Raadsvoorstel Agendapunt commissie: 4.2 steller telefoonnummer email R. de Ruig 3792 rru@valkenswaard.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering Portefeuillehouder E. Buiter onderwerp Tarievenbeleid sportaccommodaties 25317/25318 22 oktober 2015 aan de gemeenteraad A. Samenvatting Het huidige tarievenbeleid sportaccommodaties is vernieuwd op basis van de kaders en uitgangspunten die uw raad heeft gegeven in de startnotitie- en keuzenotitie Tarievenbeleid. Het nieuwe beleid is transparant en eenvoudig en het systeem voor berekening gebaseerd op de kostprijs van sportaccommodaties. Voor u ligt de nota tarievenbeleid sportaccommodaties waarin de tarieven voor de sport zijn bepaald. B. Voorgesteld besluit 1. de nota Tarievenbeleid sportaccommodaties Valkenswaard vast te stellen, 2. het Tarievenbeleid in te laten gaan per 1 januari 2016, met inachtneming van de overgangsregeling van drie jaren, 3. voor de buitensportvoorzieningen uit te gaan van een dekkingspercentage van 22,6% de tarieven vier-jaarlijks te herijken. C. Inleiding Met het vaststellen van beleidsvisie Sport en bewegen is besloten dat er een nieuw tarievenstelsel voor sport moest komen. In de startnotitie- en de keuzenotitie Tarievenbeleid is een breed beleidskader geformuleerd. De keuzenotitie is opgesteld op basis van aanvullend onderzoek en afstemming met de Sportraad. Uw raad heeft in november 2013 de rekensystematiek vastgesteld om te komen tot nieuwe tarieven: scenario 3, een per voorziening. Voorliggende nota is een uitwerking van het tarievenbeleid dat tevens inzicht geeft in de tarieven, de (financiële) consequenties voor verenigingen en de wijze waarop invulling wordt gegeven aan de kaders en uitgangspunten. De nota tarievenbeleid sport staat in directe relatie met de beleidsontwikkeling Subsidiebeleid en Maatschappelijk Vastgoed. In het tarievenbeleid is uitgangspunt dat het gelegenheid geven tot sportbeoefening door de gemeente Valkenswaard tegen laagdrempelige tarieven gebeurt. Er is nu sprake van indirecte subsidie op sportaccommodatie. Het subsidiebeleid wil af van indirecte subsidies en dus wordt in het tarievenbeleid ruimte open gelaten voor de keuze hoe het wordt geëind: kostendekkend en directe subsidie of niet kostendekkend en acceptatie van indirecte subsidie. De tarieven kunnen mogelijk als gevolg van de ontwikkelingen op het terrein van maatschappelijk vastgoed nog wijzigen.
D. Wat willen we bereiken? Het nieuwe tarievenbeleid moet in de kern invulling geven aan de volgende punten die zijn genoemd in de startnotitie en keuzenotitie: - Transparantie en eenvoud - Het leveren van een positieve bijdrage aan sportdeelname - Het vergroten van de toegankelijkheid - Kostprijs gerelateerde tarieven De beoogde effecten van het tarievenbeleid zijn: - Toename van de sportparticipatie in de breedte (breedtesport) - Betere benutting van de sportaccommodaties - Inzicht in de mate van kostendekkendheid van accommodaties - Betaalbare en verantwoorde tarieven, nu en in de toekomst - Transparantie, duidelijkheid en eenvoud voor verenigingen E. Wat gaan we er voor doen? Kostprijs gerelateerd De tarieven zijn gebaseerd op de kosten die de gemeente maakt voor de sportvoorzieningen (gymzaal, sporthal, kunstgrasveld etc.). De kostprijs is opgebouwd uit alle directe- en indirecte kosten voor eigendom en instandhouding van de sportaccommodaties. Het gaat om o.a. onderhoudskosten, personeelslasten, verzekeringen en kapitaallasten. Er is nu inzicht in de kostprijs per voorziening en de mate waarin de huur kostprijs dekkend is. De kapitaallasten zijn gebaseerd op de vervangingswaarde. Op deze wijze worden grote fluctueringen Zo worden grote fluctuering in tarieven