Jaarrekening 2011
Inhoudsopgave Pagina Algemeen Bestuursverslag 2011 2 Jaarrekening Balans per 31 december 2011 5 Staat van baten en lasten 2011 7 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 Toelichting op de balans per 31 december 2011 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 2011 13 Overige gegevens 18 Accountantsverklaring - 1 -
Algemeen
Bestuursverslag 2011-2 -
Jaarrekening
BALANS PER 31 DECEMBER 2011 ACTIVA 31 december 2011 31 december 2010 Materiële vaste activa Museumcollectie P.M. P.M. Herinrichting 11.651 24.566 Overige inventaris 1.715 2.862 13.366 27.428 Vorderingen en overlopende activa Voorraden 29.317 25.172 Subsidies 15.780 33.359 Omzetbelasting 10.976 17.267 Te vorderen bedragen 194.970 156.375 Vooruitbetaalde posten 1.931 3.264 252.973 235.437 Liquide middelen Deposito's en spaarrekeningen 111.603 152.371 Op korter termijn beschikbaar 62.203 95.257 173.806 247.628 Totaal 440.144 510.492-5 -
PASSIVA 31 december 2011 31 december 2010 Reserves Vrij besteedbare reserves 200.624 243.440 Kortlopende schulden Crediteuren 70.123 45.860 Te betalen posten 128.647 193.918 Te betalen salarissen 28.924 15.762 Loonbelasting 11.827 11.511 239.521 267.051 Totaal 440.145 510.492-6 -
Staat van baten en lasten per 31 december 2011 Uitkomst Uitkomst Begroting 2011 2010 2011 Baten Inkomsten 198.563 156.190 218.500 Bijdragen 807.394 736.288 799.000 Totaal van de baten 1.005.957 892.478 1.017.500 Lasten Personeelskosten 575.722 550.170 576.000 Materiele activiteitenlasten 15.947 31.416 42.500 Thematische tentoonstellingskosten 76.371 101.524 130.000 Huisvestingskosten 239.629 180.683 177.000 Algemene kosten 73.684 47.899 50.000 Fondsenwerving 42.460 30.436 40.000 Publiciteitskosten 10.059 10.536 14.000 Afschrijvingskosten 14.901 24.155 30.000 Totaal van de lasten 1.048.773 976.818 1.059.500 Resultaat t.l.v. vrij besteedbare reserves -42.816-84.341-42.000-7 -
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De Stichting is voor onbepaalde tijd opgericht bij notariële akte per 8 april 1974. De statuten zijn op 16 juni 1999 herzien bij notariële akte. De statutaire doelstelling van de Stichting is om in een museale context informatie en documentatie te verschaffen over de geschiedenis, achtergrond, inhoud en invloed van de bijbel. Mission Statement van het Bijbels Museum Het Bijbels Museum wil zo veel mogelijk mensen op inspirerende wijze informeren over bijbel en religie en de invloed ervan op cultuur en samenleving - in Nederland in het bijzonder - in verleden, heden en toekomst. Het museum doet dit vanuit de bijzondere locatie en de geschiedenis van de monumentale Cromhouthuizen. Algemene grondslagen voor het opstellen van het financieel verslag De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving voor Organisaties-zonderwinststreven (RJ 640). De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Vergelijkende cijfers Ten behoeve van het inzicht zijn in de vergelijkende cijfers rubriceringen aangepast. Deze zijn niet afzonderlijk toegelicht. - 8 -
Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Museumcollectie De museumcollectie is P.M. opgenomen. Voorzover niet in het bezit van het museum, is een deel van de (oude) bijbelcollectie door het Nederlands Bijbelgenootschap (NBG) om niet in bruikleen gegeven. De oorspronkelijke kerncollectie van het museum (archeologische en religieuze voorwerpen, modellen, 19e-eeuwse 'souvenirs' uit het Heilige Land, de Tabernakel en alle toebehoren e.d.), bekendstaand onder de naam 'Schoutencollectie', is op 21 september 2007 door het NBG aan het Bijbelsmuseum geschonken. Herinrichting museum In 2005 heeft een stelselwijziging plaatsgevonden, waardoor de uitgaven voor de herinrichting van boekjaar 2001 zijn geactiveerd. De uitgaven voor herinrichting over de jaren 2001 tot en met 2004 zijn verwerkt als directe mutatie op het eigen vermogen. De kosten voor herinrichting, welke in deze en de hierna liggende jaren zijn gemaakt, worden steeds in vijf jaar afgeschreven. Overige inventaris Alle aanschaffingen vanaf 2002 zijn geactiveerd. De oude activa zijn P.M. opgenomen. Computerapparatuur wordt in drie jaar afgeschreven. De 'overige inventaris' wordt in vijf jaar afgeschreven. