ,98 Gebouwen - Omgevingswerken Maalderij bedrijfsmatige MVA ,98 Gebouwen - Omgevingswerken Maalderij - Afschrijving (8.35,3) bedrijfsmatige Afschrijvingen omgevingswerk Maalderij (5.599,7) Omgevingswerken Quinkenstraat ,25 Schoolgebouwen - gemeenschapsgoederen ,29 Gebouwen - gemeenschapsgoederen (6.134,2) Afschrijvingen omgevingswerk Quinkenstra (17.847,59) Omgevingswerken Hoeve Nothengem ,98 Gebouwen voor sport, cultuur en eredienst ,72 gemeenschapsgoederen Gebouwen - gemeenschapsgoederen ( ,77) Afschrijvingen omgevingswerk Nothengem (111.94,7) Omgevingswerken voetbal Melsbroekstraat ,61 Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Melsbroekstr ,61 bedrijfsmatige MV Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Melsbroekstr (38.614,32) Afschrijving bedr Afschrijvingen omgevingswerk VTMelsbroek (19.37,16) First Interne jaarrekening - 1/13

106 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Omgevingswerken Zeenstraat ,24 Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Zeenstraat ,24 bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Zeenstraat - Afschrijving bedrij (93.632,44) Afschrijvingen omgevingswerk VTZeenstr (46.816,22) Andere gebouwen-bedrijfsmatige MVA-uitrusting en ,14 buitengewoon onder Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa (69.276,72) , (96.248,12) Terreinen - bedrijfsm mva : aanleg, uitrusting en ,71 buitengewoon onderhoud Terreinen - bedrijfsmatige materiële vaste activa (4.635,57) Gronden van gebouwen-bedrijfsmatige MVA-uitrusting en ,95 buitengewoon Terreinen - Bedrijfsmatieg MVA - Omgevingswerken sporthal (39.588,3) 2291 ( ,71) ,78 Gebouwen - Omgevingswerken Maalderij bedrijfsmatige MVA , , ,98 Gebouwen - Omgevingswerken Maalderij - Afschrijving (15.342,9) (12.96,49) (1.47,89) bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Quinckenstraat , , ,29 bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Quinckenstraat - Afschrijving ( ,31) (144.76,88) (12.42,46) bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Hoeve Nothengem , , ,72 bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Hoeve Nothengem ( ,99) ( ,92) (34.49,84) Afschrijving bedrijfsm Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Melsbroekstr , , ,61 bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Melsbroekstr (96.535,8) (77.228,64) (57.921,48) Afschrijving bedr Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Zeenstraat , , ,24 bedrijfsmatige MVA Gebouwen - Omgevingswerken Voetbal Zeenstraat (234.81,12) ( ,89) (14.448,67) Afschrijving bedrij Andere gebouwen-bedrijfsmatige MVA ,75 Andere Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - afschrijving (1.456,28) Andere gebouwen-bedrijfsmatige MVA-uitrusting en , , ,44 buitengewoon onderhoud Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa ( ,19) ( ,7) (313.21,9) First Interne jaarrekening - 2/13

107 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/ ( ,55) ,12 Bebouwde terreinen - bedrijfsmatige mva : aanleg, uitrusting , ,71 en bui Bebouwde terreinen - bedrijfsmatige mva : aanleg, uitrusting (16.76,11) (9.271,14) en bui Gronden van gebouwen - bedrijfsmatige MVA - uitrusting en , ,95 buitengew Gronden van gebouwen- bedrijfsmatige MVA - afschrijvingen (8.172,1) (59.88,2) Installaties, machines en uitrusting , , , , ,55 Aanschaffingswaarde machines ,9 Afschrijvingen machines 2319 (565,39) Aanschaffingswaarde uitrusting ,22 Afschrijvingen uitrusting 2329 (19.287,18) Installaties, machines en uitrusting-bedrijfsmatige MVA , , , ,87 Installaties, machines en uitrusting - Afschrijving bedrijfsmatige 2359 ( ,38) ( ,95) ( ,) (65.716,28) Meubilair en rollend materieel , , , , ,4 Aanschaffingswaarde meubilair en kantoor ,68 Afschrijvingen meubilair 249 (7.911,28) Meubilair - bedrijfsmatige MVA , , , ,68 Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel - Afschrijving 2459 (37.273,68) (29.68,69) (22.376,23) (15.143,74) be Informaticamaterieel - bedrijfsmatige MVA ,35 Informaticamaterieel - bedrijfsmatige MVA - afschrijving (23,67) Leasing en soortgelijke rechten , , , , , , , , ( ,54) Zakelijk recht De Maalderij ,13 Zakelijke rechten Maalderij - bedrijfsmatige MVA ,13 Zakelijke rechten Maalderij - Afschrijving bedrijfsmatige MVA 2519 (59.98,43) Afschrijvingen De Maalderij 2519 (44.27,49) Zakelijk recht Quinkenstraat ,51 Zakelijke rechten Quinckenstraat - bedrijfsmatige MVA ,51 Zakelijke rechten Quinckenstraat - Afschrijving bedrijfsmatige MVA 2529 (65.797,5) Afschrijvingen Quinkenstraat 2529 (49.218,27) Zakelijk recht VT FR Smoldersstraat ,94 Zakelijke rechten VT Fr Smoldersstraat - bedrijfsmatige MVA ,94 Zakelijke rechten VT Frans Smoldersstraat - Afschrijving - bedrijfs 2549 (8.23,32) First Interne jaarrekening - 3/13

108 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Afschrijvingen VT Smolderstraat 2549 (4.11,66) Zakelijk recht VT Eversestraat ,81 Zakelijke rechten VT Eversestraat - bedrijfsmatige MVA ,81 Zakelijke rechten VT Eversestraat - Afschrijving - bedrijfsmatige M 2559 (7.458,24) Afschrijvingen VT Eversestraat 2559 (3.729,12) 253 ( ,39) ( ,35) ( ,85) ,54 Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een , , ,13 soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een (13.771,25) (88.88,31) (73.989,37) soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een , , ,51 soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een ( ,39) (98.954,61) (82.375,83) soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een , , ,94 soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een (2.58,3) (16.46,64) (12.34,98) soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een , , ,81 soortgelijk re Terreinen en gebouwen in leasing of op grond van een soortgelijk re (18.645,6) (14.916,48) (11.187,36) Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ,78 Werken aan gehuurde gebouwen ,4 Vaste activa in aanbouw: Hoeve Nothengem ,74 Financiële vaste activa 28 25, Deelnemingen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden , - Vlottende activa 29/ , , , , ,99 Vorderingen op meer dan één jaar ,2 Handelsvorderingen ,2 Vorderingen op meer dan 1 jaar ,2 Vorderingen op ten hoogste één jaar 4/ , , , , ,37 Handelsvorderingen , , , , ,65 Klanten ,33 Klanten , , , ,72 Te ontvangen creditnota's , Te ontvangen creditnota's , , ,71 Overige vorderingen uit ruiltransacties - nominale waarde ,93 Vooruitbetalingen ,32 First Interne jaarrekening - 4/13

109 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Betaalde vooruitbetalingen , Vooruitbetalingen betaald (uitstelposten) ,92 Dubieuze debiteuren , ,38 8,27 Overige vorderingen , , , , ,72 Terug te vorderen BTW ,66 Terug te vorderen btw , ,6 1.76, ,67 Terug te vorderen belastingen , Te innen opbrengsten ,59 Te innen opbrengsten uit niet-ruiltransacties 414,16 2,23 5,24 Vorderingen wegens investeringssubsidies , ,57 Vorderingen wegens werkingssubsidies ,23 Diverse vorderigen Rekening Courant Gemeente (als vordering AGB) ,77 Te innen investeringssubsidies ,47 Diverse niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,49 no Liquide middelen 54/ , , , , ,88 Dexia ,71 Belfius - rekening-courant , , , ,1 Kredietinstellingen : rekening courant , , ,36 2,99 Belfius : spaarrekening , , , ,25 Dexia ,72 Centea rekening courant ,5 Kas ,4 Kas van de financieel beheerder , , , ,45 Overlopende rekeningen 49/ , , , , ,74 Over te dragen kosten ,74 Over te dragen kosten , , , ,64 Totaal van de activa 2/ , , , , ,26 Eigen vermogen 1/ , , , , ,36 Kapitaal Geplaatst kapitaal Geplaatst Kapitaal 1 2. Kapitaal RGB Reserves Wettelijke reserve Wettelijke reserve Overgedragen winst (verlies) , , , ,78 (19.46,1) Overgedragen verlies 141 (19.46,1) First Interne jaarrekening - 5/13

110 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Overgedragen overschot - overgedragen tekort , , , ,78 Kapitaalsubsidies , , , ,46 Ontvangen kapitaalsubsidies ,64 Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met , , ,64 vordering op Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op 159 (97.75,8) ( ,82) ( ,46) Verrekening ontvangen kapitaalsubsidies 159 ( ,18) Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal op KT van , , ,31 andere Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met 1539 ( ,77) ( ,2) ( ,13) vordering op Schulden 17/ , , , , ,9 Schulden op meer dan één jaar , , , , ,64 Financiële schulden 17/ , , , , ,94 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke 172/ , , , , ,94 schulden Lening gemeente - maalderij ,99 Lening gemeente - Quinkenstraat ,5 Lening gemeente - erfpacht voetbalveld Smoldersstraat ,62 Lening gemeente - erfpacht voetbalveld Eversestraat ,57 Lening Gemeente-Maalderij ,82 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden aangegaan , ,83 door het Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/maalderij ,16 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/vt ,96 Quinkenstraat Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/vt ,96 Smolderstraat Andere leasingschulden en soortgelijke schulden/vt ,45 Eversestraat Lening Gemeente-Quinkenstraat ,15 Lening Gemeente- Smolderstraat ,28 Lening Gemeente- Everestraat ,69 Overige leningen 174/ ,8 Overige leningen ten laste van het bestuur ,8 Overige schulden 178/ , , ,7 Waarborgen op lange termijn ,7 Borgtochten ontvangen in contanten , ,35 Schulden op ten hoogste één jaar 42/ , , , , ,94 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar , , , , ,62 First Interne jaarrekening - 6/13

111 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 vervallen Leasingschulden en soortgelijke schulden in kader van pps-overeenkomsten , , ,7 Overige leningen KT ,62 Overige leningen die binnen het jaar vervallen , , ,39 Handelsschulden , , , , ,71 Leveranciers 44/ , , , , ,71 Leveranciers ,95 Leveranciers , , , ,2 Klanten met creditsaldo ,61 Nog te ontvangen facturen ,15 Te ontvangen facturen , , , ,34 Op te maken creditnota's , ,16 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen , , , 3.739,45 Ontvangen vooruitbetalingen op ruiltransacties , , , Ontvangen voorschotten/vooruitbetalingen ,45 Schulden met betrekking tot belastingen, , , , ,53 bezoldigingen en sociale lasten Belastingen 45/ ,4 432, , ,69 Geraamd bedrag der belgische winstbelastingen ,38 geraamde belastingen , ,53 Ingehouden bedrijfsvoorheffing ,66 432,52 396,49 144,16 Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 936, , ,94 241,84 Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ,37 757,56 389,88 Bezoldigingen ,7 4.98,3 665,6 241,84 Overige schulden 47/ , ,83 119, ,44 9,16 Rechthebbenden ,32 Te betalen btw 475,3 Andere te betalen belastingen en taksen Andere diverse schulden 487 9,16 Andere overige schulden uit niet-ruiltransacties ,2 Rekening courant gemeente ,83 Ten onrechte ontvangen bedragen , ,28 Andere diverse schulden uit niet-ruiltransacties ,16 9,16 Overlopende rekeningen 492/3 6.49, , , , ,32 Toe te rekenen kosten ,31 Toe te rekenen kosten , , , ,94 Toe te rekenen opbrengsten ,1 Over te dragen opbrengsten ,96 749, ,92 Totaal van de passiva 1/ , , , , ,26 First Interne jaarrekening - 7/13

