Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 Onderwerpen a. Algemene uitkering pagina 3 b. Bestaand beleid pagina (5 t/m 7) c. Nieuw beleid (pagina 9) d. Kredieten (pagina 11) Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 1
Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 2
a. Algemene uitkering Mutaties AU na vaststelling KN 2012-2015 2012 2013 2014 2015 Algemene uitkering: meicirculaire 2011 665 679 486-440 Algemene uitkering Meicirculaire 2011 De stijging over 2012-2014 heeft voor een aanzienlijke deel te maken met het feit dat vanaf 2012 de normeringsystematiek van het gemeentefonds wordt hervat. Dit houdt in dat het accres afhankelijk is van het uitgavenpatroon van het Rijk ( trap op, trap af ). Ten opzichte van 2014 gaat de uitkering in 2015 fors omlaag. Aanleiding hiervoor is ondermeer: E-overheid: In de periode 2011 tot 2015 wordt de uitvoering van dit project door het Rijk voorgeschoten. De voorfinanciering van per saldo 225.000, ontvangt de gemeente in 4 termijnen via de Algemene uitkering. Deze voorfinanciering wordt in 2015 in één keer door het Rijk weer ingehouden op de Algemene uitkering van de gemeente. Voorstel tot verminderen van politieke ambtsdragers: Dit voorstel ligt ter besluitvorming bij de Tweede Kamer. Vooruitlopend op dit besluit, heeft de fondsbeheerder algemene uitkering vanaf 2015 structureel met 161.000 verlaagd. Het begrotingsbeleid van de overheid ( trap op, trap af ) is onder meer de oorzaak voor het overig deel. Decentrale uitkering Centrum Jeugd en Gezin (DI-CJG) De decentrale uitkering is na publicatie van de meicirculaire 2011 door het Rijk indicatief bepaald op 599.000. In de Kadernota 2012 is rekeninggehouden met 546.000. Dit houdt in dat de uitkering per saldo met 53.000 structureel wordt verhoogd. Definitieve cijfers worden bij de septembercirculaire gepubliceerd. Let op: Dit voordeel maakt onderdeel uit van bestaand beleid. Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 3
Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 4
b. Bestaand beleid Mutaties bestaand beleid na vaststelling KN 2012-2015 2012 2013 2014 2015 Centrum Jeugd en Gezin (CJG) 53 53 53 53 Salarissen -209-224 -224-224 Piketdienst -3-3 -3-3 Reserve bouwleges - - - -602 Bouwleges -95-79 -28-30 Budgetbegeleiding - - - - Kinderopvang 45 45 45 45 Voorz. Afval en riool 85 93 93 90 Dividend -40-40 -40-40 Onderhoud natuur oevers -10-10 -10-10 Verhoging pensioenpremie bestuurder -75-75 -75-75 subsidie I&M voorbereiding sanering railverkeer - 175 - - Dotatie subsidie I&M aan reserve omgevingslawaai -4-175 - - Afvalstoffenheffing: legesinkomsten -205-205 -205-205 Afvalstoffenheffing: kosten afvalstoffeninzameling 65 145 145 145 Afvalstoffenheffing: vrijval dotatie aan voorz. afvalstoffenheffing 60 60 60 60 Onderhoud openbare ruimte -150 275-125 - Afrondingsverschillen - -1-2 1 Totaal -483 34-316 -795 Salarissen (toelichting ten opzichte van de Kadernota) Omschrijving Ten opzichte van de prognose van de Kadernota 2012 vallen op basis van de huidige inzichten de kosten hoger uit. De hogere kosten komen voortuit: CAO-prognose voor ambtenaren (2% loonsverhoging) In de begroting 2012 is rekening gehouden met een indexering van de salarissen met 1%. Hierdoor is in 2012 en verder 1% extra nodig (2012: 145.000). Loonontwikkeling bestuurders Afspraken met vertrokken medewerkers. In de loop van 2011 zijn van enkele medewerkers de jaarcontracten niet verlengd. Ook is voortijdig afscheid genomen van twee medewerkers. Deze ex-medewerkers hebben WW rechten waarvoor de gemeente eigen risicodrager is. Nieuw functiehuis van de gemeente Diemen Bij het vaststellen van het generieke functiehuis in maart 2011 zijn er enkele functies hoger gewaardeerd dan voorheen. De financiële vertaling van de bovenstaande ontwikkelingen zijn opgenomen in de hierna volgende tabel. 