Stichting Exploitatie Grasboom Leusden Jaarrekening 2016 Indeling Bestuursverslag 2016 1 Balans per 31 december 2016 2 Exploitatierekening 2016 3 Toelichting op de balans 2016 4 Toelichting op de exploitatierekening 2016 6 Vaststellingsdatum: 29 juni 2017
-1- BESTUURSVERSLAG 2016 Stichting Exploitatie Grasboom Leusden heeft in het boekjaar 2016 een stormachtige ontwikkeling doorgemaakt. Van een Stichting die voornamelijk op papier bestond naar de realisatie van een beschermd wooncomplex voor jongeren met autisme aan het einde van het jaar, bestaande uit twee gebouwen op het adres Bolderikhof 20 te Leusden: Groot Krakhorst met 9 woningen en een gemeenschappelijke ruimte en Klein Krakhorst met drie woningen. In december 2015 ging de nieuwbouw van de in 2008 afgebrande boerderij Groot Krakhorst van start in opdracht van Woningstichting Leusden. Een uiterst plezierige samenwerking met Woningstichting Leusden en met de wethouder van de Gemeente Leusden leidde tot het leggen van de eerste steen in mei 2016. Enkele ouders die bij ons project zijn aangesloten, zijn er in geslaagd om in korte tijd een behoorlijke geldsom aan subsidies te verwerven, waardoor we in staat waren belangrijke investeringen te doen in de inrichting en de aankleding van de algemene ruimte in het project. We zijn uiteraard de subsidiënten uiterst dankbaar voor de door hun ter beschikking gestelde subsidies. Er heeft een bestuurswisseling plaatsgevonden waarbij enkele oud-bestuurders zich hebben teruggetrokken en enkele andere ouders zich bereid verklaard hebben de bestuursfuncties over te nemen. Ook is invulling gevonden voor de functie van penningmeester. Het bestuur is er in geslaagd om voor de aan haar zorg toevertrouwde jongeren een uitstekend team van woonbegeleiders en persoonlijk begeleiders aan te trekken die de zorg leveren via Kwintes, de zorg leverende instantie. Om deze zorg te financieren zijn de jongeren en hun ouders er in geslaagd in goede samenwerking met het WMO-loket Leusden, indicaties en daarmee een PGB toegewezen te krijgen. Vanaf 1 oktober 2016 is de zorglevering van start gegaan. Deze bestond onder meer uit individuele begeleiding en voorbereiding op de inhuizing van de jongeren. 5 december was het dan zo ver dat alle jongeren hun sleutel kregen nadat zij zowel een huurovereenkomst en een zorg overeenkomst hadden getekend. Daarmee startte ook de exploitatie van Grasboom Leusden als instelling voor beschermd wonen. Het heeft nog wel wat moeite en tijd gekost om de financiering via de Sociale Verzekeringsbank gerealiseerd te krijgen. Maar ook daar zijn we uiteindelijk in geslaagd. Vanuit schenkingen en de opbrengst van enkele collectes in voorgaande jaren was er een zeker bedrag in kas. Samen met de verkregen Wooninitiatieventoeslag, de subsidies en onze middelen, konden we op een verantwoorde wijze onze investeringen doen waarbij kwaliteit en duurzaamheid hoog in het vaandel stonden. In financieel opzicht konden we het jaar 2016 dan ook gezond afsluiten.