112 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Resultatenrekening Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Brutomarge , , , , ,34 Bedrijfsopbrengsten 7/ , , , , ,89 Omzet , , , , ,39 Inkom ,19 Concessies ,76 Verkopen drank ,85 Doorrekening energie & nutsvoorzieningen ,67 Ingang sportinfrastructuur ,14 Verkopen goederen 75 4,91 Ontvangsten bowling ,3 Bestekken ,84 verkoop dranken , , ,18 2.8,99 Verkoop zwembenodigdheden ,79 52,9 78,97 4,91 toegangsgelden , , , ,9 Opbrengsten van automaten , , ,22 Verhuring van onroerende goederen aan ondernemingen en , , 22.87, ,46 gezinnen rechtstreekse prestaties betreffende de functie , , , ,53 terugvordering van werken uitgevoerd voor derden andere ontvangsten & terugvorderingen , , , ,41 Andere bedrijfsopbrengsten , , , , ,5 Werkingssubsidies van de gemeente bijdragen van de overheid voor werkingsuitgaven , ,33 bijdragen van andere overheidsinstellingen voor werkingsuitgaven ,52 Prijssubsidies ,54 Huuropbrengsten ,72 Diverse operationele opbrengsten , ,2 Schadevergoedingen ,76 terugvordering van procedure- en vervolgingskosten ,54 596,79 22 regularisatie belasting waterheffing ,24 Vergoedingen voor kleine schade ,3 Recuperatie gefactureerde kosten ,19 Leeggoed ,6 Diverse opbrengsten ,99 regul waterheffing ,39 858,18 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen 6/ , , , ,55 First Interne jaarrekening - 8/13

113 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Aankopen van handelsgoederen, grond- en 6/ , , , , ,36 hulpstoffen Aankopen drank ,36 Aankoop van technische benodigdheden ,4 Aankoop dranken voor verkoop , , , ,71 Andere aankopen voor verkoop ,77 225, 52,5 Diensten en diverse goederen , , , , ,19 Erfpachtvergoeding ,35 Huur en huurlasten terreinen ,46 Huur en huurlasten onroerende goederen , , , ,41 Onderhoudsproducten ,2 Onderhoud- en herstellingskosten technische benodigdheden ,61 Huur en onderhoud van materieel en machines ,13 Onderhoud en herstelling terreinen ,75 Onderhoud en herstelling gebouwen ,19 Electriciteit ,69 Aankoop benodigdheden voor gebouwen , , ,9 Gas ,2 Water ,42 Verzekering Brand ,48 Prestaties van derden voor gebouwen , , ,58 Huur ander materiaal Elektriciteitsverbruik van gebouwen , , ,77 Gasverbruik van gebouwen , , ,99 Waterverbruik van gebouwen , , ,89 Onderhoud en herstellingen aan materiaal ,51 Overige exploitatiekosten ,91 waterverbruik van gebouwen ,43 gasverbruik van gebouwen ,17 elektriciteitsverbruik van gebouwen ,6 Internet en kosten ,35 telefoonkosten , 92, 2.152, ,98 frankeringskosten , , ,15 44,76 Computer-en software kosten ,85 Huur en huurlasten kantoormat en meubila ,55 kantoorbenodigdheden ,53 Kantoorbenodigdheden ,52 andere technische benodigdheden ,8 aankoop dranken ,99 aankoop benodigdheden voor gebouwen ,46 First Interne jaarrekening - 9/13

114 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Telefoonkosten ,28 Administratiekosten ,57 Kantoorbenodigdheden ,89 549,44 22,18 Telefoonkosten , , ,59 Frankeringskosten ,64 363,4 647,95 Drukwerken, publiciteit ,29 46,56 393,2 Prospectiekosten , Wettelijke publiciteitskosten (neerlegging jaarrekening en ,59 67,67 inlassin Andere administratiekosten ,89 125,4 143,16 Kosten voor beroepsopleiding ,64 Kosten voor inrichten van examens , ,57 Beheers- en werkingskosten van de informatica , ,19 532,3 Lidgelden aan instanties en verenigingen , Andere technische benodigdheden , 8.966, ,4 Onderhoud- en herstellingskosten technische benodigdheden ,69 Aankoop dranken , , ,43 Erelonen en vergoedingen voor expertises , Erelonen en vergoedingen voor studies en werken , , ,88 Erelonen advocaten , ,67 Erelonen en vergoedingen voor andere prestaties , ,98 Andere erelonen en vergoedingen ,2 Auteursrechten , , ,54 Prestaties van derden voor administratie ,26 Technische prestatie van derden ,28 Prestaties van derden voor terreinen , , ,71 verzekeringen BA, medische kosten, ,4 brandverzekeringen ,14 Verzekering burgerlijke aansprakelijkhei ,4 erelonen en vergoedingen voor studies en werken ,29 auteursrechten ,54 Auteursrechten ,56 Honoraria consultants Honoraria bedrijfsrevisoren ,51 Honoraria keurorganen ,17 Presentiegelden van de gemeentemandatarissen , schadeloosstelling ,16 prestaties van derden voor gebouwen ,59 prestaties van derden voor terreinen ,16 Reis- en verblijfkosten voor CC ,7 First Interne jaarrekening - 1/13

115 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Aankoop klein materieel , , ,71 Huur en onderhoud van materieel en machines , , ,58 Representatiekosten ,19 Receptie- en representatiekosten ,1 lidgelden aan instanties en verenigingen andere administratiekosten ,38 beheers- en werkingskosten van de informatica ,26 Presentiegelden van commissies en jury's ,19 Bezoldigingen, premies voor buitenwettelijke verzekeringen, ,35 Afschrijvingen en waardeverminderingen op , , , , ,84 oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Afschrijvingen ,84 Afschrijvingen op immateriële vaste activa ,5 557,5 Afschrijvingen op materiële vaste activa , , , ,91 Andere bedrijfskosten 64/8 246, , , , ,61 roerende voorheffing ,42 Gemeente- en provinciebelastingen Sabam ,61 belastingen en taksen op gebouwen en terreinen ,95 4,15 4,15 Belastingen, taksen en retributies ,4 Minderwaarde op vastgestelde rechten (terugbetalingen) , , ,45 Kasverschillen ,4 Diverse operationele kosten Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) ,5 (543.72,96) ( ,18) ( ,94) ( ,11) Financiële opbrengsten 75/76B,58 Recurrente financiële opbrengsten 75, , , , ,5 Creditintresten op rekeningen-courant dexia 7514,21 1,79 19,59 1,38 Creditintresten op termijnrekeningen dexia 7515,7,16 86,1 Intresten op zichtrekening ,7 Kapitaal- en interestsubsidies ,6 In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkingen , , ,41 Euroverschillen en afrondingen 754 2,11 Betalingsverschillen 755,3 Betalingsverschillen 757 1,83 Financiële kosten 65/66B ,69 Recurrente financiële kosten ,69 479,35 279,54 164,1 29,27 intresten op leningen ,19 Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden ,5 Debetintresten op rekeningen ,39 First Interne jaarrekening - 11/13

116 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Verwijlintresten ,99 nalatigheidsintresten ,35 279,54 113,62 Bankkosten ,61 Betalingsverschillen ,67 Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting , , , , ,12 Belastingen op het resultaat 67/ ,7, ,96 Roerende voorheffing , roerende voorheffing 671,45 14,43 roerende voorheffing ,12 Geraamde belastingen over het boekjaar 672 (21,) geraamde belastingen ,53 Geraamde belastingen ,95 Winst (Verlies) van het boekjaar , , , , ,12 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar , , , , ,12 First Interne jaarrekening - 12/13

117 Verkort Schema Autonoom gemeentebedrijf zaventem Algemene rekening 31/12/216 31/12/215 31/12/214 31/12/213 31/12/212 Resultaatverwerking Te bestemmen winst (verlies) , , , ,78 (19.46,1) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (995) 21.22, , , , ,12 Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar 14P , , ,78 (19.46,1) (24.956,22) Overgedragen verlies vorig boekjaar ,22 resultaat (94.584,11) 19.46,1 Resultaat vorig boekjaar , ,78 Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 2. aan de wettelijke reserve Toevoeging aan de wettelijke reserves Over te dragen winst (verlies) (14) , , , ,78 (19.46,1) Over te dragen operationeel overschot van het boekjaar , , , ,78 Over te dragen verlies ,1 Over te dragen tekort van het boekjaar 793 (37.989,78) Uit te keren winst 694/ ,32 Vergoeding van het kapitaal ,32 Over te dragen financieel overschot van het boekjaar ,32 First Interne jaarrekening - 13/13

118 Externe jaarrekening volgens schema NBB

119 2 1 NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VKT 1 EUR JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN IDENTIFICATIEGEGEVENS NAAM:... Autonoom gemeentebedrijf Zaventem... Rechtsvorm:... Autonoom Gemeentebedrijf Adres:... Stationsstraat Nr.:... 8 Bus:... Postnummer: Gemeente:... Zaventem Land:... België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van... Brussel, nederlandstalige Internetadres 1 :... Ondernemingsnummer BE DATUM 29 / 9 / 28 van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) goedgekeurd door de algemene vergadering van 29 / 5 / 217 met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 1 / 1 / 216 tot 31 / 12 / 216 Vorig boekjaar van 1 / 1 / 215 tot 31 / 12 / 215 De bedragen van het vorige boekjaar zijn / XXXXXX zijn niet 2 identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. Totaal aantal neergelegde bladen: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: , 6.4, 6.7, 6.9, 7.1, 7.2, 8, 9, 1, 11, 12 Handtekening (naam en hoedanigheid) Handtekening (naam en hoedanigheid) 1 Facultatieve vermelding. 2 Schrappen wat niet van toepassing is. OCR92

120 Nr. BE VKT 2.1 LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming Francis Vermeiren Mariadallaan 3, 193 Zaventem, België Ingrid Holemans F. Peetersstraat 43, 1933 Sterrebeek, België Peter Rosel Marktstraat 13a bus 32, 193 Zaventem, België Wim Desloovere Kouterlaan 16, 193 Zaventem, België Luc Vander Elst Kleinveldhof 2, 193 Zaventem, België Frank De Cubber Zeven Tommen 53, 193 Zaventem, België Bart Dewandeleer Watertorenlaan 13, 193 Zaventem, België Ruud Van Calster Hoogstraat 5B bus 731, 193 Zaventem, België Katrien Eggers Kleine Geeststraat 37, 1933 Sterrebeek, België Cedric Everard de Harzir Zonnewegel 12, 1933 Sterrebeek, België Julie Van Cauwenberghe Reigerlaan 25, 1933 Sterrebeek, België Freddy Bernaerts (Secretaris) Bloemenveld 43, 193 Zaventem, België BDO Bedrijfsrevisoren CVBA Nr.: BE Da Vincilaan 9 bus E6, 193 Zaventem, België Lidmaatschapsnr.: B23 Voorzitter van de Raad van Bestuur 25/11/213 - Bestuurder 25/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur 28/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur 28/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Bestuurder 28/11/213 - Bestuurder 16/12/213 - Commissaris 21/3/216-2/3/218 Vertegenwoordigd door: Erik Thuysbaert (Bedrijfsrevisor) Sousbeekstraat 98, 925 Waasmunster, België Lidmaatschapsnr.: A1792 First - VKT217-2 / 16

121 Nr. BE VKT 2.2 VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. De jaarrekening werd XXX / werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is. In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming, B. Het opstellen van de jaarrekening, C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening. Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht. Q&A bvba Nr.: BE Durmakker 25, 994 Evergem, België Vertegenwoordigd door: Marc Goossens (Accountant) Durmakker 25, 994 Evergem, België Naam, voornamen, beroep en woonplaats Lidmaatschapsnummer N N7 B Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) Schrappen wat niet van toepassing is. Facultatieve vermelding. First - VKT217-3 / 16

122 Nr. BE VKT 3.1 JAARREKENING BALANS NA WINSTVERDELING ACTIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar OPRICHTINGSKOSTEN VASTE ACTIVA... 21/ , ,5 Immateriële vaste activa Materiële vaste activa / , ,5 Terreinen en gebouwen , ,22 Installaties, machines en uitrusting , ,49 Meubilair en rollend materieel , ,99 Leasing en soortgelijke rechten , ,35 Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen Financiële vaste activa ,... VLOTTENDE ACTIVA... 29/ , ,62 Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden... 3/ Bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar... 4/ , ,66 Handelsvorderingen , ,33 Overige vorderingen , ,33 Geldbeleggingen... 5/ Liquide middelen... 54/ , ,94 Overlopende rekeningen... 49/ , ,2 TOTAAL VAN DE ACTIVA... 2/ , ,67 First - VKT217-4 / 16

