Stichting Zikke Jaarverslag 2017

Transcriptie

1 Stichting Zikke Jaarverslag 2017 Pagina: 1 / 18

2 Inhoudsopgave A Toelichting op het jaarverslag Pagina A1 Algemeen 3 A2 Organisatie 3 4 B Jaarrekening 4 B1 Grondslagen 5 B2 Balans per 31 december B3 Exploitatierekening over B4 Kasstroomoverzicht over B5 Toelichting op de balans per 31 december 2017 met vergelijkende cijfers B6 Niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief)/niet uit de balans blijkende rechten (actief) 13 B7 Toelichting op de exploitatierekening over 2017 met vergelijkende cijfers C Overige gegevens 16 C1 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo 17 C2 Gebeurtenissen na balansdatum 18 Jaarverslag

3 A Toelichting op het jaarverslag A1. Algemeen Stichting Zikke is in 2016 is opgericht. Na een aanloopperiode heeft Zikke zich inmiddels ontwikkeld tot een professionele organisatie, die leerlingen hun drijfveren en talenten laat ervaren en registreren, waardoor leerlingen een beter beeld van zichzelf en hun toekomst krijgen. Hiervoor is een portfolio ontwikkeld en worden activiteiten georganiseerd. A2. Organisatie Kamer van Koophandel Stichting Zikke is statutair opgericht op 17 februari 2016 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer De statutaire doelstelling van de stichting is het aan kinderen bieden van een zichtbare toekomst, door ze te laten ervaren en inzicht te geven in wat ze goed kunnen, willen en doen, en het verrichten van al wat hiermee verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Huisvesting De stichting is gevestigd in een kantoorpand aan de Brinkstraat 18 te Reutum. Personeel In het jaar 2017 waren bij Zikke drie medewerkers in dienst (1,5 fte). Twee medewerkers hebben een vast dienstverband, terwijl één medewerker in tijdelijke dienst is. Jaarverslag

4 Stichting Zikke Jaarrekening 2017

5 B Jaarrekening B1 Grondslagen Algemeen De grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op het Burgerlijk Wetboek (Boek 2 Titel 9) en de Richtlijn Jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Indien niet anders is vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het materieel vast actief. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De gehanteerde activeringsgrens bedraagt 200,-. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op nominale waarde. Indien niets anders is vermeld, staan deze vrij ter beschikking. Algemene reserve Deze post betreft de niet-gebonden reserve. Jaarverslag

6 Grondslagen voor de exploitatierekening Baten Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kosten van deze diensten worden aan dezelfde periode toegekend. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen en toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Vergelijkende cijfers De cijfers van 2016 zijn, waar nodig, geherrubriceerd teneinde vergelijking met de cijfers van 2017 mogelijk te maken. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Jaarverslag

7 B2 Balans per 31 december Activa 31 december december Materiële vaste activa Inventaris en apparatuur Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen Banken Totaal Activa Jaarverslag

8 B2 Balans per 31 december Passiva 31 december december Eigen vermogen Algemene Reserve Kortlopende schulden Nog te besteden bedragen Crediteuren Belastingen en premies soc.verz Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Totaal Passiva Jaarverslag

9 B3 Exploitatierekening over Baten Begroting Realisatie Realisatie Baten dienstverlening Totaal Baten Lasten 4.1 Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal Lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten 5.2 Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Jaarverslag

10 B4 Kasstroomoverzicht over Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Afschrijvingen Mutaties werkkapitaal - Vorderingen Kortlopende schulden Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Des)investeringen materiële vaste activa Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen Jaarverslag

11 B5 Toelichting op de balans per 31 december 2017 met vergelijkende cijfers Activa 1.2 Materiële vaste activa Mutaties 2017 Aanschafwaarde per 31 december 2016 Afschrijvingen tot en met 31 december 2016 Stand per 31 december 2016 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Aanschafwaarde per 31 december 2017 Afschrijvingen tot en met 31 december 2017 Stand per 31 december Inventaris en apparatuur Kantoormeubilair Apparatuur ICT Totaal De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: Inventaris en apparatuur Kantoormeubilair 5,00% Apparatuur 10,00% ICT 25,00% Jaarverslag

12 1.5 Vorderingen 31 december december Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen Banken Passiva 2.1 Eigen vermogen Stand per 31 december december december Bestemming resultaat Mutaties 2017 Overige mutaties Stand per 31 december Algemene Reserve Kortlopende schulden 31 december december 2016 De Wiekslag Mariaschool Vasse Alphonsus Mariaschool Reutum Mariaschool Langeveen Kadoes 950 De Zeven Mijlen 460 Aloysiusschool Heilig Hart School Nog te besteden bedragen Crediteuren Afdr / inh loonheffing Belastingen en premies soc.verz Netto salarissen Overige kortlopende schulden Te betalen vakantie-uitkering Voorschot ObT Voorschot Mariaschool Voorschot TOF Loonkosten ObT Overige Overlopende passiva Jaarverslag

13 B6 Niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief)/niet uit de balans blijkende rechten (actief) Er zijn geen niet in de balans opgenomen verplichtingen (passief) / niet uit de balans blijkende rechten (actief) Jaarverslag

14 B7 Toelichting op de exploitatierekening over 2017 met vergelijkende cijfers Baten 3.5 Baten dienstverlening Begroting 2017 Realisatie 2017 Realisatie 2016 Gemeente Tubbergen Saxion Enschede Provincie Overijssel Tof onderwijs Toekomsttickets Overige Lasten 4.1 Personele lasten Begroting 2017 Realisatie 2017 Realisatie Lonen en salarissen Sociale lasten Reis- en verblijfkosten Loonkosten derden Afschrijvingen Begroting 2017 Realisatie 2017 Realisatie Gebouwen Inventaris en apparatuur Automatisering Huisvestingslasten Begroting 2017 Realisatie 2017 Realisatie Klein onderhoud en exploitatie Jaarverslag

15 4.4 Overige instellingslasten Begroting 2017 Realisatie 2017 Realisatie 2016 Kantoorbenodigdheden Overige beheerslasten Administratie, beheer en bestuur Inventaris en apparatuur ICT-verbruikskosten Inventaris, apparatuur Wervingskosten Representatiekosten Buitenschoolse activiteiten Verzekeringen Contributies Kopieer/reprokosten Overige Financiële lasten Begroting 2017 Realisatie 2017 Realisatie 2016 Rente- en bankkosten Jaarverslag

16 C Overige gegevens Jaarverslag

17 C1 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo Het exploitatieresultaat over het jaar 2017 bedraagt positief. Het bestuur heeft besloten het exploitatieresultaat als volgt te verdelen en toe te voegen aan de volgende reserve: Stand Bestemming Overige Stand resultaat mutaties Algemene Reserve Jaarverslag

18 C2 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die aanleiding geven hier te worden vermeld. Jaarverslag