Stichting LABYRINT-in PERSPECTIEF"

Transcriptie

1 Stichting LABYRINT-in PERSPECTIEF" Ondersteuning en empowerment voor familie en directbetrokkenen van mensen met psychische of psychiatrische problemen ook voor hen die vanwege overbelasting zelf psychische problemen hebben ontwikkeld en overige ggz-patiënten. Jaarrekening voor het jaar 2013 Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2013

2 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten 4 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst-en-verliesrekening over Ondertekening door bestuur 14 BIJLAGEN 1 Overzicht vaste activa 16 2 Projectbegrotingen 17 3 Kostenverdeelstaat (Realisatie) 18 4 Afrekening per subsidiegever 19 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

3 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (voor resultaatverderling) opmerkingen 31 december december 2012 ACTIVA Vaste activa Materiele vast activa ,415 Vlottende activa Voorraden ,542 Vorderingen Liquide middelen 4 67,822 67,268 68,521 69,232 69,464 70,648 PASSIVA Eigen vermogen Stichtingsvermogen 5 2,000 2,000 Risicoreserve 22,844 25,834 Fonds donaties en giften 9,463 6,662 34,307 34,496 Kortlopende schulden 6 35,156 36,152 69,464 70,648 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

4 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN opmerkingen Opbrengsten 7 53,871 98,276 KOSTEN Personeelskosten 8 28,409 28,735 Afschrijvingen Overige bedrijfskosten 10 6,704 25,733 35,585 54,941 Bedrijfsresultaat 18,286 43,335 Projectkosten 11-21,275-45,650 Resultaat -2,990-2,315 Resultaat bestemming 0 0 Mutatie risicoreserve 13 2,990 2,315 Resultaat bestemming 2,990 2,315 Te verrekenen met Fonds PGO 0 0 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

5 3. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiele vast activa worden gewaardeerd op kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur, tenzij fiscaal en wettelijke minimum levensduur wordt voorgeschreven, en worden berekend op basis van een vast percentage van de kostprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgings-prijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

6 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Brutomarge De brutomarge bestaat uit de netto-omzet, de wijziging in de voorraad gereed product en goederen in bewerking, de geactiveerde productie ten behoeven van het eigen bedrijf, de overige bedrijfsopbrengsten, de kosten van grond- en hulpstoffen en de kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten. Hierbij wordt onder nettoomzet verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiele vaste activa zijn begrepen onder afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende lenteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leveringen. Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

7 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA VAST ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris 943 1,415 Inventaris Boekwaarde 1 januari ,415 Aanschaffingen 2013 Afschrijvingen 472- Boekwaarde 31 december Aanschaffingswaarde 12,558 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderen 11,615- Boekwaarde 31 december VLOTTENDE ACTIVA 2. Voorraden Voorraad boeken en brochures Voorraad boeken en brochures 330 1,542 De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs dan wel lagere marktwaarde voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

8 Vorderingen Handelsdebiteuren 0 0 Overige vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren Debiteuren 0 0 Overlopende activa Overige vorderingen Liquide middelen ING rekening ,992 1,503 ING bank ,270 5,567 ING Rentemeerrekening ,000 55,712 ING Rentemeerrekening ,560 4,485 67,822 67,268 PASSIVA 5. Eigen vermogen Stichtingsvermogen 2,000 2,000 Risicoreserve 22,844 25,834 Fonds donaties en giften 9,463 6,662 34,307 34,496 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

9 Risicoreserve Risicoreserve Fonds PGO Stand per 1 januari 25,834 28,149 Aanvulling -2,990-2,315 Stand per 31 december 22,844 25,834 Fonds donaties en giften Stand per 1 januari 6,662 6,662 Toevoeging saldi afgesloten bank 2,801 0 Stand per 31 december 9,463 6, Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 5,488 4,255 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Subsidies projecten 23,313 17,184 Overlopende passiva 5,894 13,799 35,156 36,152 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 5,488 4,255 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Subsidies projecten Bekendheid THL (Kerk en Actie) Gespreksgroep Limburg (CZ) Ethiek en levensbeschouwing 2,552 2,552 Stigma Project Verbetering opvang KOPP *) 19,907 13,443 23,313 17,184 *) Opmerking: verschillende organisaties hebben bijgedragen aan een project t.b.v. KOPP/KVO - door gebrek menskracht in 2013 en een uitgelopen pilot, konden de activiteiten nog niet worden uitgevoerd. In 2014 en 2015 wordt dit project verder ontwikkeld en uitgevoer Overlopende passiva Vakantiegeld 1,051 1,051 Overig 4,843 2,773 Terugstorting PGO 0 9,974 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

10 5,894 13,799 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

11 5. TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Opbrengsten Subsidie Fonds PGO 41,337 66,139 41,337 66,139 Donaties en giften *) 8,762 15,151 Opbrengsten diensten 0 1,619 Opbrengsten drukwerk Inkomsten entreegelden Rente 1, Inkomsten activiteiten ,211 Inkomsten projecten ,871 98,276 *) Het aantal betalende donateurs is licht gedaald - de giften zijn in 2013 aanzienlijk lager uitgevallen. 8. Personeelskosten Lonen en salarissen 19,338 18,010 Sociale lasten 3,498 3,845 Pensioenlasten 1,665 1,508 Overige personeelskosten 3,908 5,373 28,409 28,735 Lonen en salarissen Bruto lonen 17,598 16,389 Mutatie vakantiegeldverplichting 1,740 1,621 19,338 18,010 Doorbelaste personeelskosten ,338 18,010 Sociale lasten Uitvoeringsorgaan Werknemersverzekeringen 2,953 2,494 Premie ziektewetsverzekering 545 1,350 3,498 3,845 Pensioenlasten Pensioenlasten 1,665 1,508 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