123 Nr. BE VKT 3.2 PASSIVA Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar EIGEN VERMOGEN... 1/ , ,48 Kapitaal Geplaatst kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves Voor eigen aandelen Andere Belastingvrije reserves Beschikbare reserves Overgedragen winst (verlies)...(+)/(-) , ,31 Kapitaalsubsidies ,17 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN Voorzieningen voor risico's en kosten... 16/ Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Fiscale lasten Grote herstellings- en onderhoudswerken Milieuverplichtingen Overige risico's en kosten / Uitgestelde belastingen Bedrag in mindering te brengen van het geplaatste kapitaal 5 Bedrag in mindering te brengen van de andere bestanddelen van het eigen vermogen First - VKT217-5 / 16

124 Nr. BE VKT 3.2 Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar SCHULDEN... 17/ , ,19 Schulden op meer dan één jaar , ,83 Financiële schulden... 17/ , ,83 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden / , ,83 Overige leningen / ,8... Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden / Schulden op ten hoogste één jaar / , ,1 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen , ,7 Financiële schulden Kredietinstellingen... 43/ Overige leningen Handelsschulden , ,66 Leveranciers... 44/ , ,66 Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen , ,8 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten , ,11 Belastingen... 45/ ,4 432,52 Bezoldigingen en sociale lasten /9 936, ,59 Overige schulden... 47/ , ,83 Overlopende rekeningen /3 6.49, ,26 TOTAAL VAN DE PASSIVA... 1/ , ,67 First - VKT217-6 / 16

125 Nr. BE VKT 4 RESULTATENREKENING Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten Brutomarge...(+)/(-) , ,68 Waarvan: niet-recurrente bedrijfsopbrengsten... 76A Omzet* Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen*... 6/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa , ,75 Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)...(+)/(-) 631/ Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)...(+)/(-) 635/ Andere bedrijfskosten... 64/8 246, ,89 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten..(-) Niet-recurrente bedrijfskosten... 66A Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies)...(+)/(-) , ,96 Financiële opbrengsten /76B, ,96 Recurrente financiële opbrengsten... 75, ,96 Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies Niet-recurrente financiële opbrengsten... 76B Financiële kosten /66B ,69 479,35 Recurrente financiële kosten ,69 479,35 Niet-recurrente financiële kosten... 66B Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting...(+)/(-) , ,65 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen Belastingen op het resultaat...(+)/(-) 67/ ,7,45 Winst (Verlies) van het boekjaar...(+)/(-) , ,2 Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar...(+)/(-) , ,2 * Facultatieve vermelding. First - VKT217-7 / 16

126 Nr. BE VKT 5 RESULTAATVERWERKING Codes Boekjaar Vorig boekjaar Te bestemmen winst (verlies)...(+)/(-) , ,31 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar...(+)/(-) (995) 21.22, ,2 Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar...(+)/(-) 14P , ,11 Onttrekking aan het eigen vermogen / Toevoeging aan het eigen vermogen / aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de wettelijke reserve aan de overige reserves Overgedragen winst (verlies)...(+)/(-) (14) , ,31 Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst / ,32... Vergoeding van het kapitaal ,32... Bestuurders of zaakvoerders Werknemers Andere rechthebbenden First - VKT217-8 / 16

127 Nr. BE VKT TOELICHTING STAAT VAN DE VASTE ACTIVA IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (21) 3.52 First - VKT217-9 / 16

128 Nr. BE VKT MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,41 Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ,67 Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ,8 Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx ,36 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ,81 Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ,17 NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (22/27) ,91 First - VKT217-1 / 16

129 Nr. BE VKT FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes Boekjaar Vorig boekjaar Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen , Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere...(+)/(-) Andere mutaties...(+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar , Meerwaarden per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere...(+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar P xxxxxxxxxxxxxxx... Mutaties tijdens het boekjaar...(+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR... (28) 25, First - VKT / 16

130 Nr. BE VKT 6.3 STAAT VAN DE SCHULDEN Codes Boekjaar UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen... (42) ,95 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar ,53 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ,4 GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming First - VKT / 16

131 Nr. BE VKT 6.5 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Codes Boekjaar DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN Waarvan Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa Boekjaar AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN First - VKT / 16

132 Nr. BE VKT 6.5 REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN Beknopte beschrijving Genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken Codes Boekjaar PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend AARD, ZAKELIJK DOEL EN FINANCIËLE GEVOLGEN VAN BUITENBALANS REGELINGEN Boekjaar Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap Boekjaar ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN (met inbegrip van deze die niet kunnen worden becijferd) Onroerende leasing Cultureel Centrum Zaventem ten bedrage van , First - VKT / 16

133 Nr. BE VKT 6.6 BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN, BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARIS(SEN) VERBONDEN OF GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN Codes Boekjaar Waarborgen toegestaan in hun voordeel Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Uitstaande vorderingen op deze personen Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien Codes Boekjaar Waarborgen toegestaan in hun voordeel Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel Boekjaar DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Mandaatfee revisor TRANSACTIES BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN DIE DIRECT OF INDIRECT ZIJN AANGEGAAN Met de personen die een deelneming in de vennootschap in eigendom hebben Boekjaar Aard van de transactie NIHIL Met de ondernemingen waarin de vennootschap zelf een deelneming heeft Aard van de transactie NIHIL Met de leden van de leidinggevende, toezichthoudende of bestuursorganen van de vennootschap Aard van de transactie NIHIL First - VKT / 16

134 Nr. BE VKT 6.8 WAARDERINGSREGELS Art. 28 KB 3/1/21 tot uitvoering van het W. Venn.: "Elke onderneming bepaalt de regels die, met nakoming van de bepalingen van dit hoofdstuk, doch rekening gehouden met haar eigen kenmerken, gelden voor de waardering van de inventaris bedoeld in artikel 7, eerste lid van de wet en, onder meer, voor de vorming en aanpassing van afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten evenals voor de herwaarderingen. Deze regels worden bepaald door het beheersorgaan van de onderneming en vastgelegd in het boek bedoeld in artikel 7, derde lid van de wet. Ze worden samengevat in de toelichting; overeenkomstig hetgeen is bepaald in artikel 3 moet deze samenvatting voldoende nauwkeurig zijn zodat inzicht wordt verkregen in de toegepaste waarderingsregels." Volgende waarderingsregels worden vastgelegd: - Vorderingen: waardering aan nominale waarde (eventueel waardeverminderingen te boeken, bij onzekerheid omtrent de inbaarheid) - Schulden: waardering aan nominale waarde - Vlottende activa en passiva in vreemde munt : waardering aan slotkoers - Oprichtingskosten: af te schrijven over 5 jaar - Materiële en immateriële vaste activa met beperkte levensduur: afschrijving volgens economisch verantwoorde gebruiksduur: Erpacht : duur van de overeenkomst Licenties en software: 5 jaar Meubilair : 1 jaar Computers : 5 jaar Uitrustingsgoederen en installaties: 5/1 jaar Materiële en immateriële vaste activa met 'onbeperkte' gebruiksduur: waardeverminderingen te boeken ingeval van duurzame minderwaarde of ontwaarding - Voorraden: worden gewaardeerd aan nominale waarde Opmerkingen: - afschrijvingsritmes worden vermeld in de toelichting bij de jaarrekening - aanvullende of uitzonderlijke afschrijvingen indien wegens technische, economische of technologische omstandigheden de boekhoudkundige waarde hoger is dan de werkelijke gebruikswaarde - herwaarderingen op materiële en financiële vaste activa zijn mogelijk indien werkelijke (markt) waarde op vaststaande en duurzame wijze uitstijgt boven de boekwaarde. - voorzieningen voor risico's en kosten aan te leggen bij verliezen en kosten die naar hun aard duidelijk kunnen omschreven w worden, die op balansdatum zeer waarschijnlijk of zeker zijn, doch waarvan de juiste afloop en de grootteorde van het bedrag niet vaststaat. Reële en individuele waardering van elk risico op te nemen onder deze rubriek. First - VKT / 16

135 Bijlagen Overzicht van de schulden op lange termijn Afschrijvingstabel Verrekeningstabel Overzicht van de deelnemingen Overzicht van de vorderingen op lange termijn Detail van balansposten (incl. openstaande klanten en leveranciers) Financiële analyse

136 AG ZAVENTEM SCHULDEN OP LANGE TERMIJN FINANCIËLE SCHULDEN Som bedrag van de leningen Som omgezette bedragen Som resterende schuld 216 Voorziene aflossingen 216 * Werkelijke aflossingen 216 * Verschil werkelijk - voorzien Som terug te betalen in Obligatieleningen * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen 172 Leasingschulden en soortgelijke schulden , , , , , ,7 Lening gemeente - maalderij , , , , , ,83 Lening gemeente - Quinkenstraat , , , , , ,9 Lening gemeente - erfpacht voetbalveld Smoldersstraat 46.63, , ,3 4.11, , ,66 Lening gemeente - erfpacht voetbalveld Eversestraat , , , , , ,12 * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen 1733 Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur Leningen ten laste van het bestuur Leningen ten laste van hogere overheden SLT-1

137 AG ZAVENTEM SCHULDEN OP LANGE TERMIJN Sanerings- en consolidatieleningen Leningen ten laste van derden * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen 1734 Schulden aan kredietinstellingen wegens borgstelling * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen 174 Overige leningen , , , , , ,25 Leningen verleden , , , , , ,7 Leningen , , , , , ,18 * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen SLT-2

138 AG ZAVENTEM SCHULDEN OP LANGE TERMIJN ANDERE SCHULDEN OP LT Som resterende schuld 31/12/ /9 Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 18 Schulden op lange termijn uit niet-ruiltransacties SLT-3

139 OVERZICHT VAN DE DEELNEMINGEN 31/12/216 RUBRIEK 28 INSTELLING AANTAL NOMINALE WAARDE INGESCHREVEN NOG TE VOLSTORTEN HER/MIN WAARDERING NETTO BOEKWAARDE 25, 25, 281 Haviland 1 25, 25, 25, D-1

140 AG ZAVENTEM VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN TOEGESTANE LENINGEN EN ANDERE RUILTRANSACTIES 293 Vorderingen wegens toegestane leningen BV Leningen ten laste van derden Som bedrag van de leningen Som omgezette bedragen Som resterende schuld 31/12/216 Voorziene aflossingen 216 * Werkelijke aflossingen 216 * Verschil werkelijk - voorzien Som terug te betalen in 217 Andere toegestane leningen * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen 294 Vorderingen wegens tussenkomst in gewaarborgde leningen * = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen 295 Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties VLT-1

141 AG ZAVENTEM VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN INVESTERINGSSUBSIDIES EN ANDERE NIET-RUILTRANSACTIES Initiële subsidiebelofte Reeds geïnd per 31/12/216 Resterend saldo per 31/12/216 Voorziene tranche 216 * Werkelijke tranche 216 * Verschil werkelijk - voorzien Tranche verwacht in Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal 2913 Vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies Via leningen ten laste van hogere overheden Andere vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies 2915 Andere niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties VLT-2

142 AG ZAVENTEM TOELICHTING BIJ SPECIFIEKE POSTEN AR BBC AR NBB AR-OMSCHRIJVING 31/12/216 DETAIL VERANTWOORDING / TOELICHTING 4 Klanten , ,43 zie externe lijst klanten 441 Te ontvangen creditnota's 2.497,19 354, Verrax 76,19 Lampiris 1.325, voorschot Sounds of Soul voor hoogzomerfeest 742, voorschot Boogie Boy voor hoogzomerfeest 46 Betaalde vooruitbetalingen Vooruitbetaling musical Dean 461 Vooruitbetalingen betaald (uitstelposten) 1.888, ,43 OCMW Brussel 665,49 Brussels Airport Company 47 Dubieuze debiteuren 1.39, ,66 dubieuze debiteuren volgens waarderingsregels (zie lijst klanten) 411 Terug te vorderen btw 16.56, ,79 btw 31/12/ Rekening Courant Gemeente (als vordering AGB) , ,77 Zie grootboek gemeente 44 Leveranciers , ,81 Zie lijst openstaande leveranciers 444 Te ontvangen facturen , ,75 gas zwembad Henneaulaan Zav ,48 gas cultuurcentrum Keibergstraat 1 Zav ,38 gas sporthal Wol Leuvensesteenweg Woluwe ,32 Waterverbruik - periode van - Cafetaria zwembad 64,16 Geleverde prestaties in dossier AGB Zaventem / Veolia ( zwembad) - periode 2.964,58 Electriciteit - / Leuvensesteenweg ,71 Electriciteit - / Walenhof ,18 Electriciteit - / Steenokkerzeelstraat 6 291,89 Electriciteit - / Quinckenstraat 1 929,18 Afrekening waterverbruik - / Maalderij 86,34 Elektriciteitverbruik / Kouterweg 1-A 619,63 Elektriciteitverbruik / Zeenstraat 25 D- 34,3 Elektriciteitverbruik / Sint-Lambertusstraat 5 251,89 Elektriciteitverbruik / Tramlaan 36 - DN1 42,39 Elektriciteitverbruik / Mechelsesteenweg ,65 interventie onderhoud sporthal Zaventem ,55 EL - SH Zaventem - 3% aanbesteding 4.99,53 Onderhoud veldverlichting VT SK Nossegem (andere zijde van het veld) 4.91,63 Vervangen van waterverzachter Hoeve Nothegem 4.35 afsluiten rekening 216 revisor 3. afsluiten rekening 216 Q&A

