JAARREKENING 2018
De balans per 31 december 2018 (na resultaatbestemming) ACTIVA toelichting 31-12-18 31-12-17 vaste activa materiële vaste activa 1. 10.327 1.387 10.327 1.387 vlottende activa vorderingen 2. 31.595 52.673 liquide middelen 3. 265.338 225.901 296.933 278.574 totaal ACTIVA 307.260 279.961 PASSIVA 31-12-18 31-12-17 eigen vermogen algemene reserve 4. 1.012 578 continuïteitsreserve 5. 97.903 130.903 bestemmingsreserves 6. 85.979 43.261 184.894 174.742 kortlopende schulden 7. 122.366 105.219 totaal PASSIVA 307.260 279.961 28 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
De staat van baten en lasten over 2018 bedragen in EUR toelichting 2018 2018 2017 werkelijk begroot werkelijk BATEN subsidie gemeente Amsterdam 8. 562.721 557.387 557.387 inkomsten projecten 9. 155.193 177.500 173.156 overige inkomsten 10. 103.565 9.500 24.241 TOTALE BATEN 821.479 744.387 754.784 bedragen in EUR toelichting 2018 2018 2017 werkelijk begroot werkelijk LASTEN personeelskosten 11. 455.685 493.750 434.897 huisvestingskosten 12. 115.780 118.500 111.269 algemene bedrijfslasten 13. 52.464 52.532 66.403 afschrijvingen 14. 2.304 5.000 3.441 doorberekening naar projecten 15. -73.228-190.200-181.219 activiteitenlasten 16. 11.528 12.000 12.055 uitgaven t.l.v. NME fonds 17. 21.945 75.305 75.305 uitgaven projecten 18. 145.626 67.750 176.292 overige kosten 19. 79.236 109.750 12.699 TOTALE LASTEN 811.340 744.387 711.142 SALDO uit gewone bedrijfsvoering 10.139 0 43.642 rentebaten en rentelasten 20. 13 0 197 EXPLOITATIERESULTAAT 10.152 0 43.839 ontrekking continuiteitsreserve -33.000 0 dotatie bestemmingsreserve Anmec Academy 4.124 37.164 onttrekking bestemmingsreserve automatisering -1.406 6.097 dotatie bestemmingsreserve personeelskosten 40.000 0 toevoeging algemene reserve 434 578 toevoeging 10.152 43.839 personele bezetting fte fte fte vast in dienst 5,82 5,87 fte tijdelijk in dienst 0,61 0,45 fte inhuur 0,80 0,66 totaal fte personele bezetting 7,22 6,98 aantal vrijwilligers 3 1 fte vrijwilligers 0,50 0,20 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 29
Toelichting ALGEMEEN bedrijfsgegevens Stichting ANMEC staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 41212219 en is gevestigd in Amsterdam. activiteiten ANMEC streeft naar een stad waar bewoners (jong en volwassen) een actieve bijdrage kunnen en willen leveren aan een duurzame toekomst: groen, leefbaar en veerkrachtig. Wij ontwerpen daarvoor educatieve programma s en wij adviseren, trainen en coachen begeleiders van educatieve en duurzame activiteiten. We stellen informatie en hulpmiddelen voor effectieve educatie beschikbaar en verbinden mensen en ideeën. nummering posten De nummers achter de naam van de toelgelichte posten verwijzen naar de nummers uit de ingediende begroting. algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving RJk C1. Daarnaast is de volgende regelgeving van toepassing: Algemene Subsidieverordening Amsterdam 2013 grondslagen voor de waardering van activa en passiva De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van 4.500 in de balans opgenomen. De aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de toelichting op de balans. De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarden, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordelingen van de vorderingen. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. De schulden zijn gewaardeeerd tegen nominale waarden. grondslagen voor de bepaling van het resultaat De beheerlasten, de activiteitenlasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarop deze baten en lasten betrekking hebben. Verplichtingen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. grondslagen pensioen De stichting heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds ABP. Op grond van de pensioenovereenkomst en de uitvoeringsovereenkomst is de stichting alleen gehouden om de jaarlijks door het bestuur van het pensioenfonds vastgestelde premie te voldoen. Anders dan deze premieverplichting is de stichting niet gehouden tot het doen van additionele betalingen. De stichting voldoet hiermee aan de gestelde voorwaarden om haar pensioenregeling als zijnde een toegezegdebijdrageregeling te verwerken. toelichting afwijkingen begroting en resultaat De toelichting op de verschillen tussen begroting en resultaat is opgenomen in het bestuursverslag. 30 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
Toelichting op de balans ACTIVA 1. materiële vaste activa kantoorinventaris Automatisering totaal boekwaarde per 1 januari 1.387 0 1.387 investeringen 0 11.245 11.245 desinvesteringen 0 0 0 1.387 11.245 12.632 afschrijvingen lopend boekjaar -899-1.406-2.305 boekwaarde per 31 december 488 9.839 10.327 cumulatieve aanschaffingen per 31 december 13.942 11.245 25.187 cumulatieve afschrijvingen per 31 december -13.454-1.406-14.860 boekwaarde per 31 december 488 9.839 10.327 31-12-18 31-12-17 2. vorderingen debiteuren 10.355 52.887 voorziening dubieuze debiteuren -178-3.790 borgsommen 235 235 nog te ontvangen bedragen 20.853 197 voorschotten 0 1.000 vooruit betaalde bedragen 330 2.144 totaal vorderingen 31.595 52.673 3. liquide middelen ING 78.290 108.803 Triodos 79 205 ING spaarrekening 186.969 116.893 totaal liquide middelen 265.338 225.901 De liquide middelen zijn vrij opeisbaar. a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 31
Toelichting op de balans PASSIVA 31-12-18 31-12-17 4. algemene reserve stand per 1 januari 578 0 mutatie 434 578 totaal algemene reserve per 31 december 1.012 578 5. continuiteitsreserve stand per 1 januari 130.903 130.903 onttrekking -33.000 0 totaal continuiteitsreserve 97.903 130.903 6. bestemmingsreserves bestemmingsreserve automatisering stand per 1 januari 6.097 0 dotatie 0 6.097 onttrekking -1.406 0 totaal bestemmingsreserve automatisering per 31 december 4.691 6.097 Een deel van de bestemmingsreserve wordt doorgeschoven naar 2019 omdat de migratiekosten voor het nieuwe "uitleensysteem" in 2019 vallen. bestemmingsreserve ANMEC Academy stand per 1 januari 37.164 0 dotatie 4.124 37.164 totaal bestemmingsreserve ANMEC Academy per 31 december 41.288 37.164 De bestemmingsreserve wordt doorgeschoven naar 2019, en een klein bedrag toegevoegd omdat het project omvangrijker is dan begroot en de kosten grotendeels in 2019 vallen. bestemmingsreserve personeelskosten stand per 1 januari 0 0 dotatie 40.000 0 totaal bestemmingsreserve personeelskosten 40.000 0 In 2019 zullen de personeelskosten hoger uitvallen dan begroot o.a. vanwege ziekte personeel. Aan dit bedrag is tevens een onderuitputting toegevoegd ad 7.000 voor activiteiten die in 2018 waren voorzien, maar door personeelsgebrek op een later tijdstip worden uitgevoerd. totaal bestemmingsreserves 85.979 43.261 jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 6-32 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