12 Overige personeelskosten Reis- en verblijfkosten Kantinekosten Opleidingskosten 3,226 4,542 3,908 5,373 Personeelsleden Bij de stichting was in 2013 één persoon in dienst voor 0.5 fte. 9. Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten *) 4,586 12,528 Kantoorkosten*) 10,096 26,583 Bestuurskosten 1,012 1,389 Algemene kosten 2,037 5,262 Af: doorbelast aan de projectkosten -11,027-20,029 6,704 25,733 *) Huisvestigingskosten aanzienlijk lager wegens verhuizing in 2012 naar een kleiner pand. De lease van de copieerapparaat is afgelopen zodat ook de kantoorkosten aanzienlijk lager uitvallen. Huisvestingskosten Huur onroerend goed 4,203 10,946 Kosten ivm verhuizing Overige huisvestingskosten ,586 12,528 Kantoorkosten Kantoorbehoeften Drukwerk 2,555 5,399 Lease kantoorapparatuur 0 6,772 Automatiseringskosten 4,154 9,998 Transporteren 7,332 22,479 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

13 Transporteren 7,332 22,479 Telefoon 1,183 1,804 Porti 956 1,739 Contributies en abonnementen Verzekering kopieerkosten 22 0 Advertenties en folders ,096 26,583 Bestuurskosten Reis- en verblijfkosten 1,012 1,389 Algemene kosten Administratiekosten 1,149 4,294 Bankkosten en debetrente Overige algemene kosten ,037 5, Projectkosten Organisatiekosten projecten (sprekers, zaalhuur, etc.) 2,335 2,959 Trainingen en projecten 363 9,500 Professionaliseringskosten 2,569 3,682 Lidmaatschappen (LPGGz, EUFAMI, etc.) 1,400 1,225 Deskundigheid, cursussen AVR 2,503 6,289 Projectactiviteitenkosten 912 1,498 Reiskosten projecten Doorbelaste algemene kosten 11,027 20,029 21,275 45,650 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

14 Resultaatbestemming Subsidie PGO fonds Teruggave subsidie Mutatie risicoreserve Afname egalisatie reserve 2,990 2,315 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

15 6. ONDERTEKENING BESTUUR VOOR ACCOORD Utrecht, 02 juni 2014 Stichting Labyrint-In Perspectief F.G. Goedhart Voorzitter bestuur Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

16 BIJLAGEN Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

17 1. OVERZICHT VASTE ACTIVA Omschrijving Jaar Aanschaffings waarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Extra afschrijving Aanschaffings waarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Percentage % % Inventaris Computers en inventaris ,199 10, ,199 10, computers + printer , , ,359 1, ,558 11,143 1, ,558 11, Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

18 2. ACTIVITEITENBEGROTING Indirecte baten Afbouw van instellingssusidie Lidmaatschap, samenwerkingsverbanden Projecten Totaal Lotgenotencontact Belangen- Voor-lichting behartiging Baten Subsidies Fonds PGO 41,337 41,337 Eigen inkomsten 17,238 3,600 1,000 21,838 Eigen inkomsten uit projecten 0 0 Totaal baten 58,575 3,600 1, ,175 Lasten Loonkosten 0 10,400 7,000 1, , ,400 7,000 1, ,400 Directe kosten activiteiten Kosten 0 23,550 9,700 5,300 5,000 1, ,775 Kosten per activiteit 0 33,950 16,700 6,300 5,000 1, ,175 Resultaat 58,575-30,350-15,700-6,300-5,000-1, Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

19 3. KOSTENVERDEELSTAAT (Realisatie) Indirecte baten Afbouw van instellingssusidie Lidmaatschap, samenwerkingsverbanden Projecten Totaal Lotgenotencontact Belangen- Voorlichting behartiging Baten Subsidies Fonds PGO 41,337 41,337 Eigen inkomsten 10,348 10,348 Eigen inkomsten uit projecten ,187 Totaal baten 51, ,872 Lasten Loonkosten 0 14,600 8,273 1, , ,600 8,273 1, ,973 Directe kosten activiteiten Kosten 0 17,803 17,803 8,153 8,153 1,220 1,220 2,401 1,400 1, ,889 Totaal lasten 0 32,403 16,426 2,920 2,801 1, ,861 Resultaat 51,685-31,721-15,825-2,920-2,801-1, ,990 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief

20 4. AFREKENING PER SUBSIDIEGEVER Fonds PGO / Ministerie VWS Begroot Werkelijk Werkelijk Verschil 2012 Indirecte baten 63,175 52,968-10,207 98,276 Lotgenotencontact -33,950-32,403 1,547-38,022 Voorlichting -16,700-16, ,672 Belangenbehartiging *) -6,300-2,920 3,380-4,270 Afbouw van uw instellingssubsidie -5,000-2,801 2,199-25,084 Lidmaatschap, samenwerkingsverbanden -1,225-1, , ,982-2,982-2,315 *) Belangenbehartiging is lager uitgevallen, omdat meer activiteiten door LPGGz kon worden overgenomen. Externe projecten 2013 Begroot Werkelijk Werkelijk Verschil 2012 Overige: projecten Baten Voucherproject PIMM KOPP & schouders Kwaliteitsmodule KOPP/KVO Totaal 0-2,990-2,990-2,315 Jaarrekening Stichting Labyrint-In Perspectief