143 AR BBC AR NBB AR-OMSCHRIJVING 31/12/216 DETAIL VERANTWOORDING / TOELICHTING 3 neerleggingskost jaarrekening , debetintresten + OV 4e kwartaal ,51 waterverbruik tramlaan voetbal ,84 conditiestaatmetingen sportinfrastructuur 4441 Op te maken creditnota's , ,74 correctie prijssubsidies 4453 Vervallen aflossingen , ,5 intercallaire intresten 449 Rechthebbenden 21.22, ,32 Dividenduitkering 216 aan gemeente Zaventem 4491 Ontvangen vooruitbetalingen op ruiltransacties 5.446, ,25 huurgelden 217 (factuurdatum 216) 4499 Andere overige schulden uit ruiltransacties 2.6,7 39,4 I Treintickets van Sarah Trappeniers 55,3 I Treintickets Liescoppens / september 24,73 I Dienstreizen met eigenwagen - 71km x 1.439,8 I Dienstreizen met eigenwagen ,8 447,47 I Dienstreizen met eigenwagen km 453 Ingehouden bedrijfsvoorheffing 367,66 367,66 ok zitpenningen dec/ Rijksdienst voor Sociale Zekerheid 319,37 319,37 RSVZ op zitpenningen Bezoldigingen 616,7 616,7 ok zitpenningen dec/ Geraamd bedrag der belgische winstbelastingen 4.365, ,38 geraamde belastingen Over te dragen kosten 1.893,52 113,43 Coopman Liften - Onderhoudscontract 1/3/216 tot 28/2/ ,65 ThyssenKrupp Liften - Onderhoudscontract 1/5/216 tot 3/4/ ,63 Otis - Onderhoudcontract 1/5/216 tot 3/4/217 31,48 Sabam - Auteursrechten 1/6/216 tot 31/5/217 76,35 De Lage landen leasing - Huur kopieermachinie 1/11/216 tot 1/2/217 14,67 One.com - 1/12/216 tot 3/11/217 8,25 One.com - 1/12/216 tot 3/11/217 24,75 One.com - 1/12/216 tot 3/11/217 28, Jacobs Douwe Egberts Pro BE - 23/1/216 tot 22/1/ ,31 Ambius - 1/12/216 tot 28/2/ Toe te rekenen kosten 4.688,34 25,9 Konica Minolta Business Solutions - 1/11/216 tot 31/1/217 54,28 Proximus - 1/12/216 tot 31/1/217 22,7 Proximus - 1/12/216 tot 31/1/217 28,1 Proximus - 1/12/216 tot 31/1/217 19,63 Proximus - 1/12/216 tot 31/1/217 26,56 Proximus - 1/12/216 tot 31/1/217 2,23 Proximus - 1/12/216 tot 31/1/ ,28 LAMPIRIS - Elektriciteitverbruik 21/12/216 tot 3/1/217 / Hector Henneaulaan ,72 I.W.V.B. - AQUINTER - Waterverbruik - periode van 12/12/216 tot 3/1/217 - zwem 333,21 Eni gas & power - gas voetbalveld Zeenstraat Sterrebeek ,2 LAMPIRIS - Elektriciteitverbruik 14/12/215 tot 13/1/217 / Kouterweg 1-A

144 AR BBC AR NBB AR-OMSCHRIJVING 31/12/216 DETAIL VERANTWOORDING / TOELICHTING 595,43 LAMPIRIS - Elektriciteitverbruik 1/12/215 tot 13/1/217 / Eversestraat 63 - DN1 493 Over te dragen opbrengsten 1.36,96 595,4 CVO Crescendo - Huur september 216 tot/met juni ,92 Brouwerij Haacht - Huur november 216 tot/met januari 217

145 Ratioanalyse voor vennootschappen 216 Autonoom gemeentebedrijf zaventem Uitgevoerd door: Q&A

146 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Kerncijfers Eigen vermogen , , , , , Berekening: 1/15 Omzet , , , , , Berekening: 7 Aantal werknemers Berekening: /5/217 2

147 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Bedrijfsresultaat voor niet-recurrente inkomsten , , , , , Berekeningen: Voor 216: 991 Na 216: (76A - 66A) Resultaat van het boekjaar na belastingen , , , , , Berekening: 994 Bruto toegevoegde waarde voor niet-recurrente inkomsten , , , , , Berekeningen: Voor 216: 99 Na 216: 99-76A 11/5/217 3

148 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Nettobedrijfskapitaal , , , , , Berekening: 3 + 4/41 + 5/ /1 + 54/58-42/48-492/3 11/5/217 4

149 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Du Pont schema Balans Resultatenrekening Operationeel resultaat voor niet-recurrente + inkomsten ,5 Recurrente financiële kosten/opbrengsten ,11 Niet-recurrente kosten/opbrengsten + Belastingen ,7 Vlottende activa ,1 Oprichtingskosten en Vaste activa ,91 Kortlopende schulden ,77 Resultaat voor uitkering aan de aandeelhouders 21.22,32 Bedrijfsopbrengsten ,49 Totaal activa ,1 Voorzieningen en uitgestelde belastingen Eigen vermogen ,31 Nettowinstmarge 1,26 / Omlooptijd / *,22 + Totaal passiva ,1 + Rendement van het Totale Vermogen (RTV),27 Financiële hefboomfactor 59,72 * Rendement van het Eigen Vermogen (REV) 16,17 Langlopende schulden ,93 + Totaal schulden ,7 + Eigen vermogen ,31 / Rendement van het Totale Vermogen (RTV),27,18,64,76,9 Financiële hefboomfactor 59,72 2, 2,3 2,47 2,96 Rendement van het Eigen Vermogen (REV) 16,17,36 1,29 1,89,26 Bron: Waarderingsregels en technieken door Roger Tiest (Intersentia) 11/5/217 5

150 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Cashflow uit operationele-, investerings- en financieringsactiviteiten Operationele activiteiten Nettoresultaat na niet-kaskosten, vóór financiële kosten en vóór belastingen , , 15.63, ,85 Niet-kaskosten , , , ,41 = Operationeel brutoresultaat voor belastingen , , , ,26 Veranderingen van het operationele nettobedrijfskapitaal Operationele vlottende activa , , , ,58 Voorzieningen en uitgestelde belastingen Operationele schulden , , , ,53 = Totaal van de veranderingen van het operationele nettobedrijfskapitaal 8.781, , , ,5 Operationele cashflow voor belastingen , , , ,21 Investeringsactiviteiten Oprichtingskosten Immateriële vaste activa -4.4 Materiële vaste activa , , , ,31 Financiële vaste activa -25, Cashflow uit investeringen , , , ,31 Operationele cashflow na investeringsactiviteiten voor belastingen , , , ,1 Financieringsactiviteiten Financiële kosten ,69-479,35-279,54-164,1 Financiële schulden , , , ,1 Uit te keren winst (-) ,32 Extern eigen vermogen exclusief kapitaalsubsidies Tussenkomst van de vennoten in het verlies Kapitaalsubsidies , , , ,9 Cashflow uit financieringsactiviteiten voor belastingen , , , ,88 Cashflow uit operationele-, investerings- en financieringsactiviteiten voor belastingen -9.77, , , ,78 Belastingen ,7 -, ,96 Cashflow uit operationele-, investerings- en financieringsactiviteiten , , , ,82 Beginkas (liquide middelen + geldbeleggingen) , , , ,88 Eindkas (liquide middelen + geldbeleggingen) 38.22, , , ,7 Bron: Handboek Financiële analyse van de onderneming door Hubert Ooghe en Charles Van Wymeersch (Intersentia) 11/5/217 6

151 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Ratio's Nationale Bank van België Exploitatievoorwaarden Brutoverkoopmarge ,7 11,9 24,95 24,15 9, Berekeningen: Voor 216: (( / /7) / 7) * 1 Na 216: ((991 - (76A - 66A) / /8) / 7) * 1 De verhouding tussen het bedrijfsresultaat en de verkopen is de verkoopmarge. Het bedrijfsresultaat dat tijdens het boekjaar is gerealiseerd, kan worden berekend voor of na aanrekening van de niet-kaskosten met bedrijfskarakter (de afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten). Het brutobedrijfsresultaat is dan het bedrijfsresultaat voor aanrekening van de niet-kaskosten; het nettobedrijfsresultaat is het saldo dat overblijft na verrekening van de niet-kaskosten. Voor de berekening van de brutoverkoopmarge vergt de aanrekening van de kapitaalsubsidies geen correctie: het effect van de vermindering van de afschrijvingskosten wordt gecompenseerd door een even grote toename van het nettobedrijfsresultaat in de teller. 11/5/217 7

152 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Nettoverkoopmarge ,77-12,6-78,47-56,31-43, Berekeningen: Voor 216: (( ) / 7) * 1 Na 216: ((991 - (76A - 66A)) / 7) * 1 De verhouding tussen het bedrijfsresultaat en de verkopen is de verkoopmarge. Het bedrijfsresultaat dat tijdens het boekjaar is gerealiseerd, kan worden berekend voor of na aanrekening van de niet-kaskosten met bedrijfskarakter (de afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten). Het brutobedrijfsresultaat is dan het bedrijfsresultaat voor aanrekening van de niet-kaskosten; het nettobedrijfsresultaat is het saldo dat overblijft na verrekening van de niet-kaskosten. Voor de berekening van de nettoverkoopmarge wordt het nettobedrijfsresultaat verhoogd met de door de overheid toegekende kapitaalsubsidies aangerekend op het resultaat van het boekjaar onder de rubriek "Andere financiële opbrengsten". Deze kapitaalsubsidies zijn niet noodzakelijk afhankelijk van een investering in vaste activa, maar worden in deze context toch beschouwd als een factor die de afschrijvingskosten vermindert. Toegevoegde waarde/bedrijfsopbrengsten ,32 5,91 16,21 12,21 5, Berekeningen: Voor 216: (99 / (99 + 6/61)) * 1 Na 216: ((99-76A) / ((99-76A) + 6/61)) * 1 De bruto toegevoegde waarde vertegenwoordigt de waarde die de onderneming, door de inzet van haar productiefactoren, toevoegt aan de waarde van de verbruikte goederen en diensten. Ze wordt bekomen door de waarde van de productie (de som van de verkochte productie in de ruime zin, de geproduceerde vaste activa en de wijziging van de voorraden goederen in bewerking en gereed product en van de bestellingen in uitvoering) te verminderen met het intermediair verbruik (de som van de kosten van de handelsgoederen, de grond- en hulpstoffen, de diensten en de diverse goederen). Deze ratio geeft meer informatie over het deel van de activiteit van de onderneming dat overeenkomt met inkomenscreatie. 11/5/217 8