voorkomen. Immers, van een pas opgeleverde sporthal zijn de kapitaallasten beduidend hoger dan een hal die al jaren bestaat. Het is onwenselijk om bij de herijking van tarieven de verenigingen te confronteren met fikse stijging. In het systeem wordt dit voorkomen door de kapitaallasten op basis van vervangingswaarde te hanteren. De reële kapitaallasten zijn te herleiden uit de administratie. Proces De opzet van het nieuwe tarievenbeleid en de consequenties daarvan zijn op 13 en 16 juli j.l. aan respectievelijk de binnen- en buitensportverenigingen gepresenteerd. Van beide avonden is een nota van inlichtingen opgesteld (bijlage 2, nota van inlichtingen bijeenkomsten tarievenbeleid). De bijeenkomst voor de binnensport is slecht bezocht (2 verenigingen aanwezig) en de buitensport bijeenkomst vrij goed (12 aanwezigen). Met de Sportraad is in de kwartaal overleggen van april en juli gesproken over het tarievenbeleid. Ook is inzicht gegeven in de opbouw van de kostprijsbepaling per type voorziening en zijn de financiële consequenties van de tarieven besproken. De Sportraad is nog niet in de gelegenheid gesteld om input te leveren op deze nota Tarievenbeleid sportaccommodaties. In de komende maanden worden met de hoofdgebruikers onder de buitensportverenigingen gesprekken gevoerd over een gebruiksovereenkomst. Voorgestelde tarieven Het beleid is erop gericht een gelijk te hanteren voor een gelijksoortige accommodatie. Ander uitgangspunt is dat het gelegenheid geven tot sportbeoefening door de gemeente Valkenswaard tegen laagdrempelige tarieven gebeurt. Er is nu sprake van indirecte subsidiering van sport. Het subsidiebeleid - dat ook ter besluitvorming voorligt - wil af van indirecte subsidies. De vraag die open blijft is hoe het wordt geëind: kostendekkend en directe subsidie of niet kostendekkend en acceptatie van indirecte subsidie. De tarieven kunnen mogelijk als gevolg van de ontwikkelingen op het terrein van maatschappelijk vastgoed nog wijzigen.
De nota tarievenbeleid kiest voor een minimaal dekkingspercentage die dus ofwel gezien kan worden als een indirecte subsidie om verenigingsactiviteiten mogelijk te maken of wordt bereikt via een directe subsidie om de kostendekkende huur te subsidiëren. De wijze waarop gesubsidieerd wordt - direct of indirect - is een keuze die de raad maakt. Op dit moment ligt ook een nota subsidiebeleid ter besluitvorming voor. De tarieven zijn doorgerekend in de varianten van a) gemiddeld dekkingspercentage per type voorziening en een vast percentage van b) 15% en c) 20%. In de nota zijn de financiële consequenties voor verenigingen inzichtelijk gemaakt. Met name bij de buitensportverenigingen zullen verschuivingen optreden. Binnensport: Het dekkingspercentage verenigings binnensport ligt op dit moment rond de 19%-21%. Bij de gymzalen is geen onderscheid in verenigings- en commercieel. Voorgesteld wordt het dekkingspercentage gymzaal en sporthal op 21% te brengen. Het verenigings voor binnensport komt dan op het niveau van gemeente Veldhoven te liggen. Voorgesteld wordt om het commercieel vast te stellen op 80% dekking. Een 100% dekking is niet wenselijk, omdat de binnensport dan uit de markt wordt gespeeld. Binnensport voorziening Kostprijsdekkend /uur /uur Dekking = 100% vereniging commercieel 1 gymzaal 69,74 14,65 55,80 1 sporthal 155,84 32,73 124,67 Buitensport: Het dekkingspercentage buitensport verschilt per type voorziening. Op basis van de doorrekeningen wordt voor het verenigings een vast dekkingspercentage van 22,6% voorgesteld. Buitensport voorziening Kostprijsdekkend / jaar Dekking = 100% / jaar 1 grasveld 46.897 10.599 1 voetbal kunstgrasveld 50.324 11.373 1 tennisbaan 23.924 5.407 1 hockeyveld kunstgras 