Stichting Adullam voor Gehandicaptenzorg

Transcriptie

1 Jaarrekening 218 van de definitief_1. Postbus AA BARNEVELD T E info@adullamzorg.nl I

2 blad 2/14 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 218 (na resultaatbestemming, in euro's) A C T I E F Vaste activa Materiële vaste activa 1 Activa direct in gebruik voor de doelstelling 31 dec dec Financiële vaste activa 2 Leningen verstrekt in het kader van de doelstelling Vlottende activa Debiteuren en overige vorderingen 3 Liquide middelen Totaal activa P A S S I E F 31 dec dec. 217 Eigen vermogen Bestemmingsreserves 5 Bestemmingsfondsen 6 Algemene en overige reserves 7 Totaal eigen vermogen Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Kortlopende schulden Leningen o/g Overige kortlopende schulden Totaal passiva

3 blad 3/14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 218 In euro's Uitkomst 218 Uitkomst 217 Bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Afschrijvingen vaste activa Overige bedrijfskosten Besteed aan zorgverlening Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar Resultaatbestemming Toevoeging/onttrekking aan: Bestemmingsreserve materiële vaste activa Bestemmingsreserve nalatenschappen Bestemmingsfonds logeervoorziening Maasheim Bestemmingsfonds Veldheim Bestemmingsfonds Kroonheim Algemene reserve

4 blad 4/14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 218 In euro's A C T I E F 31 dec dec.217 Vaste activa 1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Per 31 december Het verloop van de materiële vaste activa in het boekjaar is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Bij: Investeringen boekjaar Af: Afschrijvingen boekjaar Desinvesteringen boekjaar Boekwaarde per 31 december Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar het mutatieoverzicht materiële vaste activa.

5 blad 5/14 31 dec dec Financiële vaste activa Leningen verstrekt in het kader van de doelstelling Lening Stichting Zorg Adullam inzake vaste activa Lening Stichting Zorg Adullam inzake Kroonheim Lening Stichting Zorg Adullam inzake vaste activa Saldo per 1 januari Verstrekt in boekjaar Aflossing boekjaar Saldo per 31 december Dit betreft een aflossingsvrije lening met een looptijd van 2 jaar welke in 217 verstrekt is ten behoeve van de financiering van een deel van de vaste activa van Stichting Zorg Adullam. De rente is voor vijf jaar vastgelegd en is in 218 2,% (217: 2,%). Lening Stichting Zorg Adullam inzake Kroonheim Saldo per 1 januari Aflossing boekjaar Saldo per 31 december Dit betreft een lening met een looptijd van 4 jaar welke in 29 verstrekt is ten behoeve van de financiering van de LVG-woningen van Kroonheim. De maandelijkse aflossingen bedragen 2.5. De rente bedraagt 4,833% en is voor een periode van 1 jaar vast. De aflossingsverplichting voor het komende boekjaar bedraagt 3..

6 blad 6/14 31 dec dec.217 Vlottende activa 3 Debiteuren en overige vorderingen Rekening-courant gelieerde Stichting Steun Adullam Nalatenschappen en legaten Rente banken Per 31 december Liquide middelen Rabobank telesparen I Rabobank telesparen II Rabobank rekening-courant Rabobank bonusrekening Per 31 december Toelichting liquide middelen: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar P A S S I E F Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per 1 jan. 218 Resultaatbestemming Overige mutaties Saldo per 31 dec Bestemmingsreserves Reserve materiële vaste activa Reserve nalatenschappen Totaal bestemmingsreserves

7 blad 7/14 Saldo per 1 jan. 218 Resultaatbestemming Overige mutaties Saldo per 31 dec Bestemmingsfondsen Legaat DAC Veldheim Legaat Kroonheim Totaal bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Algemene reserve Totaal algemene en overige reserves Toelichtingen: Reserve materiële vaste activa Deze reserve is bestemd ter dekking van de kosten van eventuele calamiteiten, aangezien delen van de activiteiten en het vastgoed van Adullam niet verzekerd zijn. Reserve nalatenschappen Deze reserve wordt in 218 gevormd vanuit de algemene reserves op basis van de in het verleden ontvangen nalatenschappen. Doel hiervan is om op een transparante wijze om te gaan met de ontvangsten, en inzichtelijk te maken welke ruimte er nog is om te investeren in huisvesting of andere doelen. Legaat DAC Veldheim Een aantal jaren geleden is een nalatenschap ontvangen welke bestemd dient te worden ten behoeve van DAC Veldheim. In 218 is nog een nalatenschap ontvangen ten behoeve van DAC Veldheim. Besteding zal plaatsvinden met toekomstige verbouwplannen. Legaat Kroonheim In 218 is een nalatenschap toegezegd welke bestemd dient te worden ten behoeve van instelling Kroonheim. Algemene en overige reserves Het vastgelegde deel van de algemene reserve betreft het deel van het eigen vermogen dat is aangewend voor de financiering van materiële vaste activa die direct in gebruik zijn voor de doelstelling. Het saldo van het vastgelegde deel per 31 december 218 is als volgt opgebouwd: Materiële vaste activa Leningen u/g