153 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Toegevoegde waarde/bruto materiële vaste activa ,6,59 2,11 1,84 1, Berekeningen: Voor 216: (99 / ((8199P ) /2)) * 1 Na 216: ((99 - (76A)) / ((8199P ) / 2)) * 1 De bruto toegevoegde waarde vertegenwoordigt de waarde die de onderneming, door de inzet van haar productiefactoren, toevoegt aan de waarde van de verbruikte goederen en diensten. Ze wordt bekomen door de waarde van de productie (de som van de verkochte productie in de ruime zin, de geproduceerde vaste activa en de wijziging van de voorraden goederen in bewerking en gereed product en van de bestellingen in uitvoering) te verminderen met het intermediair verbruik (de som van de kosten van de handelsgoederen, de grond- en hulpstoffen, de diensten en de diverse goederen). Deze ratio geeft de globale prestatie van de onderneming en de efficiëntie van de ingezette middelen. Veel investerende ondernemingen vertonen een relatief lagere personeelskost dan weinig investerende ondernemingen. Dit komt omdat deze investeringen arbeidsbesparend zijn en via een hogere kapitaalsintensiteit de arbeidsproductiviteit verhogen. Personeelskosten/Toegevoegde waarde Berekeningen: Voor 216: (62 / 99) * 1 Na 216: (62 / (99-76A)) * 1 De bruto toegevoegde waarde vertegenwoordigt de waarde die de onderneming, door de inzet van haar productiefactoren, toevoegt aan de waarde van de verbruikte goederen en diensten. Ze wordt bekomen door de waarde van de productie (de som van de verkochte productie in de ruime zin, de geproduceerde vaste activa en de wijziging van de voorraden goederen in bewerking en gereed product en van de bestellingen in uitvoering) te verminderen met het intermediair verbruik (de som van de kosten van de handelsgoederen, de grond- en hulpstoffen, de diensten en de diverse goederen). Deze ratio geeft het relatief belang van de personeelskosten. 11/5/217 9

154 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten/toegevoegde waarde , ,22 333,21 32,12 53, Berekeningen: Voor 216: (( / /7) / 99) * 1 Na 216: (( / /8) / (99-76A)) * 1 De bruto toegevoegde waarde vertegenwoordigt de waarde die de onderneming, door de inzet van haar productiefactoren, toevoegt aan de waarde van de verbruikte goederen en diensten. Ze wordt bekomen door de waarde van de productie (de som van de verkochte productie in de ruime zin, de geproduceerde vaste activa en de wijziging van de voorraden goederen in bewerking en gereed product en van de bestellingen in uitvoering) te verminderen met het intermediair verbruik (de som van de kosten van de handelsgoederen, de grond- en hulpstoffen, de diensten en de diverse goederen). Deze ratio geeft het relatief belang van de niet-kaskosten (afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten). Financiële kosten/toegevoegde waarde ,11,86,16,13, Berekeningen: Voor 216: (65 / 99) * 1 Na 216: (65 / (99-76A)) * 1 De bruto toegevoegde waarde vertegenwoordigt de waarde die de onderneming, door de inzet van haar productiefactoren, toevoegt aan de waarde van de verbruikte goederen en diensten. Ze wordt bekomen door de waarde van de productie (de som van de verkochte productie in de ruime zin, de geproduceerde vaste activa en de wijziging van de voorraden goederen in bewerking en gereed product en van de bestellingen in uitvoering) te verminderen met het intermediair verbruik (de som van de kosten van de handelsgoederen, de grond- en hulpstoffen, de diensten en de diverse goederen). Deze ratio geeft het relatief belang van de kosten van de schulden. 11/5/217 1

155 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Rendabiliteit Nettorentabiliteit van het eigen vermogen, na belasting ,17,36 1,29 1,89, Berekening: (994 / 1/15) * 1 Het nettoresultaat dat de onderneming boekt na de betaling van alle bedrijfs-, financiële en uitzonderlijke kosten en belastingen is in principe ter beschikking van de aandeelhouders of de vennoten. Het nettoresultaat van het boekjaar wordt vergeleken met het eigen vermogen, op voorwaarde dat dit eigen vermogen positief is. De berekening van deze ratio heeft in het tegengestelde geval geen zin: voor een onderneming die bovendien een negatief nettoresultaat zou hebben zou immers tot een positief rendement besloten worden. Cash Flow/Eigen vermogen ,6 15,28 14,77 14,89 11, Berekeningen: Voor 216: (( / / ) / 1/15) * 1 Na 216: (( / / ) / 1/15) * 1 De cash flow is gelijk aan het resultaat van het boekjaar na belastingen vermeerderd met de nettokosten die geen kasuitgaven meebrengen (afschrijvingen, waardeverminderingen, voorzieningen). De verhouding Cash flow/eigen vermogen geeft de maximumcapaciteit van de onderneming om bruto-inkomen te genereren, onafhankelijk van de aanwending ervan. 11/5/217 11

156 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Brutorentabiliteit van het totaal der activa, voor belastingen en financiële kosten ,34 7,65 7,83 6,32 4, Berekeningen: Voor 216: (( / / / ) / 2/58) * 1 Na 216: (( / / / ) / 2/58) * 1 Het totaal resultaat van de onderneming kan gesteld worden tegenover het totaal van de geïnvesteerde middelen, onafhankelijk van de financieringswijze van de activa. In deze optiek omvat het totaal resultaat van de onderneming, naast het resultaat van het boekjaar, ook de nettokosten van de schulden en, indien de onderneming winst heeft gemaakt, de belastingen die erop betrekking hebben. De ratio van de rentabiliteit van het totaal der activa is de verhouding tussen dit totaal resultaat en het balanstotaal en kan bruto berekend worden als in de teller het resultaat van het boekjaar verhoogd wordt met de nettotoevoegingen aan de afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen en uitgestelde belastingen. Nettorentabliliteit van het totaal der activa, voor belastingen en financiële kosten ,26,19 1,18 1,6, Berekeningen: Voor 216: (( /77) / (2/58)) * 1 Na 216: (( /77) / (2/58)) * 1 Het totaal resultaat van de onderneming kan gesteld worden tegenover het totaal van de geïnvesteerde middelen, onafhankelijk van de financieringswijze van de activa. In deze optiek omvat het totaal resultaat van de onderneming, naast het resultaat van het boekjaar, ook de nettokosten van de schulden en, indien de onderneming winst heeft gemaakt, de belastingen die erop betrekking hebben. De ratio van de rentabiliteit van het totaal der activa is de verhouding tussen dit totaal resultaat en het balanstotaal en kan netto berekend worden als in de teller het resultaat van het boekjaar niet verhoogd wordt met de nettotoevoegingen aan de afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen en uitgestelde belastingen. 11/5/217 12

157 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen 11/5/217 13

158 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Financiële structuur Liquiditeit in ruime zin ,53 1,25,96 1,3, Berekening: (3 + 4/41 + 5/ / /1) / (42/ /3) De liquiditeitsratio's laten toe na te gaan in welke mate ondernemingen hun verplichtingen op korte termijn kunnen nakomen door middel van hun beschikbare en gemakkelijk te realiseren activa. De liquiditeit in de ruime zin geeft een eerste evaluatie van de liquiditeitsgraad en vergelijkt het totaal van de realiseerbare en beschikbare activa (voorraden, vorderingen op ten hoogste één jaar op andere dan verbonden ondernemingen of ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat, geldbeleggingen, liquide middelen en overlopende rekeningen) met de schulden op korte termijn, inclusief de overlopende rekeningen op het passief. Hoe hoger de waarde van deze ratio, hoe meer activa aanwezig zijn die op korte termijn kunnen worden omgezet om de verplichtingen op korte termijn na te kunnen komen. Liquiditeit in enge zin ,53 1,27,98 1,5, Berekening: (4/41 + 5/ /58) / (42/48) De liquiditeitsratio's laten toe na te gaan in welke mate ondernemingen hun verplichtingen op korte termijn kunnen nakomen door middel van hun beschikbare en gemakkelijk te realiseren activa. De liquiditeit in de enge zin houdt geen rekening met de voorraden (welke moeilijker realiseerbaar zijn op korte termijn) en met de overlopende rekeningen. Deze laatste hebben immers een duidelijk heterogeen karakter: de overlopende rekeningen van het actief omvatten namelijk zowel over te dragen kosten als verworven opbrengsten, terwijl de overlopende rekeningen van het passief zowel uit toe te rekenen kosten als over te dragen opbrengsten bestaan. Hoe hoger de waarde van deze ratio, hoe meer activa aanwezig zijn die op korte termijn kunnen worden omgezet om de verplichtingen op korte termijn na te kunnen komen. 11/5/217 14

159 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Aantal dagen klantenkrediet , 223, 1 143, 12, Berekening: (( ) / 7) * aantal dagen boekjaar Het aantal dagen klantenkrediet verwijst naar de gemiddelde tijdsduur die verloopt tussen het ontstaan van de handelsvorderingen en de inning ervan. Deze ratio moet met voorzichtigheid geïnterpreteerd worden omdat de berekening gesteund is op de vergelijking van een flow en een momentopname. De toestand op het einde van het jaar is niet noodzakelijk representatief voor het dagelijkse gemiddelde van het boekjaar. Aantal dagen leverancierskrediet , 92, 274, 316, 247, Berekening: (44 / 6/61) * aantal dagen boekjaar Het aantal dagen leverancierskrediet is het gemiddeld aantal dagen dat verloopt tussen het ontstaan van de handelsschulden en hun betaling. Deze ratio moet met voorzichtigheid geïnterpreteerd worden omdat de berekening gesteund is op de vergelijking van een flow en een momentopname. De toestand op het einde van het jaar is niet noodzakelijk representatief voor het dagelijkse gemiddelde van het boekjaar. 11/5/217 15

160 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Eigen vermogen/totaal vermogen ,67 49,99 49,29 4,41 33, Berekening: (1/15 / 1/49) * 1 Deze ratio meet de financiële autonomie van de onderneming: hoe groter, hoe minder de onderneming afhankelijk is van door derden verstrekte middelen. Hij is één van de componenten van de financiële hefboomcoëfficiënt en bijgevolg van de rendabiliteit van het eigen vermogen voor belastingen. 11/5/217 16

161 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Investeringen Aanschaffingen van materiële vaste activa/toegevoegde waarde ,84 321,3 982,35 943, , Berekeningen: Voor 216: (( ) / 99) * 1 Na 216: (( ) / (99-76A)) * 1 De bruto toegevoegde waarde vertegenwoordigt de waarde die de onderneming, door de inzet van haar productiefactoren, toevoegt aan de waarde van de verbruikte goederen en diensten. Ze wordt bekomen door de waarde van de productie (de som van de verkochte productie in de ruime zin, de geproduceerde vaste activa en de wijziging van de voorraden goederen in bewerking en gereed product en van de bestellingen in uitvoering) te verminderen met het intermediair verbruik (de som van de kosten van de handelsgoederen, de grond- en hulpstoffen, de diensten en de diverse goederen). Deze ratio geeft de investeringsinspanning van de onderneming weer. Aanschaffingen van materiële vaste activa/materiële vaste activa per einde van het vorig boekjaar ,14 2,25 25,59 2,2 88, Berekening: (( ) / (8199P P P)) * 1 Deze ratio (investeringsquote) geeft een indicatie van de investeringsinspanning geleverd tijdens het boekjaar. 11/5/217 17

162 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Horizontale analyse (in %) Balans Activa Oprichtingskosten* 2 Vaste activa* 21/28 Immateriële vaste activa ,7 5 1 Materiële vaste activa 22/27 121,32 125,4 132,4 113,24 1 Terreinen en gebouwen ,41 197,73 217,26 148,16 1 Installaties, machines en uitrusting ,14 28,53 33,4 328,58 1 Meubilair en rollend materieel 24 62,56 66,32 77,54 88,77 1 Leasing en soortgelijke rechten 25 95,82 96,86 97,91 98,95 1 Overige materiële vaste activa 26 Vaste activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 1 Financiële vaste activa 28 Vlottende activa 29/58 89,72 8,1 15,25 154,4 1 Vorderingen op meer dan één jaar 29 Handelsvorderingen op meer dan één jaar 29 Overige vorderingen op meer dan één jaar 291 Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 Voorraden 3/36 Bestellingen in uitvoering 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar 4/41 99,28 84,87 147,7 159,2 1 Handelsvorderingen op ten hoogste één jaar 4 116,2 22,91 113,84 145,9 1 Overige vorderingen op ten hoogste één jaar 41 93,25 42,84 158,9 163,98 1 Geldbeleggingen 5/53 Liquide middelen 54/58 42,77 57,84 55,89 134,35 1 Overlopende rekeningen - Activa 49/1 17,18 29,4 23,35 77,76 1 Totaal der activa 2/58 118,39 121,13 134,5 117,5 1 11/5/217 18