82.864 18.727 1 atletiekvoorziening 86.435 19.534 incl. indirecte voorz. In de tarieven zijn eventuele verrekeningen die met individuele verenigingen buiten beschouwing gehouden conform uitgangspunt van de raad. Gebruiksvoorwaarden buitensport Een ander belangrijk aspect is het afsluiten van gebruiksovereenkomsten met de buitensportverenigingen. De accommodatie wordt met ingang van augustus 2016 voor een heel jaar/seizoen in gebruik gegeven aan de hoofdgebruiker. De komende maanden worden met de hoofdgebruikers van de buitensportaccommodaties gesprekken gevoerd om de gebruiksovereenkomst uit te leggen en te ondertekenen. Eventuele afwijkende financiële
afspraken die niet zijn meegenomen in het tarievenbeleid, conform kader van de raad, worden dan ook besproken. Op basis van de tarieven wordt dan gewerkt naar een gebruiksvergoeding voor de gehele accommodatie die de vereniging in gebruik heeft. Een voetbalveld kost in het nieuwe stelsel overal in de gemeente evenveel. Een vereniging betaalt voor het aantal velden dat zij afneemt. Consistentie en overgangsregeling Het voorstel is om de tarieven na vaststelling conform de gebruikelijke CPI huishoudens jaarlijks te indexeren en de tarieven elke 4 jaar te herijken. Het is van belang dat deze consistentie er is in het gevoerde beleid: voor sportverenigingen is dat belangrijk, omdat zij in hun begroting 3 jaar vooruit kunnen kijken. Conclusies Tarievenbeleid Het tarievenbeleid heeft samengevat de volgende aanpassingen: In de tarieven wordt voor de binnensport onderscheid gemaakt in een verenigings en commercieel, Voor de binnensport is het voorgestelde dekkingspercentage voor een gymzaal 21% verenigings en 80% commercieel en voor een sporthal 21% verenigings en 80% commercieel, Voor de buitensport is het voorgestelde dekkingspercentage verenigings gebaseerd op een vast dekkingspercentage van 22,6%, De nieuwe tarieven met ingang van 1 januari 2016 in te laten gaan en de tarieven jaarlijks te indexeren met de CPI huishoudens, De tarieven vast te stellen voor 3 jaren en iedere 3 jaar de tarieven te berekenen, Voorgesteld wordt het tarievenbeleid gefaseerd in te voeren en voor maximaal 3 jaar te compenseren: in het eerste jaar 100%, het tweede jaar 67% en het derde jaar 33%, De tarieven als zijnde incl. 6% btw vast te stellen (geen verkapte sverhoging). Met de buitensportverenigingen worden na het vaststellen van de tarieven nieuwe gebruiksovereenkomsten opgesteld. Het voorstel is dat de gemeente voortaan aan 1 hoofdgebruiker factureert. De hoofdgebruiker mag (delen van) de accommodatie onder strikte voorwaarden in onderhuur geven aan andere gebruikers. Eventuele verrekeningen vinden een op een plaats en vallen buiten het tarievenbeleid Onderstaand overzicht geeft inzicht in hoe het beleid invulling geeft aan de uitgangspunten die zijn gesteld: Uitgangspunten Tarievenbeleid 1. Vereniging & commercieel 2. Afwijkende afspraken niet in Gemeente hanteert twee stellingen: een kostendekkend voor commercieel gebruik en maatschappelijk voor verenigingsgebruik (zie H4 nota tarievenbeleid) Gemeente hanteert tarieven en afwijkende afspraken worden vastgelegd in de (gebruiks)overeenkomst of anderszins 3. Heldere opbouw tarieven Gemeente heeft kostprijs in beeld en transparant gemaakt welke kosten worden toegeschreven aan desbetreffende voorzieningen (zie H3 nota tarievenbeleid.) 4. Tarieven gerelateerd aan kostprijs Gemeente stelt tarieven vast op grond van een dekkingspercentage van alle kosten die worden toegeschreven aan de type voorziening (zie H4)
