Burgemeester en wethouders

Transcriptie

1 Burgemeester en wethouders Raadsvoorstel voor behandeling in oordeelvormende/besluitvormende vergadering Datum vergadering in te vullen door griffie Zaaknummer : Onderwerp : Jaarrekening 2014 Permar Ws, Permar Energiek en Pertax en begrotingswijziging Agendapunt Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar Afdeling : in te vullen door griffie : G. Ligtelijn-Bruins : J. van Alst : Samenleving en Beleid Telefoonnummer : adres : Jan.van.alst@ede.nl Vastgesteld door het college : 2 juni 2015 Beslispunten 1. Kennis te nemen van: a. de jaarrekening 2014 van Permar Ws, Permar Energiek en Pertax; b. de gerealiseerde taakstelling WSW 2014 voor de gemeente Ede; c. de voorgestelde begrotingswijziging 2015; 2. met betrekking tot: a. de jaarrekeningen 2014 van Permar Ws, Permar Energiek en Pertax geen wensen en bedenkingen kenbaar te maken; b. het voorstel van de begrotingswijziging 2015 van Permar WS geen wensen en bedenkingen kenbaar te maken. Toelichting Inleiding/aanleiding Wettelijk kader De Wet sociale werkvoorziening (Wsw) is een vrijwillige voorziening voor arbeidsgehandicapten die vanwege de aard en ernst van hun handicap exclusief zijn aangewezen op aangepaste arbeid. Doel van de Wsw is om zoveel mogelijk arbeidsgehandicapten aangepaste arbeid aan te bieden, waar mogelijk bij een reguliere werkgever. De gemeente Ede neemt deel aan een gemeenschappelijke regeling voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) door Permar WS. Het Algemeen Bestuur van Permar WS heeft de volgende stukken vastgesteld en aangeboden aan de besturen van de in Permar WS deelnemende gemeenten: Jaarverslag 2014; Jaarrekening Permar 2014; Jaarrekening Energiek De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven voor zowel Permar WS als voor Energiek BV en Pertax. Deze stukken zijn als bijlage bij dit voorstel gevoegd. De organisatie Wsw De gemeente Ede participeert met de gemeenten Barneveld, Renkum, Scherpenzeel en Wageningen in de gemeenschappelijke regeling (GR) Permar WS. Met deze GR hebben de betrokken gemeentebesturen hun taken en bevoegdheden met betrekking tot de uitvoering van de Wsw overgedragen aan het Algemeen Bestuur (AB) van Permar WS. Het opstellen van beleidskaders rond de WSW behoort tot de verantwoordelijkheid van de gemeenteraden van de in de GR Permar WS deelnemende gemeenten. De regie op de uitvoering van de beleidskaders ligt bij de colleges van burgemeester en wethouders. Het Dagelijks Bestuur (DB) van Permar WS bestaat uit vijf dagelijkse bestuurders van de deelnemende gemeenten, die de zorg voor de WSW in hun portefeuille hebben.

2 blz. 2 Behoort bij zaaknummer Het DB wordt ter zijde gestaan door een commissaris; een adviseur van buiten de kring van het bestuur, die deskundig is ten aanzien van vooral de bedrijfseconomische aspecten van de aan Permar WS opgedragen taken. De beleidsontwikkeling rond de uitvoering van de WSW wordt ondersteund door adviezen van de ambtelijke adviesgroep. Deze adviesgroep bestaat uit de beleidsmedewerkers WSW van de in Permar deelnemende gemeenten. De ambtelijke adviesgroep fungeert daarmee naast de wethouder, als een linking pin tussen de gemeentelijke organisatie en het uitvoeringsbedrijf Permar WS. Achtergrond(en) Voor de oordeelsvormende vergadering van donderdag 21 mei j.l. heeft de raad verschillende documenten aangeboden gekregen waaronder alle relevante stukken m.b.t. jaarrekeningen en begrotingswijziging Daarbij is aangegeven dat de formele aanbieding van de jaarrekening 2014 en bijgestelde begroting nog volgt. Dit voorstel geeft hier invulling aan. Het financieel eindresultaat 2014 van Permar sluit met verlies van Via raadsinformatiebrieven en de raadsinformatieavond op 29 april zijn de raadsleden geïnformeerd over de tekorten. Deze zijn onder andere veroorzaakt door: Minder bedrijfsopbrengsten ( ), bijvoorbeeld door: Lagere prijzen en grote concurrentie op eenvoudig montage- en verpakkingswerk. Ondanks toename van uitplaatsingen via detachering blijft deze achter begroting (dat geldt zowel voor het percen-tage uitplaatsingen als voor de toegevoegde waarde van de detacheringen. Omzetten in groen zijn verhoogd maar re-integratietrajecten bij gemeenten zijn fors achtergebleven. Omzet gemeenten die wel in eerdere bestuursrapportages geprognosticeerd was, maar waar geen contractuele afspraken onder blijken te liggen ( ). Noodzakelijke kosten voor toekomstontwikkeling ( ). Tegenvallende orderportefeuille en faillissement van enkele grote debiteuren ( ). Hogere directe kosten wegens o.a. aanloopkosten schoon, inhuur machines voor groenwerkzaamheden ( ). Overrealisatie Barneveld ( ). Hogere loonkosten voor de doelgroep ( ). Het moeten treffen van een voorziening ten gevolge van een lopende rechtszaak ter hoogte van Er waren ook meevallers waaronder: Lagere bedrijfskosten ( ). Diverse hoger uitvallende baten ( ) zoals bonus begeleid werk. hogere rijkssubsidie Wsw ( ). hogere bijdragen gemeenten ( ) door verrekeningen i.h.k.v. Wwb-trajecten. Vanwege de regels voor de financiële verslaglegging (BBV), mag geen geconsolideerd beeld opgenomen worden. Resultaten van verbonden partijen dienen afzonderlijk gepresenteerd te worden. Deze presentatie ziet er als volgt uit: Resultaat Permar 2014: Euro Permar WS Operationeel resultaat Ontwikkelkosten toekomst Overrealisatie Voorziening claim Permar meubelmakers BV Totaal Permar WS Operationeel resultaat Permar Energiek

