Uniforme Pensioen Aangifte

Transcriptie

1 Uniforme Pensioen Aangifte Bijeenkomst SWO s en PGB Soest, 30 augustus 2018 Uw pensioen bij PGB in september 2015

2 Programma Welkom (Frank van der Sommen) :45 PGB regelingenoverzicht en rekensheet (Michiel van Woudenberg) Uitleg testwerkwijze PGB (Jiri Skála) 12:30 13:15 Lunch 13:15 14:00 Communicatie en implementatie (Johan van Vulpen) 14:00 14:15 Afsluiting en samenvatting afspraken (Frank van der Sommen) 14:15 15:00 Borrel (iedereen) 2

3 PGB regelingenoverzicht en rekensheet Michiel van Woudenberg Uw pensioen bij PGB in september 2015

4 Regelingenoverzicht op hoofdlijnen Regelingenoverzicht 2018 t.b.v. test voor regelingen 2019, voor de regelingen waarbij in 2018 al kan worden aangeleverd verandert niets Wijzigingen 1.1 t.o.v. 1.0 Individueel aanvullend partnerpensioen: een regeling is vervallen en variantnamen zijn gewijzigd Individueel extra inleggen DB deelnemer: regelingen komen te vervallen Omschrijving in de kolom Verloonde uren voor de regeling verduidelijkt Hybride regelingen (primo): naar voltijd jaarloon o.b.v. verloonde uren per 2019 Premiepercentage EVP Kartonnage per gewijzigd Overzicht op hoofdlijnen 4

5 Regelingenoverzicht en de verschillende regelingen Het regelingenoverzicht, de toelichting en de rekensheet Overzicht op hoofdlijnen <zie overeenkomst> Meerdere contractsgroepen Rekensheet voor de premieberekening Doornemen rekenwijze en bijzonderheden van de verschillende regelingen: Grafimedia en Reprografie (ultimo) Kartonnage en Flexibele Verpakkingen (ultimo) Verf- en Drukinktindustie (primo) Vrijwillige regelingen (ultimo/primo) Aanvullende regelingen (ultimo/primo) 5

6 Regelingenoverzicht op hoofdlijnen Regelingenoverzicht 2018 t.b.v. test voor regelingen 2019, voor de regelingen waarbij in 2018 al kan worden aangeleverd verandert niets Wijzigingen 1.1 t.o.v. 1.0 Individueel aanvullend partnerpensioen: een regeling is vervallen en variantnamen zijn gewijzigd Individueel extra inleggen DB deelnemer: regelingen komen te vervallen Omschrijving in de kolom Verloonde uren voor de regeling verduidelijkt Hybride regelingen (primo): naar voltijd jaarloon o.b.v. verloonde uren per 2019 Premiepercentage EVP Kartonnage per gewijzigd Overzicht op hoofdlijnen 6

7 Regelingenoverzicht, toelichting en rekensheet 7

8 <zie overeenkomst> Premieprolongatie 2018 voor Maat B.V. 8

9 Meerdere contractsgroepen Varianten: Mensen in bepaalde functiegroepen hebben een afwijkende regeling Groep vrijwillig aangesloten werknemers met een afwijkende regeling Uitsterfgroepen (mensen die nog onder een oude regeling vallen) Optionele excedentregeling Vuistregel: Degene die aan bovenstaande omschrijvingen voldoen vallen onder contractsgroep 2 Juiste regelingkenmerk/-variant zullen wij aan jullie doorgeven 9

10 Rekensheet voor de premieberekening 10

11 Voorbeeld rekenwijze Grafimedia en Reprografie (1) Het vaste bruto maand- of periodesalaris zoals dat geldt op 1 januari (of op moment van toetreding) inclusief persoonlijke toeslag zoals dat geldt per 1 januari van het lopende jaar. Feitelijk in de periode uitbetaalde ploegentoeslag moet ook in het regelingloon worden meegenomen. Dit totaal moet worden vermenigvuldigd met de vakantietoeslag. Vaste bruto maandloon op 1 januari of datum indienst (o.b.v. deeltijd): Vaste bruto maandloon februari 2018 (o.b.v. deeltijd): Deeltijdfactor: 70% Datum indienst: 15 januari 2018 Toeslagen: Persoonlijke toeslag bij indienst: 250 Persoonlijke toeslag februari 2018: 275 Uitbetaalde ploegentoeslag januari 2018: 500 Uitbetaalde ploegentoeslag februari 2018: 750 Vraag: wat is het regelingloon en wat zijn de verloonde uren voor de regeling in januari en februari? 11