2012 2013 2014 2015 CAO-prognose 145 178 168 151 Loonontwikk. bestuurders/griffier 2 9 9 9 Afspraken met ex-medewerkers 30 5 15 32 Nieuw functiehuis 32 32 32 32 Totaal 209 224 224 224 Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 5
Piketdienst Omschrijving Reserve bouwleges Kosten bouwleges Voor het borgen van een piket voor grotere milieu-incidenten is een 24-uurs bereikbaarheid van een piket ambtenaar milieu noodzakelijk. De eigen bezetting binnen het team handhaving is echter te beperkt. Op basis van een dienstverleningsovereenkomst met de Dienst Milieu en Bouwen Amsterdam is de bereikbaarheid te garanderen. Hiervoor is structureel 2.500 nodig. In 2015 is in vergelijking met de voorgaande jaren wordt ook in 2015 een lagere opbrengst verwacht dan was voorzien (487.000 minder). Tevens komt de geprognosticeerde onttrekking van circa 114.000 in 2015 uit de reserve bouwleges te vervallen, omdat deze op nul staat. De structurele kosten van de bouwleges kunnen niet betaald worden uit de structurele ontvangsten van de leges. De laatste jaren zijn een deel van de kosten gedekt uit de ontvangsten van de incidentele aanvragen. De overige extra inkomsten zijn gereserveerd in de reserve bouwleges. Om de dekking vanuit de incidentele opbrengsten af te bouwen is in deze begroting gekozen om de jaarlijkse last te verhogen naar 425.000 per jaar. Budgetbegeleiding HVO Querido is gedwongen te stoppen met de budgetbegeleiding voor haar bewoners (Pakketmaatregel Awbz). Overname van deze taken door de gemeente Diemen kost maximaal 10.000. De dekking voor dit voorstel is opgenomen in het voorstel AWBZ in programma 4 Welzijn en cultuur (pagina 61). Kinderopvang Bij de Kadernota is per abuis budget geclaimd voor Kinderopvang ten behoeve van re-integratie en inburgeringstrajecten. De toegekende middelen zijn niet nodig omdat in de begroting ruimte hiervoor is. De budgetclaim komt hiermee te vervallen. Voorziening Afvalstoffenheffing en reserve Rioolzorg Bij afval en riool wordt het verschil tussen de heffingen en kosten verrekend met een voorziening om de heffingsbedragen te nivelleren. De nieuwe berekeningen van de kosten en opbrengsten zijn verwerkt in de begroting 2012. Dit heeft gevolgen voor de verrekening met de voorzieningen. De bedragen voor de dotaties en/of onttrekkingen van de voorzieningen zijn aangepast. Subsidie I&M voorbereiding sanering railverkeer /reserve Omgevingslawaai De inzet van de reserve omgevingslawaai wordt toegelicht in de milieunotitie. Jaarlijks wordt de notitie geactualiseerd. De mutaties zijn budget neutraal en zijn de gevolgen van gewijzigd inzicht over de hoogte en het jaar waarin de inzet nodig is. De cijfers in de begroting 2012 zijn aangepast volgens de laatste actualisatie. In 2013 wordt de subsidie I&M voorbereiding sanering railverkeer van het Rijk ontvangen sanering railverkeer ( 175.000). Dit bedrag wordt vooralsnog toegevoegd aan de reserve omgevingslawaai. Dividend De komende jaren verwachten wij een lagere dividenduitkering te ontvangen van De Meerlanden (zie Paragraaf 3 voor een nadere toelichting) Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 6