3 blz. 3 Behoort bij zaaknummer Resultaat zorg en meubel Resultaat Pertax Geconsolideerd resultaat Toelichting Loonkosten derden 2014 De loonkosten derden bestaan voor het overgrote deel uit inhuur regulier personeel vanuit Permar Energiek ( ). Alle niet-ambtenaren zijn in Permar Energiek aangenomen en worden doorberekend aan Permar WS. De overige is daadwerkelijk extern personeel voor operationele doeleinden zoals bijvoorbeeld uitzendkrachten, stagiaires, etc. Het externe personeel dat is ingehuurd voor het realiseren van de transitie, is verantwoord in de notitie eindverantwoording veranderprogramma Permar. De accountant heeft donderdag 21 mei j.l. een goedkeurende verklaring afgegeven op de Jaarrekening Permar Ws. De jaarrekeningen van Permar WS, Permar Energiek en Pentax zijn als bijlagen toegevoegd. Taakstelling WSW De taakstelling van Permar is gerealiseerd. De gerealiseerde taakstelling is steeds afgerekend met de deelnemende gemeenten. De taakstelling die de rijksoverheid aan de gemeenten heeft opgedragen, bedroeg over ,6 standaardeenheden. De realisatie over 2013 bedraagt per gemeente: Gemeente Realisatie Barneveld 115,11 Ede 426,27 Renkum 102,20 Scherpenzeel 7,37 Wageningen 164,66 totaal 815,61 Bijgestelde begroting 2015 Permar heeft de begroting 2015 opnieuw bekeken naar aanleiding van de tegenvallende resultaten 2014 en de cijfers over het eerste kwartaal van In de oorspronkelijke begroting is de beweging van binnen naar buiten in de opbrengsten doorberekend. Deze beweging heeft echter nog niet in deze mate plaatsgevonden. Verder is er een aantal andere ambities in de begroting opgenomen die Permar (nog) niet waar kan maken. Om tot een realistischer inschatting van 2015 te komen zijn deze ambities in onderstaande begrotingswijziging (zie bijlage) uit de begroting gehaald. De jaarcijfers 2014 en de cijfers van het eerste kwartaal 2015 zijn daarin als vertrekpunt genomen. De accountant heeft de gewijzigde begroting gecontroleerd en hierover aangegeven dat deze realistisch is. Het voorstel van bijstelling is: Permar Energiek Schoonmaak Groenvoorziening Kwekerij Detachering (omzet aangepast naar realiteit 1ste kwartaal) (nieuwe projecten later gestart) (realiteit 1ste kwartaal) (realiteit 1ste kwartaal) (realiteit 1ste kwartaal) Inmiddels is landelijk bekend dat het door de Permar-gemeenten gehanteerde subsidiebedrag van lager is dan het budget dat gemeenten ontvangen voor de uitvoering van de Wsw. Het voorstel is om het subsidiebedrag vast te stellen op het voorlopige beschikbare bedrag van In de bijgestelde begroting is ook een nadelig effect meegenomen van ,-- in verband met de nieuwe wet rond de transitievergoeding van uitstromende medewerkers. Het Dagelijks Bestuur van Permar heeft in haar vergadering d.d ingestemd met de bijgestelde begroting Rekening houdend met bovengenoemde wijzigingen, wordt voor 2015 een tekort voorzien van ,--. Dit bedrag kan lager worden als Permar in staat is de uitstroom verder te vergroten, de productiviteit te verhogen en te besparen in de bedrijfsvoeringskosten. Ook activiteiten in het kader van de Participatiewet kunnen een bijdrage leveren.