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd op nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Verantwoording van baten en lasten in de Staat van Baten en Lasten vindt in beginsel plaats op het tijdstip waarop zij betrekking hebben. Het exploitatiesaldo wordt bepaald als het verschil tussen de baten toe te rekenen aan de desbetreffende periode en lasten, op grond van historische kosten, tenzij anders is vermeld. Verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. Baten De inkomsten uit exploitatie betreffen de entreegelden, verhuur ruimten en overige inkomsten, onder aftrek van over de inkomsten geheven belastingen. Lasten De kosten zijn toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben ongeacht of zij tot uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid. - 9 -
Toelichting op de balans 31 december 2011 31 december 2010 MATERIËLE VASTE ACTIVA Herinrichting Aanschafwaarde per 1 januari boekjaar 808.318 808.318 Af: Afschrijvingen per 1 januari boekjaar 783.752-762.932 - Afschrijving over dit boekjaar 12.915-20.820 - Bij: Investeringen boekjaar 0 + 0 + Totaal herinrichting 11.651 24.566 Overige inventaris Aanschafwaarde per 1 januari boekjaar 133.912 133.912 Af: Afschrijvingen per 1 januari boekjaar 131.050-127.715 - Afschrijving over dit boekjaar 1.986-3.335 - Bij: Investeringen boekjaar 840 + 0 + Totaal overige inventaris 1.715 2.862 Totaal vaste activa 13.366 27.428 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Voorraden Boeken, catalogi, folders, gidsen e.d. 26.282 22.905 SMJK kaarten 3.035 2.267 29.317 25.172 Te ontvangen subsidies Gemeente Amsterdam budgetsubsidie 12.630 12.631 Gemeente Amsterdam projectsubsidie Onderhoud inz. Collectie 0 15.000 Pantar Amsterdam 3.150 5.728 15.780 33.359-10 -
Vervolg toelichting op de balans 31 december 2011 31 december 2010 Te vorderen bedragen Debiteuren 64.441 7.710 Stichting Museum Jaar Kaart 14.236 12.663 SNS Bank 0 25.000 Prins Bernard Cultuurfonds 0 13.000 VSB Fonds 55.000 36.000 SKAN Fonds 0 42.500 Mondriaan Fonds 45.000 0 Rente banken 2.953 3.356 Fortis ASR uitkering ziekengeldverzekering 1.119 9.948 Overigen < 3.000 12.221 6.197 194.970 156.375 Vooruitbetaalde posten 1.931 3.264 LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen - op termijn beschikbaar Deposito's en spaarrekeningen banken 111.603 152.371 Liquide middelen - direct beschikbaar Kas 5.088 10.252 INGbank 56.203 84.182 ABNAmroBank 669 659 Kruisposten 243 163 Totaal liquide middelen 62.203 95.257 173.807 247.628-11 -
Vervolg toelichting op de balans 31 december 2011 31 december 2010 RESERVES Vrij besteedbare reserves Saldo begin van het jaar 243.440 327.781 af: Resultaat boekjaar 42.816-84.341 - Saldo per 31 december 200.624 243.440 KORTLOPENDE SCHULDEN Te betalen posten Rekening courant Stichting De Cromhouthuizen 77.498 102.034 Accountants- en administratiekosten 13.053 9.930 Pensioenpremies 0 0 Vooruitontvangen fondsen 0 53.500 Vooruitontvangen subsidie Gemeente Amsterdam Groot Onderhoud 0 0 Amerpoort verkopen Wonder boven Wonder 0 5.983 Detacheringskosten directie 15.051 15.051 Bernini 0 5.400 Art Secure 9.535 0 Overigen < 3.000 13.510 2.020 128.647 193.918 Te betalen salarissen Vakantiegeld 17.012 15.762 Vakantiedagen 11.912 0 28.924 15.762 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Huurovereenkomst Op 19 juni 2003 is een huurovereenkomst aangegaan met Stichting De Cromhouthuizen betreffende het object Herengracht 366-368. De huurprijs is voor 2010 niet gewijzigd en bedraagt EUR 12.833 exclusief btw per maand. - 12 -