163 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Passiva Eigen vermogen 1/15 5,86 179, 195,34 139,86 1 Kapitaal Geplaatst kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal 11 Uitgiftepremies 11 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Reserves 13 Wettelijke reserve 13 Onbeschikbare reserves 131 Reserve voor eigen aandelen 131 Andere onbeschikbare reserves 1311 Belastingvrije reserves 132 Beschikbare reserves 133 Overgedragen winst (verlies) ,96-572,96-496,61-199,46 1 Kapitaalsubsidies ,21 19,21 137,23 1 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 19 Voorzieningen en uitgestelde belastingen 16 Voorzieningen voor risico's en kosten 16/5 Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 16 Fiscale lasten* 161 Grote herstellings- en onderhoudswerken* 162 Milieuverplichtingen* 163 Overige risico's en kosten* 164/5 Uitgestelde belastingen 168 Schulden 17/49 175,9 91,55 12,72 15,4 1 Schulden op meer dan één jaar ,28 96,8 97,88 98,92 1 Financiële schulden op meer dan één jaar 17/4 178,39 96,86 97,91 98,95 1 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden 172/3 95,82 96,86 97,91 98,95 1 Overige leningen 174/ Handelsschulden op meer dan één jaar 175 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen op meer dan één jaar 176 Overige schulden op meer dan één jaar 178/ Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 164,54 61,13 13,97 141,8 1 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 94,61 55,58 111,17 111,17 1 Financiële schulden op ten hoogste één jaar 43 Schulden tegenover kredietinstellingen op ten hoogste één jaar 43/8 Overige leningen op ten hoogste één jaar 439 Handelsschulden op ten hoogste één jaar 44 54,23 39,84 122,2 14,61 1 Leveranciers en te ontvangen facturen op ten hoogste één jaar 44/4 54,23 39,84 122,2 14,61 1 Te betalen wissels op ten hoogste één jaar 441 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen op ten hoogste één jaar ,64 31,6 115,93 1 Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 45 Belastingen en taksen 45/3 Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 454/9 Overige schulden op ten hoogste één jaar 47/ , , , ,75 1 Overlopende rekeningen - Passiva 492/3 47,86 73,21 18,25 218, /5/217 19

164 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Passiva Totaal der passiva 1/49 118,39 121,13 134,5 117,5 1 * Deze lijn is geldig vanaf 1/1/216 en kan niet vergeleken worden met oudere jaarrekeningen. 11/5/217 2

165 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Resultatenrekening Brutomarge ,63 114,6 362,82 26,95 1 Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten* 76A Bedrijfsopbrengsten 7/74 Omzet 7 92,73 92,47 116,32 13,3 1 Voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering: toename (afname) 71 Geproduceerde vaste activa 72 Andere bedrijfsopbrengsten ,32 124,56 133,2 136,67 1 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen 6/61 114,97 16,3 19,75 19,77 1 Aankopen van handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 6/8 153,46 143,52 134,77 131,35 1 Voorraad: afname (toename) 69 Diensten en diverse goederen ,43 15,78 19,4 19,47 1 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa ,69 231,15 227,87 157,46 1 Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - toevoegingen (Terugnemingen) 631/4 Voorzieningen voor risico's en kosten - Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) 635/8 Andere bedrijfskosten 64/8 7,75 52,74 1.9,8 156,76 1 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten 649 Niet-recurrente bedrijfskosten* 66A Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) ,43 255,28 29,87 133,77 1 Financiële opbrengsten 75/76B Recurrente financiële opbrengsten* ,27 312,25 288,86 449,63 Kapitaal- en interestsubsidies* 753 Niet-recurrente financiële opbrengsten* 76B Financiële kosten 65/66B Recurrente financiële kosten* 65 1,11,86,16,13,43 Niet-recurrente financiële kosten* 66B Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsoefening vóór belasting 992 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 78 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 68 Belastingen op het resultaat 67/77 Winst (Verlies) van het boekjaar ,75 246,6 957,58 998,89 1 Onttrekking aan de belastingvrije reserves 789 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ,75 246,6 957,58 998,89 1 * Deze lijn is geldig vanaf 1/1/216 en kan niet vergeleken worden met oudere jaarrekeningen. 11/5/217 21

166 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Resultaatverwerking Te bestemmen winst (verlies) ,28-572,96-496,61-29,96 1 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (995) 358,75 246,6 957,58 998,89 1 Overgedragen winst (verlies) van het boekjaar 14P -437,27-379, -152,23 76,32 1 Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 Toevoeging aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 691 Toevoeging aan de wettelijke reserve 692 Toevoeging aan de overige reserves 6921 Over te dragen winst (verlies) (14) -572,96-572,96-496,61-199,46 1 Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794 Uit te keren winst 694/7 Vergoeding van het kapitaal 694 Uitkering aan bestuurders of zaakvoerders 695 Uitkering aan werknemers* Uitkering aan andere rechthebbenden 697 * Deze lijn is geldig vanaf 1/1/216 en kan niet vergeleken worden met oudere jaarrekeningen. 11/5/217 22

167 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Verticale analyse (in %) Balans Activa Oprichtingskosten* 2 Vaste activa* 21/28 Immateriële vaste activa 21,4,1,2 Materiële vaste activa 22/27 92,85 93,81 89,49 87,65 9,61 Terreinen en gebouwen 22 42,65 43,74 43,43 33,92 26,8 Installaties, machines en uitrusting 23 3,72 4,11 4,1 4,98 1,77 Meubilair en rollend materieel 24,51,53,56,74,97 Leasing en soortgelijke rechten 25 45,97 45,42 41,48 48,1 56,8 Overige materiële vaste activa 26 Vaste activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 4,27 Financiële vaste activa 28 Vlottende activa 29/58 7,11 6,19 1,51 12,34 9,38 Vorderingen op meer dan één jaar 29 1,29 Handelsvorderingen op meer dan één jaar 29 1,29 Overige vorderingen op meer dan één jaar 291 Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 Voorraden 3/36 Bestellingen in uitvoering 37 Vorderingen op ten hoogste één jaar 4/41 6,6 5,51 8,63 1,69 7,87 Handelsvorderingen op ten hoogste één jaar 4 2,3 3,46 1,75 2,56 2,7 Overige vorderingen op ten hoogste één jaar 41 4,57 2,5 6,88 8,13 5,8 Geldbeleggingen 5/53 Liquide middelen 54/58,49,64,56 1,54 1,34 Overlopende rekeningen - Activa 49/1,2,4,3,11,17 Totaal der activa 2/ /5/217 23

168 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Passiva Eigen vermogen 1/15 1,67 49,99 49,29 4,41 33,83 Kapitaal 1,26,25,23,26,3 Geplaatst kapitaal 1,26,25,23,26,3 Niet-opgevraagd kapitaal 11 Uitgiftepremies 11 Herwaarderingsmeerwaarden 12 Reserves 13,3,2,2,3 Wettelijke reserve 13,3,2,2,3 Onbeschikbare reserves 131 Reserve voor eigen aandelen 131 Andere onbeschikbare reserves 1311 Belastingvrije reserves 132 Beschikbare reserves 133 Overgedragen winst (verlies) 14 1,39 1,36 1,7,49 -,29 Kapitaalsubsidies 15 48,35 47,98 39,64 33,81 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 19 Voorzieningen en uitgestelde belastingen 16 Voorzieningen voor risico's en kosten 16/5 Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 16 Fiscale lasten* 161 Grote herstellings- en onderhoudswerken* 162 Milieuverplichtingen* 163 Overige risico's en kosten* 164/5 Uitgestelde belastingen 168 Schulden 17/49 98,33 5,1 5,71 59,59 66,17 Schulden op meer dan één jaar 17 84,87 45,4 41,15 47,63 56,36 Financiële schulden op meer dan één jaar 17/4 84,87 45,4 41,14 47,62 56,32 Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden 172/3 45,59 45,4 41,14 47,62 56,32 Overige leningen 174/ 39,29 Handelsschulden op meer dan één jaar 175 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen op meer dan één jaar 176 Overige schulden op meer dan één jaar 178/9,1,2,4 Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 13,37 4,86 9,4 11,6 9,62 Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 8,1,49,88 1,1 1,6 Financiële schulden op ten hoogste één jaar 43 Schulden tegenover kredietinstellingen op ten hoogste één jaar 43/8 Overige leningen op ten hoogste één jaar 439 Handelsschulden op ten hoogste één jaar 44 3,9 2,8 7,74 1,22 8,51 Leveranciers en te ontvangen facturen op ten hoogste één jaar 44/4 3,9 2,8 7,74 1,22 8,51 Te betalen wissels op ten hoogste één jaar 441 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen op ten hoogste één jaar 46,7,1,5,6 Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 45,7,7,73,3 Belastingen en taksen 45/3,6,1,72,3 Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 454/9,1,6,1 Overige schulden op ten hoogste één jaar 47/48 1,24 1,49,7 Overlopende rekeningen - Passiva 492/3,8,12,15,36,19 11/5/217 24

169 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Passiva Totaal passiva 1/ * Deze lijn is geldig vanaf 1/1/216 en kan niet vergeleken worden met oudere jaarrekeningen. 11/5/217 25

170 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Resultatenrekening Brutomarge Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten* 76A Bedrijfsopbrengsten 7/74 Omzet 7 62,6 814,83 322,22 397,87 1.5,6 Voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering: toename (afname) 71 Geproduceerde vaste activa 72 Andere bedrijfsopbrengsten ,76 877,73 294,67 42,92 83,7 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen 6/61 13, ,56 516,89 718, ,76 Aankopen van handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 6/8 2,4 29,51 8,71 11,81 23,45 Voorraad: afname (toename) 69 Diensten en diverse goederen , ,5 58,17 76, ,31 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 63 86, ,22 333,21 32,12 53,54 Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - toevoegingen (Terugnemingen) 631/4 Voorzieningen voor risico's en kosten - Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) 635/8 Andere bedrijfskosten 64/8,3 3,2 19,62 3,92 6,53 Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten 649 Niet-recurrente bedrijfskosten* 66A Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) ,51-978,24-252,83-224,5-437,7 Financiële opbrengsten 75/76B Recurrente financiële opbrengsten* ,27 312,25 288,86 449,63 Kapitaal- en interestsubsidies* 753 Niet-recurrente financiële opbrengsten* 76B Financiële kosten 65/66B 1,11 Recurrente financiële kosten* 65 1,11,86,16,13,43 Niet-recurrente financiële kosten* 66B Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsoefening vóór belasting 992 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 78 Overboeking naar de uitgestelde belastingen 68 Belastingen op het resultaat 67/77,5 27,26 18,26 Winst (Verlies) van het boekjaar 994 2,9 26,16 32,1 46,43 12,13 Onttrekking aan de belastingvrije reserves 789 Overboeking naar de belastingvrije reserves 689 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar 995 2,9 26,16 32,1 46,43 12,13 * Deze lijn is geldig vanaf 1/1/216 en kan niet vergeleken worden met oudere jaarrekeningen. 11/5/217 26

171 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Resultaatverwerking Te bestemmen winst (verlies) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (995) 16,27 13,33 59,83 147,63-31,3 Overgedragen winst (verlies) van het boekjaar 14P 83,73 86,67 4,17-47,63 131,3 Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 - Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 5, - Toevoeging aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies Toevoeging aan de wettelijke reserve 692 5, - Toevoeging aan de overige reserves Over te dragen winst (verlies) (14) 83, , 1 Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst 694/7 16,27 - Vergoeding van het kapitaal ,27 - Uitkering aan bestuurders of zaakvoerders Uitkering aan werknemers* Uitkering aan andere rechthebbenden * Deze lijn is geldig vanaf 1/1/216 en kan niet vergeleken worden met oudere jaarrekeningen. 11/5/217 27