8 blad 8/14 Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 dec. 218 en resultaat 218 Eigen De specificatie is als volgt: vermogen Resultaat Enkelvoudig vermogen en resultaat Stichting Zorg Adullam Stichting Steun Adullam Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat Toelichting aansluiting vermogen: Naast de zijn de jaarrekeningen van Stichting Zorg Adullam en Stichting Steun Adullam opgenomen in de geconsolideerde jaarcijfers. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per 1 jan Voorziening groot onderhoud Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per 31 dec Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd. 31 dec. 218 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting voorzieningen: Deze voorziening is getroffen voor het onderhoud van de panden die eigendom zijn van de stichting.

9 blad 9/14 Kortlopende schulden 31 dec dec Leningen o/g Per 31 december Voor een specificatie van de leningen o/g wordt verwezen naar het overzicht langlopende schulden per 31 december 218. De opzegtermijn varieert van 3 tot 6 maanden. 1 Overige kortlopende schulden Rekening-courant gelieerde stichtingen Crediteuren Diversen Per 31 december Toelichting rekening-courant gelieerde stichtingen: De afname van het saldo rekening-courant wordt veroorzaakt door de aflossing van een interne lening van aan Stichting Zorg Adullam. Over de rekening-courantverhouding met Stichting Zorg Adullam is in 218 een rente berekend van,% (217:,%). Niet in de balans opgenomen verplichtingen is meegenomen in de zekerheidsstelling voor de leningen van de Bank Nederlandse Gemeenten aan Stichting Zorg Adullam, en is daarmee onderdeel van de eisen voor solvabiliteit en DSCR. Voor deze kengetallen wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van.

10 blad 1/14 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA In euro's Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Transporteren Afschrijvingspercentage,% 5,% 2%-3,33% 5,% 5,%-1,% 5,%-1,% Stand per 1 januari Boekwaarde Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen Terugname geheel afgeschreven activa Desinvesteringen Mutaties in de boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december Boekwaarde

11 blad 11/14 VERVOLG MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA In euro's Transport Onderhanden projecten Totaal Afschrijvingspercentage,% Stand per 1 januari 218 Boekwaarde Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen Terugname geheel afgeschreven activa Desinvesteringen Mutaties in de boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december Boekwaarde

12 blad 12/14 OVERZICHT LENINGEN O/G PER 31 DECEMBER 218 In euro's Verstrekker Datum Rente Hoofdsom Opzegtermijn School ,5% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% 5. 3 maanden Kerk ,5% maanden ,5% maanden ,5% 98 6 maanden ,5% 98 3 maanden ,5% 98 6 maanden ,5% 98 6 maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% 1.7 onbepaald Kerk ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,5% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% maanden ,% 1.5 onbepaald ,% 2. onbepaald Kerk ,% maanden Kerk ,% maanden ,% maanden ,% 5. 6 maanden Schuld per 31 december

13 blad 13/14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 218 In euro's Uitkomst 218 Uitkomst Bedrijfsopbrengsten Verhuur onroerend goed Huuropbrengsten Baten van particulieren Nalatenschappen Giften Totaal bedrijfsopbrengsten Afschrijvingen vaste activa Afschrijvingen terreinvoorzieningen Afschrijvingen gebouwen Afschrijvingen semi-permanente gebouwen Afschrijvingen verbouwingen Afschrijvingen installaties Sub-totaal afschrijvingen Boekresultaat materiële vaste activa Totaal afschrijvingen vaste activa

14 blad 14/14 Uitkomst 218 Uitkomst Overige bedrijfskosten Algemene kosten Onderhoud Dotatie voorziening groot onderhoud Totaal overige bedrijfskosten Toelichting algemene kosten en onderhoud: De algemene kosten waren in 217 hoger vanwege verhuiskosten voor DAC Maasheim. Daarnaast heeft in 217 een energie-audit plaatsgevonden. De dotatie aan de voorziening groot onderhoud is gebaseerd op de langetermijnonderhoudsplannen van 217, waarbij rekening is gehouden met de verwachte resterende levensduur van panden. 14 Besteed aan zorgverlening Geoormerkte bijdrage Stichting Zorg Adullam Toelichting geoormerkte bijdrage Stichting Zorg Adullam De bijdrage in 218 ad heeft plaatsgevonden inzake de afwaardering van Kroonheim. 15 Financiële baten en lasten Rentebaten Rente banken Rente leningen t.b.v. doelstelling Rentelasten Rente leningen o/g Rente rekening-courant gelieerde stichting Totaal financiële baten en lasten Toelichting rente leningen t.b.v. doelstelling De daling van de rentebaten wordt veroorzaakt door de aflossing van een interne lening van Stichting Adullam voor Gehandicaptenzorg aan Stichting Zorg Adullam. Honoraria accountant Voor gegevens over de honoraria accountant wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van.