12 Voorbeeld rekenwijze Grafimedia en Reprografie (2) Het vaste bruto maand- of periodesalaris zoals dat geldt op 1 januari (of op moment van toetreding) inclusief persoonlijke toeslag zoals dat geldt per 1 januari van het lopende jaar. Feitelijk in de periode uitbetaalde ploegentoeslag moet ook in het regelingloon worden meegenomen. Dit totaal moet worden vermenigvuldigd met de vakantietoeslag. Vaste bruto maandloon op 1 januari of datum indienst (o.b.v. deeltijd): Vaste bruto maandloon februari 2018 (o.b.v. deeltijd): => alleen het januariloon telt mee, tussentijdse verhogingen niet Deeltijdfactor: 70% Datum indienst: 15 januari 2018 => wordt omgerekend op basis van daadwerkelijke kalenderdagen: 17/31 Toeslagen: Persoonlijke toeslag bij indienst (op basis van volle maand): 250 Persoonlijke toeslag februari 2018 (op basis van volle maand): 275 => alleen de persoonlijke toeslag zoals die geldt op 1 januari of datum indienst telt mee Uitbetaalde ploegentoeslag januari 2018: 500 Uitbetaalde ploegentoeslag februari 2018:

13 Voorbeeld rekenwijze Grafimedia en Reprografie (3) Januari 2018 Regelingloon (RegLn): ((( ) * 17/31) + 500) * 1,08 = 1.872,58 Verloonde uren voor de regeling (AantVerlUPens): 173,33 * 70% * 17/31 = 66,54 Februari 2018 Regelingloon (RegLn): ( ) * 1,08 = 2.970,00 Verloonde uren voor de regeling (AantVerlUPens): 173,33 * 70 % = 121,33 13

14 Voorbeeld rekenwijze Grafimedia en Reprografie (4) 14

15 Aandachtspunten Grafimedia en Reprografie Regeling is deels o.b.v. peildatum en deels o.b.v. daadwerkelijke uitbetaald: Januariloon is leidend, behalve voor de daadwerkelijk uitbetaalde ploegentoeslag Dit betekent dus dat als er ploegentoeslag wordt betaald, het regelingloon in die periode af kan wijken van de andere perioden Als iemand elke periode een wisselende ploegentoeslag krijgt dan is het regelingloon dus ook wisselend Werkgevers kunnen afwijken van de standaard verplichte regeling Binnen een werkgever kunnen meerdere regelingen (contractsgroepen) van toepassing zijn 15

16 Aandachtspunten Grafimedia en Reprografie: ASF De sector Grafimedia en Reprografie kent 7 Algemeen Sociaal Fonds (ASF) regelingen Deelname aan 1 of meerdere regelingen is afhankelijk van de cao / lidmaatschap werkgeversorganisatie In theorie kan iemand aan alle 7 regelingen deelnemen Juiste regelingkenmerk/-variant zullen wij aan jullie doorgeven Bij de ASF-regelingen geldt: Regelingloon is gelijk aan het regelingloon van de overige Grafimedia regelingen Er is geen franchise Het max loon is niet afhankelijk van de deeltijdfactor in tegenstelling tot de overige Grafimedia regelingen 16

17 Aandachtspunten Kartonnage en Flexibele Verpakkingen Rekenwijze is identiek aan die van Grafimedia en Reprografie Er zijn wel verschillen in het regelingloon: Het vaste bruto maand- of periodesalaris inclusief vakantietoeslag plus vaste ploegentoeslagen en vaste persoonlijke toeslagen Alleen vaste toeslagen maken deel uit van het regelingloon Variabele (ploegen-)toeslagen tellen dus niet mee Vast periodesalaris (niet het salaris op 1 januari) is leidend Binnen een werkgever kunnen meerdere regelingen (contractsgroepen) van toepassing zijn Er is een regeling voor Extra Voorwaardelijk Pensioen (EVP): regeling kent geen franchise, is verder gelijk aan de verplichte regeling 17

18 Aandachtspunten Verf- en Drukinktindustrie Regeling kent een primo-rekenwijze Periodiek verwachten we daarom het voltijd jaarsalaris Verloonde uren voor de regeling worden op dezelfde wijze als de andere regelingen bepaald Het regelingloon wordt volledig bepaald o.b.v. een peildatum: Het vaste bruto jaarsalaris op 1 januari (of latere datum in dienst) plus vakantiegeld, overige vaste toeslagen en eindejaarsuitkering Binnen een werkgever kunnen meerdere regelingen (contractsgroepen) van toepassing zijn Er is een 15-jaarsinkoopregeling voor voorwaardelijk pensioen: regeling kent geen franchise, is verder gelijk aan de verplichte regeling 18