172 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Ratio's Ooghe en Van Wymeersch Liquiditeitsratio's Nettobedrijfskapitaal (EUR) , , , , ,27 Nettobedrijfskapitaalbehoefte (EUR) , , , , ,15 Nettokas (EUR) 38.22, , , , ,88 Current ratio (x),53 1,25,96 1,3,96 Acid test ratio (x),53 1,27,98 1,5,96 Rotatie van de voorraden en de bestellingen in uitvoering (x) NA NA NA NA NA Dagen klantenkrediet 128, 223, 1 143, 12, Dagen leverancierskrediet 117, 92, 274, 316, 247, Nettokasratio (%) 6,83 1,36 6,8 12,5 14,33 Solvabiliteitsratio's Algemene schuldgraad (x) 58,72 1, 1,3 1,47 1,96 Algemene schuldgraad (%) 98,33 5,1 5,71 59,59 66,17 Algemene graad van financiële onafhankelijkheid (x),2 1,,97,68,51 Algemene graad van financiële onafhankelijkheid (%) 1,67 49,99 49,29 4,41 33,83 Langetermijnschuldgraad (x) 5,69,9,83 1,18 1,67 Langetermijnschuldgraad (%) 98,7 47,4 45,5 54,1 62,49 Langetermijngraad van financiële onafhankelijkheid (x),2 1,11 1,2,85,6 Langetermijngraad van financiële onafhankelijkheid (%) 1,93 52,6 54,5 45,9 37,51 Zelffinancieringsgraad (%) 1,42 1,39 1,9,52 -,29 Dekking van het totaal vreemd vermogen door de cashflow (%) 8,49 15,28 14,36 1,1 6,4 Dekking van het vreemd vermogen op lange termijn door de cashflow (%) 9,84 16,96 17,69 12,64 7,9 Dekking van de schulden op meer dan één jaar, die binnen het jaar vervallen door de cashflow (x) 13,8 15,71 8,28 5,98 3,77 Rendabiliteitsratio's Brutoverkoopmarge voor belastingen (%) 161,7 11,9 24,95 24,15 9,3 Nettoverkoopmarge voor belastingen (%) 21,77-12,6-78,47-56,31-43,49 Brutorendabiliteit van het totaal der activa voor belastingen (%) 9,34 7,65 7,83 6,32 4, Nettorendabiliteit van het totaal der activa voor belastingen (%) 1,26,19 1,18 1,6,9 Brutorendabiliteit van de bedrijfsactiva voor belastingen (%) 9,39,68 1,63 1,6,7 11/5/217 28

173 Autonoom gemeentebedrijf zaventem First ratioanalyse voor vennootschappen Nettorendabiliteit van de bedrijfsactiva voor belastingen (%) 1,27-6,83-5,14-3,74-3,26 Rotatie van de bedrijfsactiva (x),6,6,7,7,8 Rotatie van de vaste bedrijfsactiva (x),6,6,7,7,8 Rotatie van de vlottende bedrijfsactiva (x),88 1,2,74,61,92 Nettorendabiliteit van het eigen vermogen voor belastingen (%) 18,98,36 2,4 2,63,26 Nettorendabiliteit van het eigen vermogen na belastingen (%) 16,17,36 1,29 1,89,26 Brutorendabiliteit van het eigen vermogen na belastingen (%) 498,6 15,28 14,77 14,89 11,82 Financiële hefboommultiplicator (x) 15,3 1,94 2,2 2,47 2,86 Graad van financiële hefboom (x) 3,97 1,3 1, 1, 1,4 Toegevoegde waarderatio's Aandeel van het personeel in de bruto toegevoegde waarde (%) Aandeel van de niet-kaskosten van bedrijfsaard exclusief subsidies in de bruto toegevoegde waarde (%) 86, ,22 333,21 32,12 53,54 Aandeel van de financiële kosten exclusief subsidies in de bruto toegevoegde waarde (%) 1,11,86,16,13,43 Aandeel van de belastingen in de bruto toegevoegde waarde (%),5 27,26 18,26 Aandeel van de toegevoegde winst of verlies in de bruto toegevoegde waarde (%) 2,93-976,8-26,63-238,51-43,97 Bruto toegevoegde waarde per werknemer (EUR) NA NA NA NA NA Bruto toegevoegde waardemarge (%) 43,32 5,91 16,21 12,21 5,53 Rotatie van de vaste bedrijfsactiva in de waarde van de productie (x),23,13,14,15,15 Vaste bedrijfsactiva per werknemer (EUR) NA NA NA NA NA Personeelskosten per werknemer (EUR) NA NA NA NA NA Personeelskosten per gepresteerd uur (EUR) NA NA NA NA NA Aantal gepresteerde uren per werknemer NA NA NA NA NA Investeringsgraad (%) 52,84 321,3 982,35 943, ,3 Overheidssubsidiëringsgraad (%) Bron: Handboek Financiële analyse van de onderneming door Hubert Ooghe en Charles Van Wymeersch (Intersentia) 11/5/217 29

174

175

176

177

178

179 JAARREKENING 216 AGB ZAVENTEM 1

180 DE JAARREKENING 216 IN ÉÉN OOGOPSLAG RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Exploitatierekening (B-A) Investeringsrekening (B-A) Andere (B-A) Budgettaire resultaat boekjaar Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) Bestemde gelden Resultaat op kasbasis (VI - VII)

181 EVOLUTIE EXPLOITATIEREKENING ontvangsten , , , ,29 uitgaven , , , ,94 3 resultaat , , , ,35

182 EVOLUTIE EXPLOITATIE UITGAVEN totaal , , , ,9 4

183 25. EXPLOITAITIEREKENING:BELANGRIJKSTE UITGAVENPOSTEN prestaties van derden voor terreinen prestaties van derden voor gebouwen elektriciteit gas water aankoop benodigdhe den gebouwen erelonen 5 Reeks , , , , , 35.96, ,

184 EXPLOITAITIEREKENING:BELANGRIJKSTE UITGAVENPOSTEN (PROCENTUEEL) 4% 15% 14% 7% 28% prestaties van derden voor terreinen prestaties van derden voor gebouwen elektriciteit gas 13% 19% water aankoop benodigdheden gebouwen erelonen 6

185 BUDGET VS REKENING 216: EXPLOITATIE- UITGAVEN VENNOOTSCHAPSBELASTING WATERVERBRUIK AANKOOP BENODIGDHEDEN GEBOUWEN GASVERBRUIK ELEKTRICITEIT INTREST LENINGEN 3.664, , , , , , , , , , Rekening 216 Budget 216 7

186 EXPLOITATIEREKENING:ONTVANGSTEN ontvangsten uit de werking , , , ,17 8 werkingssubsidies , , , ,54

187 RESULTATENREKENING: BELANGRIJKSTE ONTVANGSTEN UIT DE WERKING , , , ,78 9

188 BELANGRIJKSTE ONTVANGSTEN UIT DE WERKING (PROCENTUEEL) 34% concessies verkoop dranken 59% Verhuur feestzalen 4% 3% toegangsgelden sportinfrastructuur 1

189 INVESTERINGSUITGAVEN Budget 216 Rekening , , INVESTERINGSUITGAVEN 11

190 OVERZICHT GROOTSTE INVESTERINGSUITGAVEN 216 Project Uitgave Stookplaatsrenovaties voetbalinfrastructuur ,12 Aanpassingswerken aan sporthallen ,46 Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Zeenstraat 17.1,75 Aanpassingswerken zwembad 1.958,94 Buitengewoon onderhoud sporthal Zaventem - dakwerken/doorlichting gebouw ,72 Stookplaatsrenovaties gemeentelijke zalen ,45 Vernieuwen verlichting voetbalvelden ,21 12

191 ENKELE FOTO S VAN DE REALISATIES

192 RUBRIEK ANDERE Andere (B-A) A.Uitgaven Aflossing financiële schulden B.Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings

193 AUTOFINANCIERINGSMARGE AFM , 9.355, , 15

194 SAMENSTELLING VASTE ACTIVA Terreinen en gebouwen 49% 46% Installaties machines.. Meubilair en rollend materieel 1% 4% Leasing en soortgelijke rechten 16

195 BALANS:VREEMD VERMOGEN Vreemd Vermogen SCHULDEN > 1 JAAR SCHULDEN < 1 JAAR

196 JAARVERSLAG 216 AUTONOOM GEMEENTEBEDRIJF ZAVENTEM JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

197 4 VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR OVER HET BOEKJAAR VAN 1/1/216 TOT 31/12/216 Inhoud I. Commentaar & analyse van de jaarrekening (artikel W. Venn.)... 3 Resultatenrekening... 1 Exploitatie-uitgaven (kosten exclusief niet-kaskosten) Exploitatie-ontvangsten (opbrengsten exclusief niet-kasopbrengsten vb.verrekeningen) Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum & omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden (art & 3 W. Venn) II. Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling (art W. Venn). 17 III. Kapitaalverhoging en/of uitgifte van converteerbare obligaties of warrants (art. 68 W. Venn.) IV. Verkrijging van eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten (art. 624 en 63 W. Venn.) 17 V. Tegenstrijdige belangen van vermogensrechtelijke aard (art. 523 W. Venn.) VI. Gegevens betreffende het bestaan van bijkantoren van het autonoom gemeentebedrijf (art W. Venn) VII. Verantwoording van de toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit (art W. Venn) VIII. Gebruik van financiële instrumenten (art W. Venn) IX. Voorstel van de resultaatverdeling JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

198 JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

199

200 3 Geachte, In artikel 263octies van De Nieuwe Gemeentewet staat uitdrukkelijk vermeld dat De artikelen 53 tot 67 van de gecoördineerde wetten op de handelsvennootschappen zijn van toepassing op de autonome gemeentebedrijven behoudens indien deze wet er uitdrukkelijk van afwijkt. Hiermede brengen wij U verslag uit over het ontwerp van jaarrekening over boekjaar 216, met een balanstotaal van ,1 en een over te dragen winst van ,82. I. Commentaar & analyse van de jaarrekening (artikel W. Venn.) Deze analyse geldt onder voorbehoud van goedkeuring van de jaarrekening. De voorstelling en de inhoud ervan beantwoorden aan de bepalingen en beschikkingen van de Wetten en Koninklijke Besluiten op de boekhouding van het autonoom gemeentebedrijf, het Wetboek van Vennootschappen en haar uitvoeringsbesluiten. Voor de opstelling van de jaarrekening zijn dezelfde waarderingsregels toegepast als vorig jaar. In overeenstemming met art. 96, 1, 1 W. Venn. geven wij u hierna een (financiële) analyse met betrekking tot het bedrijf van het autonoom gemeentebedrijf. Horizontale analyse heeft tot doel na te gaan hoe de verschillende financiële gegevens zijn geëvolueerd in de tijd. Hieronder worden de belangrijkste posten van de balans en de resultatenrekening besproken: Horizontale REKENING analyse BALANS ACTIVA , ,1-2,26% Vaste Activa , ,91-3,21% Materiële VA , ,91-3,26% Terreinen en gebouwen , ,36-4,59% Installaties machines , ,2-11,55% Meubilair en rollend materieel , ,68-5,66% Leasing en soortgelijke rechten , ,85-1,8% Vaste Aciva in aanbouw Vlottende Activa , ,1 12,14% Handelsvorderingen , ,2-42,73% Terug te vorderen BTW ,79-3,6% Diverse vorderingen , ,29 138,32% Te innen investeringssubsidies JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

201 4 Liquide middelen , ,82-26,5% PASSIVA , ,1-2,26% Eigen Vermogen , ,31-96,73% Kapitaalsubsidies % Vreemd Vermogen , ,7 93,73% Schulden > 1 jaar , ,93 84,17% Schulden < 1 jaar , ,77 164,41% REKENING Horizontale analyse RESULTATENREKENING KOSTEN , ,75 14,12% Bedrijfskosten , ,6 9,1% Handelsgoederen en diensten , ,59 8,15% Afschrijfingen op VA , ,81 5,86% Financiële kosten 479, , ,88% OPBRENGSTEN , ,7 14,44% Bedrijfsopbrengsten , ,49 84,14% Opbrengsten uit de werking , ,1,28% andere bedrijfsopbrengsten 45.76, ,48 174,38% Financiële opbrengsten ,96,58-1% Andere financiële opbrengsten ,96-1% RESULTAATVERWERKING Over te dragen verlies/winst , ,82-1,48% Verantwoording wijziging in de rekening 216 ten opzichte van de rekening 215 Balans VASTE ACTIVA De totale activa daalt met 2,26% wegens de grotere afschrijvingskosten van de reeds gerealiseerde investeringen (632.6 euro) dan de kosten naar aanleiding van de nieuwe investeringen in 216 ( euro). Totale waarde van activa bedraagt ,1 euro. JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

