Vereniging de Parel JAARREKENING 2017

Transcriptie

1 Vereniging de Parel JAARREKENING 2017 Status: Definitief Versie: 1.1 Datum:

2 Staat van Baten en lasten Baten Prognose Ouderbijdrage vereniging Giften / Rente Verkopen huisjes NSGK Collecte Leningen ouders Aflossing Stg. Vrienden van De Parel Diversen 64 Totaal Baten Lasten Bankkosten Advertentiekosten / Verwervingskosten Activiteiten vereniging De Parel Opening gebouw Lening Stichting vrienden van de Parel Aflossing Lening ouders Totaal lasten

3 INHOUDSOPGAVE Oordeel kascontrolecommissie 4 Financieel verslag penningmeester 5 Kerncijfers 6 Balans 7 Staat van Baten en lasten 8 Toelichting op de Balans 9 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 10 3

4 Oordeel kascontrolecommissie De kascommissie heeft een positief oordeel gegeven over de jaarrekening 2017 d.d. 14/02/2018 (Gerrit van Rijssen) De kascommissie heeft op 14 februari 2018 de jaarrekening en administratie over het jaar 2017 van Vereniging De Parel beoordeeld. Er is geen accountantscontrole toegepast. De werkzaamheden bestonden uit een gesprek met de penningmeester, het aansluiten van de jaarrekening op de specificaties en het aansluiten van de banksaldi met de bankafschriften. De kascommissie adviseert de Algemene Ledenvergadering van vereniging De Parel de jaarstukken goed te keuren en de penningmeester décharge te verlenen over het jaar We zijn van mening dat de jaarrekening een representatief beeld geeft van de verantwoording over het jaar 2017 van Vereniging De Parel. Apeldoorn, 15 maart

5 Vereniging de Parel Jaarrekening 2017 FINANCIEEL VERSLAG Hieronder wordt de belangrijkste posten toegelicht. Baten De totale netto inkomsten over 2017 bedragen t.o.v in Deze enorme stijging wordt veroorzaakt doordat op 15 juli 2017 De Parel is geopend. Dit maakt 2017 een bijzonder jaar waardoor extra financiën noodzakelijk waren om deze opening mogelijk te maken. Het ouderinitiatief De Parel is een Zorg In Natura (ZIN) initiatief voor wat betreft het verlenen van zorg. Het pand De Parel is echter particulier gefinancierd, waarmee een scheiding van wonen en zorg is aangebracht. Door de financieringsconstructie die is gekozen, is het pand De Parel ruimer vorm gegeven dan onder een normaal ZIN regime mogelijk was geweest. Om dit mogelijk te maken hebben de ouders een deel van de financiering van De Parel voor hun rekening genomen. Zij hebben de domotica aangeschaft door deze voor te financieren middels een achtergestelde renteloze lening voor onbepaalde tijd. Zij hebben gezamenlijk een bedrag van ,- aan vereniging De Parel geleend. Dit bedrag is door de Vereniging De Parel uitgeleend aan Stichting vrienden van de Parel middels een renteloze lening voor onbepaalde tijd. Via de Stichting vrienden van De Parel zijn namelijk alle kosten gedragen die door het ouderinitiatief voor de bouw zijn gemaakt. In 2017 is deze lening van de vereniging aan de stichting weer gedeeltelijk afgelost. Er is door de stichting afgelost. Dit bedrag is door de vereniging als aflossing rechtstreeks naar rato van inbreng van de ouders aan hen terugbetaald. De overige baten zijn afkomstig uit giften 525,- verkopen van huisjes 130,- en de jaarlijkse collecte voor de NSGK 1203,-. Lasten In 2017 komen de totale lasten uit op ,- Dit hangt samen met de eerder genoemde opening van De Parel. De lasten bestaan voor uit de eerder genoemde renteloze lening van de vereniging De Parel aan Stichting vrienden van De Parel voor de aankoop van de domotica door de stichting. De lening is gedeeltelijk afgelost en terugbetaald aan de ouders. De overige kosten bestaan uit: bankkosten 129,- kosten voor attenties bij de opening van De Parel 44,- en gemaakte portokosten 28 door de vereniging. Resultaatbestemming Het positieve resultaat van 1,718,- wordt toegevoegd aan de reserves van de vereniging De Parel. Belangrijke gebeurtenis na balansdatum Geen 5