Toelichting op DE BALANS PASSIVA 31-12-18 31-12-17 7. kortlopende schulden crediteuren 36.258 25.371 nog te betalen kosten 13.908 23.914 loonheffing balanspost 22.381 17.923 pensioenpremie balanspost 6.053 0 vooruitontvangen subsidie 22.967 17.058 netto loon 0 481 nog te betalen vakantietoeslag 14.210 14.292 nog te betalen vakantiedagen 6.589 6.180 totaal kortlopende schulden 122.366 105.219 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De subsidie voor 2019 van de gemeente Amsterdam is niet in de balans opgenomen. De huurovereenkomst is aangegaan voor een termijn van 5 jaar vanaf 1 juli 2017 tot 30 juni 2021. Deze overeenkomst wordt elke 5 jaar stilzwijgend verlengd. De huurprijs bedraagt momenteel 89.197 per jaar. a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 33
Toelichting op staat van baten en lasten BATEN 2018 2018 2017 werkelijk begroot werkelijk 8. subsidie gemeente Amsterdam 562.721 557.387 557.387 Het in de explotatierekening opgenomen subsidiebedrag is conform de toegekende subsidie. De subside wordt op grond van de ingediende verantwoording door de subsidiegever definitief vastgesteld. 9. inkomsten projecten bijdrage Groene Schoolpleinen 0 0 2.125 bijdrage Vergroening buitenruimte Noord 0 0 6.000 bijdrage Eigen Haard Holendrecht 0 0 10.000 bijdrage Plek onder de Zon 5.444 0 5.375 bijdrage Staatsbosbeheer Diemerbos 0 0 2.945 bijdrage NME Buurtkamer de Kleine Wereld 0 0 2.000 bijdrage Jong Leren Eten 110.000 100.000 99.972 bijdrage Rainproof 11.767 0 12.580 bijdrage Advies AIS Scholen 1.974 1.974 7.898 bijdrage Evaluatie lesmaterialen Amsterdam 1.657 893 7.395 bijdrage Werkbudget Jong Leren Eten 1 8.282 9.987 10.093 bijdrage Fruit4School 0 1.540 2.438 bijdrage Lesobservaties NME locaties 6.069 14.696 1.955 bijdrage AGV Rainproof ontw. Educatief materiaal OV 0 4.760 2.380 bijdrage van Dijk Nijkamp Stichting 6.500 33.900 0 bijdrage Afval op School 3.500 0 0 te realiseren projecten 0 9.750 0 totaal inkomsten projecten 155.193 177.500 173.156 10. overige inkomsten lidmaatschappen & leermiddelen NatuurMEdiatheek 7.771 6.500 21.536 workshops en trainingen 2.340 3.000 2.485 giften 0 0 220 werkbudget Jong Leren Eten 2 77.248 0 0 overige inkomsten 16.206 0 0 totaal overige inkomsten 103.565 9.500 24.241 jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 8-34 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
Toelichting op staat van baten en lasten LASTEN 2018 2018 2017 werkelijk begroot werkelijk 11. personeelskosten salariskosten salaris 318.944 305.888 sociale lasten 59.375 49.562 pensioen ABP 44.941 42.455 correctie pensioen 0 2.000 reiskosten woon-werk via lonen 109 109 mutatie vakantiegeld en eindejaarsuitkering 2.708 9.226 ontvangen ziekengeld 0-3.261 gereserveerd salaris -1.092-402 totaal salariskosten 424.985 472.000 405.577 overige personeelskosten wervingskosten beheer 0 500 115 studie- en opleidingskosten 2.126 3.000 3.881 vrijwilligersvergoedingen 1.800 1.500 1.440 reiskosten woon-werk 4.519 6.500 7.135 kantinekosten 778 1.000 668 inleenvergoeding 11.122 0 4.634 niet vrijgestelde aangewezen eindheffingsbestanddelen 1.892 0 2.013 ziekteverzuimverzekering - WAO gat verzekering 6.450 8.500 7.281 overige personeelskosten 2.013 750 2.153 totaal overige personeelskosten 30.700 21.750 29.320 totaal personeelskosten 455.685 493.750 434.897 WNT verantwoording naam Brekelmans Brekelmans functie directeur directeur aanvang en einde functievervulling 1.1-31.12 1.5-31.12 deeltijd factor in fte 0,78 0,77 dienstbetrekking ja ja beloning inclusief belastbare onkostenvergoedingen 56.150 42.511 beloning op termijn (pensioen) 8.783 subtoaal 64.933 42.511 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum 147.000 139.370 Onverschuldigd betaald en nog niet terug ontvangen bedrag n.v.t. n.v.t. Totaal bezoldiging 64.933 42.511 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 35