-2- BALANS PER 31-12-2016 ACTIVA Vorderingen 31-12-2016 31-12-2015 Overige vorderingen 20.560 0 Liquide middelen RABO Bank 78.396 0 ING Bank 7.598 8.272 Kas 15 0 86.009 8.272 ------------- ------------ Totaal activa 106.569 8.272 PASSIVA Stichtingskapitaal 20.118 0 Reserveringen Reservering vervanging inventaris 2.925 0 Derving zorginkomsten bij leegstand 4.738 0 ------------- ------------ 7.663 0 Overige schulden Kortlopende leningen 25.000 0 Te gebruiken subsidies 0 8.182 Overige kortlopende schulden 53.788 90 ------------- ------------ 78.788 8.272 Totaal Passiva 106.569 8.272
-3- EXPLOITATIEREKENING OVER 2016 2016 2015 Zorginkomsten 87.408 0 Overige baten 106 453 Totaal baten 87.514 453 Af: Inkopen 53.608 0 Brutowinst 33.906 453 Kosten gemeenschappelijke ruimte 4.690 0 Algemene kosten 1.435 453 Reserveringen 9.463 0 Totaal lasten 15.588 453 Resultaat 18.318 0 Financiele baten en lasten 0 0 Netto resultaat 18.318 0
-4- TOELICHTING OP BALANS 2016 ACTIVA Vorderingen De vorderingen ad 20.560 betreft nog te ontvangen zorginkomsten (PGB en WIT ) van de start van de exploitatie (oktober) tot en met december. Liquide middelen De sterke stijging van de liquide middelen wordt veroorzaakt door de volgende factoren: De ontvangst van subsidies voor de binnen en buiteninrichting van de gemeenschappelijke ruimte, waarvan de bestedingen deels in 2017 hebben plaats gevonden. Betaling van de zorgkosten 2016 aan Kwintes heeft geheel in 2017 plaats gevonden. PASSIVA Stichtingskapitaal Stand per 1 januari 2016 0 Toevoeging aan de continuïteitsreserve 1.800 Resultaat 18.318 ------------- Stand per 31 december 2016 20.118 ======== Per bewoner en per maand wordt 50 gedoteerd aan de continuïteitsreserve ter reservering voor onvoorziene kosten. Reservering heeft plaats gevonden voor de periode oktober tot en met december. Reserveringen Reservering vervanging inventaris De aanschaf van de gemeenschappelijke binnen- en buiteninrichting in de periode oktober 2016 tot met maart 2017 heeft in totaal 58.000 gekost. Voor de 1e inrichting is het gelukt om middels fondsenwerving de volledige uitgaven te dekken uit subsidies. De ervaring is dat vervanging vaak uit eigen middelen betaald moet worden. De reservering is gebaseerd op het feit dat het grootste deel van de inventaris na 5 jaar of 10 jaar moet worden vervangen.
-5- Reservering voor derving zorginkomsten bij leegstand Er wordt gereserveerd voor het risico dat langere tijd een appartement leegstaat en hierdoor zorginkomsten worden gemist. Het maximum hierbij is gesteld op 2 x leegstand gedurende 4 maanden en zorginkomsten op basis van ZZP 4. Voor 2016 wordt 3/12 deel (op basis van 3 maanden) van het maximum gereserveerd. Kortlopende leningen Er is in 2016 sprake van een renteloze lening van 25.000 bij stichting De Grasboom te Utrecht welke was bestemd voor overbrugging van de periode tussen de aanschaf van inventaris en de verkrijging van subsidie daarvoor, welke deels pas plaats vond na het opstellen van de eindverantwoording. De lening is op 5 april 2017 afgelost. Te gebruiken subsidies 31-12-2016 31-12-2015 Stand per 1 januari 8.182 6.735 Bij: Ontvangen subsidies 26.300 1.900 Af: Gebruik subsidies 34.482 453 Stand per 31 december 0 8.182 De subsidies zijn ondermeer verkregen voor het inrichten van de gezamenlijke ruimte. Deze ruimte zal pas na oplevering worden ingericht. De verkregen subsidies zijn daarom tot en met 2015 voorlopig geactiveerd. De opnames in 2015 betreffen voornamelijk de exploitatiekosten van de stichting. In 2016 worden de exploitatiekosten gedekt door de ontvangen zorginkomsten en betreft het gebruik van subsidies enkel de gemeenschappelijke binnen- en buiteninrichting. Overige kortlopende schulden De kortlopende schulden bestaan voor een bedrag van 53.608 uit een schuld aan de zorgverlener.
-6- TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 2016 Zorginkomsten en inkopen Vanaf 1 oktober worden de bewoners begeleid door de ingehuurde zorgverlener en komen de subsidiegeleden (PGB en WIT) ten gunste van de stichting Exploitatie Grasboom Leusden. Met ingang van december 2016 gebeurt dit op de locatie Bolderikhof 20 te Leusden. Dit is 2 maanden later dan gepland als gevolg van vertraging in de oplevering van het gebouw. Kosten gemeenschappelijke ruimte Huur 515 Onderhoud en kleine aanschaffingen 3.439 Eten, drinken en activiteiten 420 Gas, water en elektra 275 Overige huisvestingskosten Internet en televisie 41 ----------- 4.690 ======= De kosten van eten, drinken en activiteiten zijn het saldo van de kosten en de daarvoor aan de bewoners gevraagde maaltijd-vergoedingen. Algemene kosten Vergader- en bestuurskosten 428 Representatiekosten 198 Bankkosten en administratiekosten 286 Communicatie en voorlichting 60 Overige algemene kosten 463 ----------- 1.435 ======= De overige algemene kosten zijn inclusief 448 notariskosten in verband met statutenwijzigingen noodzakelijk voor het verkrijgen van sommige subsidies en voor het verkrijgen van de ANBI-status. Reserveringen Reservering continuïteitsreserve 1.800 Reservering vervanging inventaris 2.925 Reservering voor zorgkosten bij leegstand 4.738 ----------- 9.463 ======= De reserveringen worden nader behandeld in de toelichting op de balans.