202 , ,1 Totale activa In 216 ziet de samenstelling van de activa als volgt uit: Vaste Activa % 4% 46% Terreinen en gebouwen Installaties machines.. Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten 1% Grafiek: het aandeel van de investeringsuitgaven m.b.t. terreinen en gebouwen in 216 bedraagt 46% van totaal vaste activa en het aandeel van de installaties, machines, is 4%. Hieronder wordt een analytische uiteenzetting gegeven voor elke rubriek onder materiële vaste activa omdat deze rubriek de belangrijkste post ( 92,85 %) is onder de vaste activa : De rubriek Terreinen en gebouwen heeft betrekking op de omgevingswerken en maakt voor 42,65% deel uit van de totale activa in 216. JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

203 6 De investeringsuitgaven zien er als volgt uit: Investeringsenveloppe Uitgave Actie omschrijving Totaal INVE1 Stookplaatsrenovaties voetbalinfrastructuur ,12 Totaal INVE ,12 INVE11 Deelnemingen in intergemeentelijke samenwerkingsverbanden, overheidsondernemingen en andere 25, Totaal INVE11 25, INVE3 Aanpassingswerken aan sporthallen ,46 Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Quinkenstraat 3.77,68 Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Tramlaan 4.99,53 Aanpassingswerken voetbalinfrastructuur Zeenstraat 17.1,75 Aanpassingswerken zwembad 1.958,94 Basketbaltorens 1.153,35 Buitengewoon onderhoud sporthal Zaventem - dakwerken/doorlichting gebouw ,72 Kuismachine en bodemstofzuiger (zwembad) 3.946,26 Kuismachine SH Zaventem 8.131,5 Stookplaatsrenovaties gemeentelijke zalen ,45 Vernieuwen verlichting voetbalvelden ,21 Voorzien van het nodige meubilair voor zwembad 565, Totaal INVE ,85 INVE4 Bouw en uitrusting van het CC 3.76 De werking van het cultureel centrum 4.4 Vervanging uitrusting gemeentezalen 1.174,2 Totaal INVE ,2 Eindtotaal ,17 JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

204 7 VLOTTENDE ACTIVA De vlottende activa zijn gestegen met 12,14 % en dit is grotendeels te wijten aan de stijging van de vorderingen met betrekking tot de prijssubsidies vanwege de gemeente , ,62 VLOTTENDE ACTIVA De rubriek handelsvorderingen maken deel uit van de vlottende activa voor 28% ( en 2,3 % van totale activa) en bestaat uit vorderingen uit zaalverhuur, toegangsgelden sportinfrastructuur, concessies. De rubriek Terug te vorderen BTW maakt voor 3% deel uit van de vlottende activa (,21% van totale activa). De rubriek Liquide middelen maakt voor 7% deel uit van de vlottende activa (,49% van totale activa) en bestaat uit 2 zichtrekeningen, een spaarrekening en een kas voor de kasontvangsten in het zwembad. JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

205 8 Vlottende activa 216 7% 62% 28% 3% Handelsvorderingen Terug te vorderen BTW Diverse vorderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen De investeringssubsidies die tot op heden aan het AGB werden verstrekt, werden door de fiscus verworpen bij de berekening van het resultaat van het AGB. Deze subsidies zijn omgezet in toegestane lening aan het AGB. (cfr. GR 3/5/216) Teneinde de investeringsuitgaven voor 216 in het AGB te financieren werd vanuit de gemeente Zaventem toegestane lening van euro toegekend aan het AGB. In totaal werd voor ,84 euro aan toegestane lening van de gemeente verkregen voor de financiering van de investeringsuitgaven van 21 tot en met 216 ( ,17 euro ,67 euro). Door de afschaffing van de investeringssubsidies vanwege de gemeente daalt de waarde van het EV in 216 tot ,31 euro. Het eigen vermogen bestaat uit het geplaatst kapitaal van 2. euro, het overgedragen overschot van 19. euro en de wettelijke reserve van 2. euro. JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

206 9 Eigen vermogen ,48 EIGEN VERMOGEN ,31 Vreemd vermogen De schulden >1 jaar stijgen met 84,17% en bevatten de leningen van de gemeente voor de erfpachten maalderij, quinkenstraat, voetbalvelden smolderstraat en eversestraat en de bijkomende toegestane lening ter financiering van de investeringsuitgaven van 21 tot 216 voor ,84 euro. De schulden <1 jaar betreffen de aflossingen van de leningen aan de gemeente en zijn gestegen met 164,41% omwille van de aflossingen van de toegestane leningen ter financiering van de investeringsuitgaven tijdens de boekjaren 21 tot en met 215 voor euro en voor 216 voor 34.74,64 euro. JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

207 1 Vreemd Vermogen , , , ,77 SCHULDEN > 1 JAAR SCHULDEN < 1 JAAR Resultatenrekening KOSTEN De stijging in de kosten is te wijten aan de stijging van de kosten in de handelsgoederen en diensten (8,15%), afschrijvingen (5,86%) en de financiële kosten (intercallaire intresten voor de bouw van het cultuurcentrum). kosten , , OPBRENGSTEN JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

208 11 De opbrengsten zijn gestegen met 14,44% en dit is toe te schrijven aan de prijssubsidies van de gemeente. opbrengsten , , RESULTAATVERWERKING Het resultaat van het dienstjaar 216 bedraagt 21.22,32 euro , , Resultaat inclusief niet-kaskosten(afschrijvingen) en niet-kasontvangsten (verrekening reeds ontvangen kapitaalsubsidies) JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

209 12 Vergelijking budgettair rekening 216 vs budget 216 volgens BBC Exploitatie-uitgaven (kosten exclusief niet-kaskosten) De totale exploitatie-uitgaven in 216 bedroegen ,94 euro. De grootste uitgavenposten zijn: Diensten en diverse goederen ,88 59,25% prestaties van derden voor gebouwen ,21 15,8% elektriciteit ,41 1,7% gas ,48 6,68% water ,56 7,79% erelonen ,89 7,65% De evolutie van de uitgaven in goederen en diensten : goederen en diensten , , , , goederen en diensten , , , ,94 JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

210 13 Voor de volgende uitgaven was er sprake van een overschatting van het budget : Budgetoverschattingen Budget 216 Rekening 216 Verschil intrest leningen , ,31 elektriciteit , , ,64 gasverbruik , ,52 aankoop benodigdheden gebouwen 8.276, , ,42 waterverbruik , , ,44 vennootschapsbelasting 2.54, 3.664, ,5 Budget vs Rekening 216: belangrijkste budgetoverschattingenexploitatie-uitgaven VENNOOTSCHAPSBELASTING WATERVERBRUIK AANKOOP BENODIGDHEDEN GEBOUWEN GASVERBRUIK ELEKTRICITEIT INTREST LENINGEN intrest leningen elektriciteit gasverbruik aankoop benodigdheden gebouwen waterverbruik vennootschapsbelast ing Rekening , , , , , ,95 Budget , , , 2.54, JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

211 14 Exploitatie-ontvangsten (opbrengsten exclusief niet-kasopbrengsten vb.verrekeningen) De exploitatie-ontvangsten bedragen in 216 in totaal ,29 euro, waarvan 72,58% (of ,54 euro) bestaat uit de prijssubsidies van de gemeente. De toegangsgelden van de sportinfrastructuur zijn de tweede grootste ontvangstenbron voor 16,96% (of ,88 euro ) van de totale exploitatieontvangsten. Het aandeel van de concessievergoedingen van de voetbalclubs KVW Zaventem, Sk Nossegem en KOVC Sterrebeek in de totale exploitatieontvangsten bedraagt 9,7% (of ,25 euro). Voor de volgende uitgaven was er sprake van een overschatting van het budget : Budgetoverschattingen Budget 216 Rekening 216 Verschil specifieke prijssubsidies van de gemeente , , ,46 Concessie voetbalclubs , ,93 Terugvordering waterverbruik brasserie Mariadal , ,66 Uitbating cafetaria sporthallen , ,38 Verkoop drank 4 feestzalen , ,55 zaalverhuur 4 feestzalen , ,1 JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

212 15 Budget vs Rekening 216:belangrijkste budgetoverschattingen exploitatie-ontvangsten ZAALVERHUUR 4 FEESTZALEN VERKOOP DRANK 4 FEESTZALEN UITBATING CAFETARIA SPORTHALLEN WATERVERBRUIK BRASSERIE MARIADAL CONCESSIE VOETBALCLUBS waterverbruik brasserie Uitbating cafetaria Concessie voetbalclubs Mariadal sporthallen Verkoop drank 4 feestzalenzaalverhuur 4 feestzalen Rekening , , , , ,99 Budget JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

213 16 Budget vs Rekening 216:belangrijkste budgetoverschattingen exploitatie-ontvangsten PRIJSSUBSIDIES VAN DE GEMEENTE prijssubsidies van de gemeente Rekening ,54 Budget , JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

214 17 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum & omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden (art & 3 W. Venn). Sinds de afsluiting van het boekjaar 216 hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan, die op de resultaten en de financiële positie van de onderneming een belangrijke invloed hebben. Het autonoom gemeentebedrijf is van oordeel dat de jaarrekening en het jaarverslag een getrouw overzicht geven van de ontwikkeling, de resultaten en de positie van het autonoom gemeentebedrijf en dat er geen significante risico s en onzekerheden eigen aan het autonoom gemeentebedrijf dienen vermeld te worden. De doelstellingen van het autonoom gemeentebedrijf en de mate waarin deze gerealiseerd werden vertrekkende van de daartoe vooropgestelde prestatie-indicatoren, worden omstandig toegelicht in de doelstellingenrealisatienota, die vervat zit in de BBC-rekening die AGB Zaventem parallel aan de rekening volgens het Wetboek van Vennootschappen opmaakte en die eveneens ter goedkeuring wordt voorgelegd. II. Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling (art W. Venn). Er werden gedurende het afgesloten boekjaar geen bijzondere activiteiten uitgevoerd op het gebied van onderzoek en ontwikkeling. III. Kapitaalverhoging en/of uitgifte van converteerbare obligaties of warrants (art. 68 W. Venn.) De Raad van Bestuur heeft in 216 geen kapitaalverhoging doorgevoerd noch obligaties of warrants uitgegeven. IV. Verkrijging van eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten (art. 624 en 63 W. Venn.) Het autonoom gemeentebedrijf heeft geen eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten verworven. V. Tegenstrijdige belangen van vermogensrechtelijke aard (art. 523 W. Venn.) In de loop van het afgesloten boekjaar hebben zich geen verrichtingen voorgedaan die aanleiding kunnen geven tot een belangenconflict tussen een bestuurder en het autonoom gemeentebedrijf zoals beschreven in art. 523 W. Venn. VI. Gegevens betreffende het bestaan van bijkantoren van het autonoom gemeentebedrijf (art W. Venn) Het Autonoom Gemeentebedrijf Zaventem beschikt niet over bijkantoren. VII. Verantwoording van de toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit (art W. Venn) Art. 34 van de statuten omvat de Alarmbelprocedure: Wanneer ten gevolge van een geleden verlies het netto-actief gedaald is tot minder dan de helft van het geplaatste maatschappelijke en statutaire kapitaal zoals bedoeld in artikel 33, eerste lid JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

215 van de statuten, dan moet de raad van bestuur het college van burgemeester en schepenen notificeren van dit feit en het college van burgemeester en schepenen verzoeken de gemeenteraad uit te nodigen om binnen een termijn van ten hoogste twee maanden nadat het verlies is vastgesteld bijeen te komen teneinde in voorkomend geval te beraadslagen en te besluiten over de maatregelen die de raad van bestuur voorstelt in een plan opgesteld ter sanering van de financiële toestand. 18 Het boekjaar 216 werd afgesloten met een over te dragen winst van ,82 en heeft een positief eigen vermogen van ,31. De rekening werd in continuïteit opgemaakt. VIII. Gebruik van financiële instrumenten (art W. Venn) Het autonoom gemeentebedrijf heeft geen gebruik gemaakt van financiële instrumenten bedoeld in art W. Venn. IX. Voorstel van de resultaatverdeling De gecumuleerde winst van ,82 over te dragen naar het volgende boekjaar. Wij verzoeken U dan de jaarrekening, zoals ze U voorgelegd werd, en de resultaatsbestemming, zoals hier voorgesteld, te willen goedkeuren. Wij verzoeken de commissaris verslag uit te brengen over deze jaarrekening 216. Zaventem, 26 juni 217 Ingrid Holemans Voorzitter AGB Zaventem JAARVERSLAG 216 AGB ZAVENTEM

216

217

218