Toelichting op staat van baten en lasten LASTEN 2018 2018 2017 werkelijk begroot werkelijk 12. huisvestingskosten huur 89.197 90.000 88.249 servicekosten 23.940 27.500 21.143 verzekeringen 766 500 488 specifieke aanschaffingen 1.848 0 0 overige huisvestigingskosten 29 500 1.389 totaal huisvestingskosten 115.780 118.500 111.269 13. algemene bedrijfslasten kantoorbenodigdheden en -apparatuur 1.446 1.000 2.782 telefoon, fax e.d. 1.248 3.300 4.966 fotokopieën en copieer 11.045 13.200 13.048 porti 191 800 344 automatisering 15.595 4.500 4.865 internet 1.324 1.700 1.478 assurantie 529 1.000 736 abonnementen en contributies 1.371 2.000 2.558 drukwerk 0 250 22 representatie 246 0 100 vergader- en bestuurskosten 2.706 3.500 776 reis- en verblijfskosten 369 400 584 accountant 7.330 5.000 6.000 administratiekosten 11.056 13.000 18.348 overige externe adviezen 1.084 2.500 6.176 rente en bankkosten 469 100 371 kosten dubieuze debiteuren 178 0 3.790 overige algemene bedrijfslasten -3.723 282-541 totaal algemene bedrijfslasten 52.464 52.532 66.403 14. afschrijvingen 2.304 5.000 3.441 15. doorberekening naar projecten -73.228-190.200-181.219 jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 10-36 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
Toelichting op staat van baten en lasten LASTEN 2018 2018 2017 werkelijk begroot werkelijk 16. activiteitenlasten leer- en hulpmiddelen NatuurMEdiatheek 5.174 5.000 6.607 kosten workshops 1.352 1.000 910 PR en folders ANMEC 1.809 2.000 1.287 uitgaven schooltuinwerk 0 0 273 overige ontwikkel- en activiteitenkosten 1.078 1.000 82 website / nieuwsbrief 2.115 3.000 2.896 totaal acitiviteitenlasten 11.528 12.000 12.055 17. uitgaven t.l.v. NME fonds uitgeven NME-projecten ANMEC 0 56.479 56.479 kosten overige Amsterdamse NME-initiatieven 21.945 18.826 18.826 totaal uitgaven t.l.v. NME fonds 21.945 75.305 75.305 18. uitgaven projecten kosten Groene Schoolpleinen 0 0 2.245 kosten Vergroening buitenruimte Noord 0 0 6.000 kosten Eigen Haard Holendrecht 0 0 10.100 kosten Plek onder de Zon 878 0 5.381 kosten Staatsbosbeheer Diemerbos 0 0 2.945 kosten NME Buurtkamer de Kleine Wereld 0 0 2.000 kosten Jong Leren Eten 118.623 0 102.817 kosten project Amsterdam Rainproof 3.267 0 12.580 kosten Advies AIS Scholen 0 1.974 7.897 kosten project Evaluatie lesmaterialen Amsterdam 0 893 7.395 kosten Werkbudget Jong Leren Eten 1 8.282 9.987 10.093 kosten Fruit4School 0 1.540 2.438 kosten Lesobservaties NME locaties 29 14.696 1.961 kosten AGV Rainproof ontw. Educatief materiaal OV 0 4.760 2.440 kosten Anmec Academie (Van Dijk Nijkamp Stichting) 14.547 33.900 0 totaal uitgaven projecten 145.626 67.750 176.292 19. overige kosten kosten Werkbudget Jong Leren Eten 2 77.248 100.000 0 overige project kosten 1.988 9.750 12.699 79.236 109.750 12.699 20. rentebaten en rentelasten 13 0 197 jaarrekening 2018 Stichting ANMEC - 11 - a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 37
38 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 39
40 a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8
a n m e c - j a a r r a p p o r t 2 0 1 8 41