Onderhoud natuurlijke oevers Voor het groot onderhoud van de beschoeiingen is een meerjarenplan opgesteld in 2006. De uitkomsten van dit plan houden in, dat vanaf 2007 tot minstens 2014 er jaarlijks een bedrag, oplopend van 50.000 tot 300.000, voor de vervanging (nieuwe aanleg) is opgenomen in het meerjaren investeringsplan. Een beleidsplan moet nog worden opgesteld. In het groenplan Diemen, dat de tweede helft 2011 door de raad wordt vastgesteld, wordt ook aandacht besteed aan de inrichting van de oevers. De laatste 10 jaar zijn er in het kader van het collegeprogramma vaste oeverbeschermingen omgevormd naar natuurlijke of natuurvriendelijk oeverbeschermingen. Voor een natuurlijke of natuurvriendelijke oeverbescherming is geen toekomstige investering meer nodig.. Wel is beheer noodzakelijk om de natuuroevers in stand te houden. Het beheer bestaat uit het 1 keer per drie jaar maaien en het jaarlijks verwijderen van houtige gewassen uit de natuuroevers. De onderhoudsbegroting is met het uitbreiden van natuuroevers niet aangepast en het onderhoud komt hierdoor onder druk te staan. Om het onderhoud op te pakken en continueren wordt voorgesteld totaal 115.000 minder te investeren in het vervangen van oevers en de onderhoudsbegroting voor onderhoud waterpartijen te verhogen met 10.000. De vrijval van kapitaallasten die vrijwel gelijk zijn aan dit bedrag dienen als dekking voor deze verhoging. Consequenties Indien geen onderhoud uitgevoerd wordt zullen de natuuroevers binnen enkele jaren uitgroeien tot struweelbosschages met wilg en els die het zicht op de waterpartijen onttrekken en de aangelegde natuuroevers vernietigen. Premie verhoging pensioenpremie bestuurders Omschrijving Omdat de prognose voor beleggingresultaten van Loyalis te optimistisch was, is door de gemeente besloten de pensioenverzekering onder te brengen bij een andere marktpartij. Tussen dit besluit en het daadwerkelijk herverzekeren is als gevolg van de aanhoudende financiële crisis de rendementsberekening door de verzekeringsmaatschappijen naar beneden bijgesteld. Hierdoor is een grotere kapitaalinleg nodig dan aanvankelijk was voorzien. Inclusief premieontwikkeling is tot 2016 jaarlijks 75.000 extra nodig. Met de huidige rendementsberekening is het risico dat weer tekorten ontstaan vrijwel uitgesloten. Als bij het moment van uitkeren, blijkt dat het rendement hoger is dan was voorzien, vloeit het surplus naar de algemene middelen van de gemeente Diemen. Kwantificering 2012: 75.000 (nadelig) Afvalstoffenheffing: kosten inzameling, vrijval dotatie en legesinkomsten Omschrijving Door de bezuinigingen die het Rijk vanaf 2012 doorvoert, stijgen onder meer de lasten voor de burgers. Dit is aanleiding voor de gemeente te zoeken naar mogelijkheden om de eerder voorgenomen verhoging van de afvalstoffenheffing van 245.000 te beperken. Het resultaat hiervan is dat de verhoging in 2012 beperkt blijft tot 40.000. Om die verlaging met 205.000 mogelijk te maken is kritisch gekeken naar de kosten voor afvalinzameling. Door onder andere het terugbrengen van de grofvuilinzameling, het verminderen van het aantal GFT-dummies en aanpassing van de inzamelwijken worden de kosten voor inzameling van afvalstoffen structureel 145.000 verlaagd. Het restant van 60.000 wordt gedekt door een lagere dotatie aan de voorziening afvalstoffenheffing. Omdat voor 2012 de verlaging van kosten (nog) niet zeker is, loopt de gemeente een risico van circa 80.000. Voorzichtigheidshalve is dit risico vooralsnog ten laste gebracht van de algemene middelen. Kwantificering 2012: 80.000 (nadelig) 2013 en verder: 205.000 (neutraal) Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 7