19 Voorbeeld rekenwijze Verf- en Drukinktindustrie (1) Het vaste bruto jaarsalaris op 1 januari (of latere datum in dienst) plus vakantiegeld, overige vaste toeslagen en eindejaarsuitkering Vaste bruto maandloon op 1 januari of datum indienst (o.b.v. deeltijd): Vaste bruto maandloon februari 2018 (o.b.v. deeltijd): Deeltijdfactor: 70% Datum indienst: 15 januari 2018 Er zijn geen toeslagen Vraag: wat is het regelingloon en wat zijn de verloonde uren voor de regeling in januari en februari? 19

20 Voorbeeld rekenwijze Verf- en Drukinktindustrie (2) Januari 2018 Regelingloon (RegLn): (( * 12) * 1, ) / 70% = ,71 Verloonde uren voor de regeling (AantVerlUPens): 173,33 * 70% * 17/31 = 66,54 Februari 2018 Regelingloon (RegLn): (( * 12) * 1, ) / 70% = ,71 Verloonde uren voor de regeling (AantVerlUPens): 173,33 * 70 % = 121,33 20

21 Voorbeeld rekenwijze Verf- en Drukinktindustrie (3) 21

22 Aandachtspunten vrijwillige regelingen Kan zowel primo- als ultimo-rekenwijze zijn Vuistregel: wanneer het regelingloon deels wordt bepaald op basis van een peildatum, maar ook door daadwerkelijk verdiend loon in de aangifteperiode, levert u een regelingkenmerk/-variant aan voor een ultimo-regeling Juiste regelingkenmerk/-variant zullen wij aan jullie doorgeven Afgezien van de bepaling van het regelingloon geldt dezelfde werkwijze als bij de andere ultimo- en primo-regelingen bij PGB Parameters zijn de te vinden in de (prolongatie-)contracten (meestal in bijlage I van de overeenkomst van aansluiting) van de werkgever met PGB Binnen een werkgever kunnen meerdere regelingen (contractsgroepen) van toepassing zijn 22

23 CDC-regelingen Collective Defined Contribution => DB-regeling met een beschikbare premie Binnen de beschikbare premie kunnen ook aanvullende regelingen worden gefinancierd Juiste regelingkenmerk/-variant zullen wij aan jullie doorgeven Afhankelijk van de aanvullende regelingen dient een variant te worden aangeleverd dit hier bij hoort: 23

24 Aanvullende regelingen (1) WIA-Excedentverzekering Moet op werkgeverniveau worden afgesloten met PGB (wel per inkomstenverhouding aanleveren) Bepaling regelingloon is gelijk aan regeling die wordt gebruikt voor het ouderdoms- en partnerpensioen van de deelnemer Franchise en max loon zijn niet afhankelijk van de deeltijdfactor! ANW-hiaatverzekering Moet op werkgeverniveau worden afgesloten met PGB (wel per inkomstenverhouding aanleveren) Er hoeft geen regelingloon te worden gevuld De premie is gelijk aan 2% maal het verzekerde bedrag 24

25 Aanvullende regelingen (2) Aanvullend partnerpensioen Bepaling regelingloon en rekenwijze is exact gelijk aan regeling die wordt gebruikt voor het ouderdoms- en partnerpensioen van de deelnemer Mogelijk om aanvullend 35% of 70% partnerpensioen op te bouwen Moet op deelnemersniveau worden afgesloten, premie loopt via de werkgever Extra inleg DC Structureel gelijkblijvend bedrag Incidentele storting Hoeft niet op deelnemersniveau te worden afgesloten 25

26 Aanvullende regelingen (3) Voor een aantal aanvullende regelingen geldt dat ze in ieder geval in 2019 buiten UPA om moeten worden aangeleverd: PGB+ Extra inleg DB Individuele ANW-hiaatverzekering 26

27 Uitleg testwerkwijze PGB en test demo Jiri Skála Uw pensioen bij PGB in september 2015

28 Werkwijze testen 2x per dag controle op inzendingen of na ontvangst / telefoontje UPA bericht ophalen UPA bericht omzetten Controle gebeurtenissen Controle regelingen Controle premies Bevindingen vastleggen en mailen Volgende periode na akkoord op inzending Dashboard bijwerken 28

29 Test dashboard 29

30 Testen met werkgevers Verstrekken specifieke regelingen Verstrekken UPA instellingen Inzenden op: ftpes://acceptatie.upa-ftp.pensioenfondspgb.nl Controleren regelingen en premies Vergelijken met back-office administratie Verwerken in acceptatie omgeving Resultaten vergelijken 30

