Regeren is vooruitzien

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Regeren is vooruitzien"

Femke Visser
4 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Regeren is vooruitzien over Rolling Forecast in de praktijk Paul Steketee Gors Marcel Melenhorst - AAG E: m.melenhorst@aag.nl M: Bram Venhuizen - AAG E: b.venhuizen@aag.nl M: Fizi Jaarevent 06 juni 2019

2 Agenda 1. Introductie: de zorgfinancial in de VUCA-wereld door Marcel Melenhorst (Directeur Financial Services - AAG) 2. Rolling Forecast in de praktijk door Paul Steketee (Adviseur Financiën en Control - Gors) en Bram Venhuizen (Manager Financial Services - AAG) i. Aanleiding ii. iii. iv. Het Concept De WHY (nut & noodzaak) De Praktijk v. Hoe verder?

3 De Zorgfinancial in de VUCA-wereld Marcel Melenhorst Fizi Jaarevent 06 juni 2019

4 Alles verandert

5 De ontwikkelingscurve van bedrijfsvoering Rolling forecast Balanced scorecard Verantwoordingsinformatie Begroting Scenario-analyse Predictive analytics Tijd

6 Rolling Forecast in de praktijk Paul Steketee en Bram Venhuizen Fizi Jaarevent 06 juni 2019

zelfsturing Inzicht in trendontwikkeling (begrijpen) Besluitvormingsproces

7 Paul Steketee Adviseur financiën en control Aanleiding voor dit project Jaarbegroting niet langer actueel sturingsinstrument Organisatieverandering naar vorm van zelfsturing Inzicht in trendontwikkeling (begrijpen) Besluitvormingsproces optimaliseren (sturen) De vraag: Wat hebben we nodig om het besluitvormingsproces binnen Gors te optimaliseren?

Bram Venhuizen Manager Financial Services Aanleiding voor dit project Herkenning in de vraag van Gors Data predictive analytics vaak (helaas) nog niet ver genoeg ontwikkeld om deze vraag te

8 Bram Venhuizen Manager Financial Services Aanleiding voor dit project Herkenning in de vraag van Gors Data predictive analytics vaak (helaas) nog niet ver genoeg ontwikkeld om deze vraag te beantwoorden Wens om zorgorganisaties te voorzien van een adequaat hulpmiddel om vooruit te kijken De vraag: Hoe creëren we inzicht in de ontwikkeling van de organisatie om daarmee besluitvorming te faciliteren?

9 Het Concept: Rolling Forecast Definitie Rolling = voortschrijdend en steeds opnieuw te actualiseren Forecast = financiële verwachting voor de komende periode

10 Het Concept: Rolling Forecast Doelstelling uit projectplan Zorgorganisaties hebben meer Informatie & Inzicht nodig in hoe het financiële resultaat zich ontwikkelt. De vanzelfsprekendheid dat de begroting een actueel en relevant kader biedt, is niet langer aanwezig. Dit betekent dat er nadrukkelijk gekeken moet worden naar de actuele ontwikkeling van opbrengsten en kosten, wat dit zegt over de verwachte ontwikkeling bij bestendig beleid en eventuele aanvullingen daar op (positief of negatief).

11 Het Concept: Rolling Forecast Achterliggend proces Hoe is het gegaan? Wat verandert er? Wat verwacht ik? Moet ik (bij)sturen? Trendanalyses

De WHY (nut & noodzaak) 1 2 3 4 5 Focus op sturing in plaats van op de afwijking van de begroting Laagdrempelig + actueel eenvoudig bijwerken op basis van bekende historische cijfers Kort op

12 De WHY (nut & noodzaak) Focus op sturing in plaats van op de afwijking van de begroting Laagdrempelig + actueel eenvoudig bijwerken op basis van bekende historische cijfers Kort op de bal inzicht in de trends van opbrengsten en kosten Periodiek maandelijks (of per kwartaal) een nieuwe forecast van maanden Op 31 december eindigt de wereld niet, dus kijken we verder

13 De Praktijk: Rolling Forecast Model Het Project 1. Samen aan de slag 2. Aandachtspunten 3. Randvoorwaarden 4. Opbouw model 5. Uitkomsten 6. Implementatie

14 Samen aan de slag

15 Aandachtspunten Seizoenspatroon Historische prijsindex Rekenkracht (comprimeren) Eenvoudig Toekomstige prijsindex Lineaire groei Normalisaties & Aanvullingen (historie) (toekomst) C.A.O.

16 Randvoorwaarden Toerekening naar perioden Voorzichtigheidsprincipe Commitment van de afdeling(en) Theoretische context (begrip) Weten wat er speelt (normalisaties & aanvullingen) Consistentie

17 Opbouw van het Rolling Forecast Model Hoe is het gegaan? Wat verandert er? Wat verwacht ik? Moet ik (bij)sturen? Historie Trendanalyse Forecast mnd Scenario s Historische data (Exact Spilanalyse) Normaliseren van incidenten Correcties Verdichting GBR > kostensoorten Verdichting kostenplaatsen > OE Ontwikkeling laatste mnd Lineaire regressie Seizoenspatroon Prijspeilcorrecties Trendanalyse geeft verwacht bedrag Seizoenspatroon Prijsindex (historie & toekomst) Lineaire groei Aanvullingen Output Export Output in model Ruimte voor 3 scenario s om sturing door te rekenen

18 Instellen van de Forecast

19 Output: Grafisch (maandniveau)

20 Output: Cijfers (maandniveau)

21 Output: Gecomprimeerd jaar (grafisch + cijfers)

22 Implementatie Starten naast de gebruikelijke begrotings- of budgetrondes Verbeteren competenties om zelf een goede forecast te maken Omgaan met VUCA

Hoe verder? De VUCA wereld blijft in beweging, dus Evalueren Forecasts t.o.v. realisatie (verhogen betrouwbaarheid instellingen parameters) Koppeling met andere parameters (b.v. FTE s) BI-integratie (AAG Analytics) BI-oplossing (niet meer in Excel, toekomst Power BI?

23 Hoe verder? De VUCA wereld blijft in beweging, dus Evalueren Forecasts t.o.v. realisatie (verhogen betrouwbaarheid instellingen parameters) Koppeling met andere parameters (b.v. FTE s) BI-integratie (AAG Analytics) BI-oplossing (niet meer in Excel, toekomst Power BI?) Koppeling met andere databronnen (b.v. ECD/EPD of zorgvraagprojecties, HRM, etc) BIG Data toepassing

24 Dank voor uw aandacht! Zijn er nog vragen?

Vergelijkbare documenten

AAG-workshopdag voor FIZI

AAG-workshopdag voor FIZI De toekomst van data en informatie in de zorg Het einde van Excel? 26 september 2018 Data - het nieuwe goud of olie Zorgorganisaties moeten willen slimmer worden sneller en beter