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2011 BATEN Uitkomst Uitkomst Begroting 2011 2010 2011 Inkomsten Publieksinkomsten/entreegelden 120.783 117.985 160.000 Renten 3.049 3.432 0 Opbrengst bijeenkomsten 523 9.559 2.500 Netto Inkomsten museumwinkel 15.677 9.043 10.000 Overige inkomsten 58.531 16.171 46.000 Totaal van de inkomsten 198.563 156.190 218.500 Bijdragen Gemeente Amsterdam budgetsubsidie 252.610 252.610 252.610 Pantar Amsterdam 48.667 49.610 42.390 Donateurs 262.586 244.770 250.000 Inkomsten club van 100 22.200 0 60.000 Giften en legaten 1.991 25.044 5.000 Fondsen 139.103 149.253 189.000 Gemeente Amsterdam subsidie Groot Onderhoud 70.399 0 0 Overige subsidies 9.838 15.000 0 Totaal van de bijdragen 807.394 736.288 799.000 Totaal van de baten 1.005.957 892.478 1.017.500-13 -
Vervolg toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2011 LASTEN Uitkomst Uitkomst Begroting 2011 2010 2011 Personeelskosten Lonen en salarissen 489.626 430.102 457.000 Sociale lasten 30.927 50.117 50.000 Pensioenlasten 22.142 44.158 44.000 Overige personeelskosten 33.027 25.793 25.000 Totale personeelskosten 575.722 550.170 576.000-14 -
Vervolg toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2011 LASTEN Uitkomst Uitkomst Begroting 2011 2010 2011 Materiele activiteitenlasten Educatiekosten 568 209 1.000 Educatie promotie 235 0 100 Workshops 20 984 1.800 Kosten rondleidingen 0 68 100 Educatieve projecten 0 14.133 22.000 Activiteitskosten algemeen 587 409 50 Concerten 41 0 450 Kerstprogrammering 1.975 841 1.000 Museumnacht 302 1.180 6.000 Collectiebeheerkosten algemeen 3.786 2.552 1.500 Collectie aankopen 543 336 0 Bibliotheek losse aankopen 370 233 500 Periodieken: abonnementen 537 1.300 500 Materiaalkosten 86 569 0 Bruikleenkosten 93 329 500 Behoudkosten 107 373 0 Transport & opslag 2.632 3.576 3.000 Verzekeringen collectie 4.064 4.325 4.000 15.947 31.416 42.500 Thematische tentoonstellingskosten Algemene tentoonstellingskosten 8.519 10.849 30.000 Transport & opslag 1.561 180 500 Verzekeringen 346 0 500 Materialen 0 3.087 2.500 Presentatie 2.341 9.136 10.000 Audiovisuele middelen 153 3.805 5.000 Overige inrichtingskosten 38.121 38.764 40.000 Publiciteitskosten 21.087 23.585 25.000 Educatiekosten 0 6.850 7.000 Kosten activiteiten en evenementen 3.592 952 5.000 Openingen 650 4.180 4.000 Overige kosten 0 137 500 76.371 101.524 130.000-15 -
Vervolg toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2011 Uitkomst Uitkomst Begroting 2011 2010 2011 Huisvestingskosten Huur 153.996 153.996 154.000 Groot onderhoud 64.446 13.088 10.000 Klein onderhoud 957 1.132 1.500 Schoonmaken 1.329 2.110 2.000 Belastingen gebouw 2.524 2.519 2.500 Verzekeringen 2.483 2.456 2.500 Beveiliging 13.774 3.904 4.000 Overige huisvestingskosten 120 1.478 500 Totale huisvestingskosten 239.629 180.683 177.000 Algemene kosten Kantoorbenodigdheden, drukwerk 3.628 5.851 6.000 Porto, telefoon, internet 7.482 8.267 8.000 Reis- en verblijfkosten 0 16 500 Administratiekantoor 12.990 8.353 8.500 Accountant 10.000 9.600 10.000 Abonnementen, documentatie 13 154 200 Vergader- en bestuurskosten 7.659 5.444 5.500 Advieskosten 26.215 5.400 6.500 Contributies 1.685 1.555 1.500 Rente- en bankkosten 1.790 1.211 1.200 Aanschaf kantoorinventaris 0 639 600 Overige algemene kosten 2.224 1.410 1.500 Totaal algemene kosten 73.684 47.899 50.000-16 -
Vervolg toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2011 Uitkomst Uitkomst Begroting 2011 2010 2011 Fondsenwerving Donateurskosten algemeen 12.727 7.018 10.000 Drukwerk tbv donateurs 18.023 13.801 15.000 Mailing & portokosten tbv donatateurs 11.710 9.617 15.000 Overige kosten fondsenwerving 0 0 0 Totale kosten fondsenwerving 42.460 30.436 40.000 Publiciteitskosten Publiciteitskosten algemeen 8.719 7.801 12.000 Advertenties 0 480 500 Publicaties 0 195 500 Representatiekosten 1.091 1.809 500 Uitmarkt 250 250 500 Overige publiciteitskosten 0 0 0 Totale publiciteitskosten 10.059 10.536 14.000 Afschrijvingskosten Kantoorinventaris 1.986 3.335 10.000 Herinrichting 12.915 20.820 20.000 Totale afschrijvingskosten 14.901 24.155 30.000 Totaal van de lasten 1.048.773 976.818 882.500-17 -
Overige gegevens
Overige Gegevens Voorgesteld wordt om het resultaat als volgt te bestemmen: Resultaatbestemming 2011 Mutatie Overige reserves (vrij besteedbaar vermogen) 42.816 - Het voorstel is reeds in de balans verwerkt Accountantsverklaring De accountantsverklaring is hierna opgenomen. - - 18 -