Het model in de praktijk

Transcriptie

1 Het model in de praktijk Workshopdag Financiële Rekenmodellen Koninklijke Visio, Huizen 7 februari 2019

2 Agenda Introductie De Modules Vastgoed Bedrijfsvoering Nieuwe features Doorontwikkeling

3 Zakelijk Adviseur en zorgvastgoedeconoom Ruim 12 jaar werkzaam op snijvlak van vastgoed en financiën Investeringsbeslissingen en businesscases Financiële impact van strategische keuzes Financieel beleid Privé Jelmer Jens

4 Zakelijk Financial controller 15 jaar werkzaam in de zorg Ontwikkeling rekenmodellen Salarisbegrotingsmodel Rolling Forecast Model Ondersteuning (business) control Kostprijsberekeningen (klantspecifiek) Privé Mark Stoop

5 De modules Vastgoed en Bedrijfsvoering 18 februari 2019

6 Achtergrond rekenmodellen Zelf rekenen aan uw meerjarenramingen Gescheiden input en output Vastgoed & Integraal rekenen ± 140 gebruikers ± 70 abonnees

7 Module Vastgoed (Vastgoedrekenmodel) Vanuit optiek van vastgoed: NHC, huur, toegewezen bedrag aan vastgoed Impairmenttoets Jaarrekening Vastgoedstrategie Business case vastgoed

8 Module Bedrijfsvoering (Meerjarenexploitatiemodel) Integrale exploitatie Doorrekenen investeringen / integrale business case Financieringsbehoefte Interne sturing (toetsen strategie) Scenarioanalyses T.b.v. continuïteitsparagraaf in jaarrekening

9 Update 6.0 to be released 18 februari 2019

10 De update in een notendop Performanceverbetering Extra opties Leningen Extra opties Instandhouding Extra opties toewijzen opbrengsten en kosten

11 Update Rekenmodel 6.0 (1) Performanceverbetering Minder tabbladen Rekenmodel sneller dan versie 5 Opties importeren en doorrekenen Outputbladen samengevoegd Menustructuur Leningen Aan gebouwen toe te wijzen (optioneel) Annuïtaire leningen Bulletaflossing na tussentijdse aflossing Renteherziening

12 Update Rekenmodel 6.0 (2) Instandhoudingsinvesteringen Nu ook in Module Bedrijfsvoering toepasbaar Voor vastgoed, inventaris en overige in te voeren Op basis van bedrag of m²-prijs Jaartallen per pand zelf in te stellen Groot onderhoud Zorgexploitatie Voorziening: dotatie + onttrekking

13 Update Rekenmodel 6.0 (3) Indexeringen logischer Infoknoppen Alle kosten lopen via tabblad Exploitatie, door gebruiker zelf aan vastgoed/zorg toe te wijzen Opbrengsten te verdelen onder zorg, vastgoed en inventaris

14 Doorontwikkeling 18 februari 2019

15 Doorontwikkeling rekenmodel Waar loop je als gebruiker tegenaan? Wat mis je nog in de rekenmodellen? Wat vind je het belangrijkst: Veel opties Zo simpel en overzichtelijk mogelijk Optimale performance

16 Bedankt voor uw aandacht! Jelmer Jens Mark Stoop

17 Boekenplank 18 februari 2019

18 Praktische tips Bedenk vooraf waar je de output voor wilt gebruiken en welk aggregatieniveau nodig is Zorg ervoor dat interne data op orde zijn Check invoer met interne data Hanteer realistische en voldoende behoudende uitgangspunten Bepaal de horizon en voer alle gegevens met het oog hierop in Loop het verloop van de exploitatie na Verschuivingen logisch? Investeringen in de goede jaren?

19 Veel voorkomende invoerfouten #N/B Boekwaarde activa sluit niet aan op jaarrekening / interne administratie Activa van gebouwen opgevoerd die niet in de gebouwenlijst voorkomen Investeringen na peildatum aan activastaat toegevoegd Investeringen voor peildatum aan investeringen toegevoegd Geen logisch verband tussen einde looptijd en investeringsniveau Investeringen alleen voor korte periode opgevoerd Gebouwnummers als tekst opgevoerd en ergens anders als waarde

20 Ideeën voor doorontwikkeling - Overheadverdeling voor meerjarenexploitatiemodel toepassen? - Werken met decentrale overhead? - Besparingsdoelstelling als kostensoort opgeven?

21 De update in een notendop Performanceverbetering Extra opties Leningen Extra opties Instandhouding Extra opties toewijzen opbrengsten en kosten