6 Jaarrekening Vereniging de Parel 2017 KERNCIJFERS prognose Resultaat Totaal overschot of tekort (-) Opbrengsten Totaal (netto) ontvangsten t.b.v. Vereniging Kosten Totaal lasten van de Vereniging

7 Jaarrekening Vereniging de Parel 2017 Balans ACTIVA Liquide middelen [1] Verstrekte leningen [2] Totaal Activa PASSIVA Reserves en Leningen Reserves [3] Langlopende Verplichtingen [4] Resultaat boekjaar Totaal vermogen Kortlopende verplichtingen 0 0 Totaal Passiva Het getal tussen haakjes verwijst naar de toelichting die begint op pagina 9. 7

8 Jaarrekening Vereniging de Parel 2017 Staat van Baten en lasten Baten Prognose 2018 Budget Ouderbijdrage vereniging Giften / Rente [5] Verkopen huisjes NSGK Collecte [6] Leningen ouders [7] Aflossing Stg. Vrienden van De Parel [8] Diversen 64 Totaal Baten Lasten Bankkosten Advertentiekosten / Verwervingskosten Activiteiten vereniging De Parel / Opening gebouw Lening Stichting vrienden van de Parel [7] Aflossing Lening ouders [8] Totaal Lasten Overschot / tekort (-)

9 Jaarrekening Vereniging de Parel 2017 Toelichting op de Balans Per 31 december Vergelijkende cijfers [1] Liquide middelen De liquide middelen bestaan per jaareinde uit de volgende onderdelen 2017 Spaar- en depositorekeningen Rekening-courant banken Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn vrij opneembaar [2] Verstrekte leningen Verening De Parel heeft een bedrag uitgeleend aan Stichting vrienden van De Parel ter financiering van door de stichting aan te schaffen domotica. Het gaat om een renteloze lening voor onbepaalde tijd tegen een rentepercentage van 0% Verstrekte leningen Totaal uitgeleend bedrag

10 Jaarrekening Vereniging de Parel 2017 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Per 31 december Baten / Lasten [5] Giften / Rente Vereniging De Parel heeft in 2017 de ANBI status verkregen. De giften t.b.v. de vereniging zijn met 67,- euro toegenomen. Rente wordt op zowel de lopende rekening als de gekoppelde deposito rekening in 2017 niet meer ontvangen Giften Totaal Giften en rente [6] NSGK collecte De opbrengsten van de jaarlijks door de ouders gelopen collecte t.b.v. de NSGK zijn door de NSGK in afwijking van voorgaande jaren, dit jaar overgemaakt aan Vereniging De Parel in plaats van Stichting vrienden van De Parel NSGK Totaal Collectes [7] Leningen ouders / Lening Stichting Vrienden van de Parel De hoeveelheid financiële middelen die nodig waren om de start van De Parel (domotica) te financieren zijn dusdanig hoog dat de ouders aan De Vereniging De Parel een bedrag van ,- hebben geleend. Het gaat hier om een renteloze lening voor onbepaalde tijd. Aangezien alle kosten voor de bouw afgewikkeld worden door de Stichting Vrienden van de Parel, is het geld uit de lening van de ouders door de vereniging tegen dezelfde condities verstrekt aan de Stichting vrienden van de Parel. De lening wordt half jaarlijks afgelost bij een batig vermogen van meer dan 1000,- voor een bedrag ter bepaling door het bestuur van de Stichting Vrienden van De Parel. prognose Leningen ouders Lening Stichting vrienden van de Parel (64.000) (74.000) Totaal leningen 0 0 [8] Aflossing Stichting vrienden van De Parel / Aflossing leningen ouders In november 2016 is gestart met de bouw van De Parel. Dit is voor de stichting de vertrekdatum geweest voor het starten grootschalige sponsor activiteiten. Hiervoor is een professionele sponsor in de arm genomen. Dit heeft in 2017 in totaal voor een bedrag van ,- aan sponsorgelden opgeleverd. Mede vanuit het binnenhalen van deze sponsorgelden en andere giften is de Stichting in staat gebleken in 2017 voor ,- af te lossen waarmee door de vereniging een deel van de schulden aan de ouders is afgelost. prognose 2017 Aflossing lening Stichting vrienden van De Parel Aflossing Leningen ouders (8.000) (30.000) Totaal Aflossingen