31 AVG test en productie AVG is integraal onderdeel van ons koppelvlak En altijd actief op alle omgevingen Werkgever lijn (gekoppeld aan backoffice) SWO lijn (niet gekoppeld) TEST/ACCEPTATIE/PRODUCTIE Schoning op basis van PUO Alleen U0557 en S0557 komen door Als dat is ingesteld 31

32 DEMO Hoe ziet het testen er dan uit 32

33 LUNCH! 33

34 Communicatie en implementatie Johan van Vulpen Uw pensioen bij PGB in september 2015

35 UPA DC bijna 9 maanden verder 500 werkgevers; slechts een handjevol levert niet of slecht aan Positieve ervaringen inzenders/werkgevers: Blij met nota s op basis van actuele gegevens Het kost eerst wel moeite, maar daarna hebben we er geen omkijken meer naar Positief verrast over dat (bijna) alle mutaties in een UPA-bericht zitten Tevreden over de persoonlijke begeleiding Wat werd als minder prettig ervaren? Soms een overkill aan informatie Sommige kleine correcties zijn bewerkelijker dan verwacht Het inregelen van het salarispakket 35

36 Tijdlijn communicatie UPA Aankondiging UPA (mei 18) Werkgeversbijeenkomst (okt/nov 18) Regelingen op maat (nov 18) Implementatie UPA (1 jan 19) Flyer 1; wat is UPA? (juli 18) Flyer 2; stappenplan (nov 18) Flyer 3; maandelijkse aangifte (dec 18) 36

37 Inwinning gegevens UPA Uitgevraagd bij de aankondiging UPA: Wat is uw loonheffingennummer? Wie doet de salarisadministratie? U doet dit zelf Wie is uw salarissoftwareleverancier en welk salarispakket gebruikt u? Administratiekantoor Wat zijn de contactgegevens van uw administratiekantoor? Wie is uw salarissoftwareleverancier en welk salarispakket gebruikt u? Mogen wij dit administratiekantoor namens u machtigen voor UPA? 37

38 Aankondiging UPA (mei 18) 38

39 Inwinning gegevens UPA 39

40 Gegevensinwinning administratiekantoren 40

41 Wat feitjes over DB werkgevers 1400 werkgevers met een administratiekantoor 450 administratiekantoren Deze administratiekantoren ontvangen binnenkort een flyer over UPA 600 werkgevers die zelf de salarisadministratie doen 500 werkgevers met een vrijwillige regeling 41

42 Extra aandacht grote werkgevers Lijst werkgevers persoonlijke benadering (ca. 140) Werkgevers met > 100 werknemers Klantbezoek door de relatiebeheerder PGB Extra service call UPA Doel: elke werkgever uiterlijk in oktober spreken/bezoeken, informeren over UPA en ophalen specifieke informatie over het werknemersbestand Huidige status: 25 klantbezoeken en service calls 42

43 Communicatie Juli: eerste flyer UPA Hoe werkt UPA? Voordelen UPA Korte planning op hoofdlijnen Nov-dec > controle LH-nummer werkgeversportaal en machtiging UPA AK Nov-dec > gereedmaken salarispakket Okt-nov: bijeenkomst(en) werkgevers en administratiekantoren 43

44 Fase UPA proof November: flyer stappenplan uitgewerkt UPA proof Controle administratie/lh-nummer In overleg met jullie: inrichting salarispakket Samenloop jaarloonopgave Instellen UPA mandaat November: regelingenoverzicht op maat inzenders We onderzoeken nog of we dit ook kunnen tonen op ons werkgeversportaal 44

45 December: bericht werkgeversportaal December: flyer maandelijkse pensioenaangifte Startsein voor aanlevering Verwijzing aanleverinstructie (specifieke situaties) Uitleg werkwijze rappellering etc. 45

46 Implementatie UPA 2019 We zitten weer klaar om hulp te bieden bij instellen Klantbezoeken grote werkgevers Voorlopige nota s 2019 Alle aandacht voor afstemming tussen salarispakket en pensioenadministratie 46

47 Planning test Als jullie dit nog niet aan ons hebben doorgegeven, kunnen jullie mij dan uiterlijk volgende week (7 sept) laten weten wanneer jullie met ons willen testen? 47

48 Vragen?? 48

49 Samenvatting en afsluiting Uw pensioen bij PGB in september 2015

50 Bedankt voor uw aandacht! PGB Pensioendiensten - Zwaansvliet AP Amsterdam