5. Verhoging/verlaging gefaseerd Gemeente biedt een overgangsregeling aan van drie jaren (zie H4 nota tarievenbeleid) 6. Ingebruikgeving per jaar Gemeente geeft de accommodatie voor een heel seizoen in gebruik aan hoofdgebruiker 7. Medegebruik is mogelijk Gemeente neemt in de gebruiksovereenkomst een bepaling op waarin hoofdgebruiker mogelijkheid krijgt met schriftelijke toestemming gemeente accommodatie aan derden in gebruik te geven 8. Commercieel gebruik is Zie 7 mogelijk Nota subsidiebeleid en Maatschappelijk Vastgoed Parallel aan dit voorstel voor nieuw tarievenbeleid wordt sinds 1 juli j.l. gewerkt aan een nota Subsidiebeleid. Beiden worden behandeld in de raadsvergadering van oktober 2015. In eerste instantie was in het tarievenbeleid de bedoeling te kiezen voor een minimaal dekkingspercentage, een vorm van indirecte subsidiering, die gezien kan worden als een basissubsidie om verenigingsactiviteiten mogelijk te maken. Doordat nu bekend is wat de kostendekkende tarieven zijn, is duidelijk wat de gemeente indirect subsidieert. In het subsidiebeleid wordt geadviseerd om indirecte subsidies om te zetten naar directe subsidies. Voor de buitensportvoorzieningen zou dit betekenen dat het (100% kostendekkend) in rekening wordt gebracht en vervolgens voor 85% wordt gesubsidieerd. Daarnaast ontwikkelt zich het beleid rondom Maatschappelijk Vastgoed, waar sport deel van uitmaakt. In de verdere implementatie van het tarievenbeleid wordt rekening gehouden met beide bovengenoemde beleidsontwikkelingen. Subsidies en tarieven zijn twee communicerende vaten die binnen het sport- en beweegbeleid kunnen sturen. Door beiden op elkaar af te stemmen vestreken zij elkaar in het bereiken van sport- en beweegdoelstellingen. F. Financiën Voor tarievenbeleid is geen specifiek financieel uitgangspunt meegegeven. Er is wel een taakstellende bezuiniging meeropbrengst huurtarieven sportaccommodaties waaraan invulling wordt gegeven. Echter, gezien de motie (d.d. 7 november 2013) dat het ongewenst is dat er een lastenverzwaring optreedt voor de sportclubs, wordt het tarievenbeleid stapsgewijs geïmplementeerd. Het tarievenbeleid is derhalve budgettair neutraal. Het uiteindelijke overzicht van financiële consequenties komt tot stand in de ontwikkeling van Maatschappelijk Vastgoed. G. Vervolgstappen Na uw besluit worden afspraken ingepland met de hoofdgebruikers van de buitensportaccommodaties. Met deze verenigingen wordt maatwerk geleverd voor de implementatie van de gebruiksovereenkomst en eventueel de verrekening van eigen investeringen in velden/voorzieningen etc. H. Communicatie Na uw besluit worden de sportverenigingen geïnformeerd. Met de buitensportverenigingen worden één op één gesprekken gevoerd i.v.m. de implementatie van tarieven alsmede gebruiksovereenkomsten. I. Bijlage(n) Geen.
Raadsvoorstel J. Ter inzage liggende stukken Bijlage 1: nota Tarievenbeleid sportaccommodaties Valkenswaard 2016 e.v.; Bijlage 2: nota van inlichtingen bijeenkomsten Tarievenbeleid. Burgemeester en wethouders van Valkenswaard, secretaris, burgemeester drs. R.F.W. van Eijck. drs. A.B.A.M. Ederveen. 6
Raadsvoorstel Voorgesteld besluit De raad van de gemeente Valkenswaard; Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 22 september 2015, nummer 25317/25318; Gelet op de behandeling in de vergadering van de raadscommissie d.d. 8 oktober 2015; BESLUIT 1. de nota Tarievenbeleid sportaccommodaties Valkenswaard vast te stellen, 2. het Tarievenbeleid in te laten gaan per 1 januari 2016, met inachtneming van de overgangsregeling van drie jaren, 3. voor de buitensportvoorzieningen uit te gaan van een dekkingspercentage van 22,6% de tarieven vier-jaarlijks te herijken. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de gemeenteraad d.d. 22 oktober 2015. Kenmerk: 25317/25318 de griffier, drs. C. Miedema de voorzitter, drs. A.B.A.M. Ederveen. 7