Voorziening onderhoud openbare ruimte Omschrijving In het coalitieakkoord is extra geld vrij gemaakt voor het onderhoud van de openbare ruimte. De verdeling over de jaren was niet gelijkmatig en betekende voor het jaar 2013 een extra last van 400.000. Door de belasting te verdelen over 2012 tot en met 2014 ontstaat er een gelijkmatiger verdeling over de jaarschijven (zie ook programma 2) Kwantificering Zie financiële tabel Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 8
c. Nieuw beleid Mutaties nieuw beleid na vaststelling KN 2012-2015 2012 2013 2014 2015 Bijdrage parkmanagement -7-7 -7 - Diemer Omroep Stichting (DOS) -4-4 -4-4 Totaal -11-11 -11-4 Bijdrage parkmanagement De gemeente Diemen zoekt (op grond van de verplichting vanuit de ontvangen provinciale subsidie) naar een vorm van duurzaam beheer om de kwaliteitsverbetering van bedrijventerrein Verrijn Stuart te borgen. Een eerste stap daartoe is het opzetten van een vorm van gestructureerd overleg met het bedrijfsleven door drie maal per jaar een bedrijvenpanel Verrijn Stuart te organiseren. In aanvulling daarop kan gemeente Diemen deelnemen aan de pilot AM Parkmanagement, waarbij minimaal drie AM gemeenten onder leiding van het Projectbureau Herstructurering Bedrijventerreinen - gezamenlijk parkmanagement inhuren. In Diemen gaat het om een parkmanager voor gemiddeld 8 uur per week. De werkzaamheden van deze functionaris zijn:het bedrijvenpanel verder ontwikkelen Een integrale aanpak bevorderen (met verbinding tussen de Kwaliteitsverbeteringslag, Wijkbeheer,het Keurmerk Veilig Ondernemen en andere disciplines) De betrokkenheid van ondernemers en organisatiegraad van Ondernemend Diemen vergroten Ondernemers aanspreken op hun gedrag en ter plekke als oren en ogen van de ondernemers signalen geven aan de gemeente. De pilot heeft een looptijd van 3 jaar (2012-2014), waarbij de kosten worden gedeeld door gemeente en bedrijvenvereniging Ondernemend Diemen (OD). Daar OD nu slechts voor 1 jaar kan toezeggen, wordt voorgesteld om voor de periode van 3 jaar 6.500 per jaar te reserveren, waarbij de bijdrage jaarlijks wordt toegezegd. Diemer Omroep Stichting (DOS) * Omschrijving De gemeente Diemen verleent structureel subsidie aan de DOS. De subsidie voor 2012 is begroot op 11.461,-. De gemeente voldoet met dit bedrag niet aan de richtlijn van de VNG. De VNG adviseert 1,30 per woonruimte te bekostigen. Voorgesteld wordt het advies van de VNG met betrekking tot de bekostiging over te nemen uit het oogpunt van de waardering die de gemeente heeft voor de Diemer Omroep Stichting en de prestaties die zij leveren. Bovendien is de Diemer Omroep Stichting de enige lokale omroep in Diemen en is er geen reden niet alle middelen die vanuit het Rijk worden toegevoegd aan het gemeentefonds voor de bekostiging van de lokale omroep aan hen ter beschikking te stellen. De te verlenen subsidie in 2012 zou dan 15.567 in plaats van 11.467 bedragen. Effect is 4.100 structureel nadelig *Dit betreft een voorstel nieuw beleid voor programma 4 dat per abuis niet in de Kadernota (en begroting) is opgenomen. Op 4 januari 2011 heeft het college besloten het voorstel om de structurele subsidie met ingang van 2012 te verhogen in het kader van de integrale afweging bij de Kadernota te beoordelen. Het voorstel hangt samen met de voorgenomen bezuiniging terugbrengen kabelkrant DOS in programma 0. Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 9
Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 10
d. Kredieten Mutaties Kredieten na vaststelling KN 2012-2015 Krediet 2013 2014 2015 Vervanging serverpark en uitwijk, verbindingen Ouder Amstel 240 - - - Vervanging serverpark en uitwijk, verbindingen Ouder Amstel Gevraagd wordt om het krediet te verhogen. De kosten van de verhoging zijn gedekt in de exploitatie. Op de exploitatie is bezuinigd, ook na verrekening van de bezuinigingen is de kredietverhoging gedekt. Het project is sinds de eerste budgettering veranderd op drie punten: 1. De vervanging het interne netwerk op het gemeentehuis, die binnen dit project was voorzien, is reeds uitgevoerd in 2010 bij de invoering van de nieuwe telefooncentrale, maar wel ten laste van dit project. 2. De voorbereiding op de aanbesteding van het serverpark heeft geleid tot een veel betere mogelijkheid om de kosten in te schatten. 3. De samenwerking met Ouder Amstel vereist extra investeringen, onder andere in verbindingen. De aanbesteding van de vervanging van de servers staat gepland in de 2 e helft van 2011 en de realisatie zal naar huidige verwachting niet voor begin 2012 beginnen. Hetzelfde geldt voor de aanbesteding en het aanleggen van de verbindingen tussen Diemen en Ouder Amstel. Consequenties Financieel verandert het volgende: De benodigde servers en diensten zijn duurder dan oorspronkelijk ingeschat (+ 90.000). Er zijn extra investeringen nodig voor de samenwerking met Ouder Amstel (meer capaciteit op Windows- Oracle- en Mixed Workload servers, snelle verbindingen tussen de gemeentehuizen: totaal + 69.000). De complexiteit van de aanbestedingen betekent extra extern advies. We huren twee vaste verbindingen met de gemeente Ouder-Amstel Totale kosten voor de gemeente Diemen 140.000. Ouder-Amstel betaalt haar eigen aandeel. Tegenover al deze extra kosten staat voor de komende vijf jaar een structurele besparing als resultaat van de samenwerking (lagere kosten voor o.a. systeembeheer en uitwijk). Deze besparing van 54.000 per jaar is in de Kadernota als bezuiniging opgenomen. De tegenvaller van 90.000 hebben we binnen het project op kunnen vangen. Daarnaast is ook nog 54.000 per jaar bezuinigd. Kwantificering Het oorspronkelijke krediet bedraagt 203.000. Hiervan is de vervanging van het netwerk en de advieskosten voor de aanbesteding betaald. Er resteert nog 143.000. Voor de benodigde investeringen is nog 384.000 nodig, af te schrijven in zes jaar. In deze begroting wordt verzocht het krediet op te hogen met 240.000. De kapitaallasten hiervan bedragen 50.000 per jaar. Kapitaallasten en exploitatiekosten worden gedekt uit het huidige exploitatiebudget. Op dat exploitatiebudget is in de Kadernota een bezuiniging van 54.000 toegepast. De kwantificering in een tabel: Huidige exploitatiekosten 2011: 248.000 Af: Bezuinigingen Kadernota: 54.000 Resteert: Exploitatiebudget: 195.000 Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 11
Vervanging serverpark en uitwijk, verbindingen Ouder Amstel Extra kapitaallasten door verhoogd krediet: 50.000 Kosten verbindingen en diensten: 140.000 Restpost: 5.000 Totaal: 195.000 Het beschikbare budget na verwerking van de bezuinigingen dekt de verhoging van het krediet. Financiële mutaties na vaststelling Kadernota 2012 12