4 blz. 4 Behoort bij zaaknummer Na besluitvorming door de deelnemende gemeenteraden over de begroting 2015, legt het DB van Permar de begroting ter vaststelling voor aan het Algemeen Bestuur (AB). Eventuele opmerkingen van de gemeenteraden worden door het DB aan de begroting toegevoegd en aangeboden aan het AB. Na vaststelling van de begroting door het AB, dient het DB de begroting uiterlijk 31 oktober in bij Gedeputeerde Staten. Op grond van artikel 35, tweede lid WGR wordt door de gemeente de begroting ter inzage gelegd. Een vermelding hiervan wordt gepubliceerd op de gemeentepagina. Argumenten en alternatieve beleidskeuzes Ten aanzien van de behandeldatum: de voorstellen worden in de gemeentebesturen zoveel mogelijk in dezelfde week gepland. Dit houdt verband met de verdere communicatie naar buiten. Kanttekeningen Jaarrekening 2014 Het Dagelijks Bestuur van Permar WS is pas in april jl., toen de directeur uitviel, geconfronteerd met de melding dat de bedrijfsresultaten van Permar WS tegenvielen. Het Dagelijks Bestuur heeft daarom een aantal maatregelen aangekondigd: Werving interim-directeur Inzet van maatregelen ter verbetering van de tegenvallende bedrijfsresultaten Bijstellen van de begroting 2015 op basis van realistische gegevens Verbeteren governance-structuur: - Het Dagelijks Bestuur neemt het initiatief tot het instellen van een onderzoek waarin de taken en verantwoordelijkheden van het Dagelijks Bestuur, het managementteam en de commissaris nader worden onderzocht. De commissaris heeft in bijgevoegde (niet-openbare) brief de rol van de commissaris nader toegelicht. - De tussentijdse verantwoording en controle worden aangescherpt - De GR wordt onder de loep genomen en indien nodig aangepast om een duidelijker rol- en verantwoordelijkheidsverdeling te krijgen tussen het Dagelijks Bestuur als verantwoordelijke voor de bedrijfsvoering van Permar en gemeenten als regievoerder van de uitvoering Wsw (een duidelijker scheiding tussen de dubbele petten van gemeenten). Uit de resultaten van het onderzoek moet blijken welke aanvullende maatregelen genomen moeten worden. Begrotingswijziging 2015 De exploitatie van Permar is een groot risico voor de deelnemende gemeenten. De hoogte van de subsidie neemt af, het aantal Wsw-ers neemt af, de gevolgen van de economische crisis zijn groot en Permar heeft geen enkele financiële reserve om eventuele tekorten zelf op te vangen. Begroting 2016 In de WGR is bepaald dat de begroting 2016 voor 1 augustus 2015 aan gedeputeerde staten moet zijn verzonden. Permar WS heeft hiervoor uitstel aangevraagd bij de Provincie Gelderland, omdat er nog veel onzekere factoren zijn die van invloed zijn op de begroting 2016 (zoals de toekomstverkenningen van gemeenten). De begroting 2016 wordt naar verwachting, samen met de meerjarenbegroting, na de zomer aan u aangeboden. De verwachting is dat de meerjarenbegroting een negatief beeld laat zien als gevolg van een dalende Rijkssubsidie per arbeidsjaar en een krimpend Wsw-bestand. Risico's zie kanttekeningen Burgerparticipatie n.v.t. Communicatie Dit loopt via Permar zelf Kosten, baten en dekking

5 blz. 5 Behoort bij zaaknummer De kosten voor de Wsw-dienstbetrekkingen van inwoners van de gemeente Ede worden volledig gedekt door de gemeentelijke begroting. Uitvoering/juridische toetsing en vervolgprocedure Gemeenteraden kunnen hun gevoelens omtrent de begroting 2015 laten blijken In artikel 59 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) staat dat de gemeenteraad van een deelnemende gemeente een zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren kan brengen. De financiële resultaten van Permar zijn besproken in de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de GR Permar ws. Gehoord hebbende de reacties vanuit de gemeenteraden, adviseert het college van burgemeester en wethouders de gemeenteraad van Ede om een zienswijze in te dienen. Hieronder is een concepttekst voor een zienswijze vanuit de gemeenteraad opgenomen. De tekst is tot stand is gekomen in overleg met de ambtelijke werkgroep Permar (ambtelijke leden vanuit de deelnemende gemeenten). Concepttekst voor een zienswijze De gemeenteraad van Ede constateert dat op basis van de jaarcijfers 2014 en de realisatie eerste kwartaal 2015 een begrotingsbijstelling noodzakelijk is. De gemeenteraad uit zijn teleurstelling over het feit dat er voor 2015 een tekort van verwacht wordt. De gemeenteraad realiseert zich dat ondermeer de verlaging van de subsidie per arbeidsjaar en de daling van het aantal Wsw-ers het lastig maakt een sluitende meerjarenbegroting te verwezenlijken. Er zijn stappen gezet om op korte termijn de gezamenlijke gemeenteraden van de gemeenten vallende onder de WGR een onderzoek te laten instellen bij de Permar. De gemeenteraad: 1. verwacht dat het bestuur en de directie van Permar per direct en daadkrachtig uitvoering zal geven aan de verbetermaatregelen welke voortvloeien uit het het onderzoek met als doel het verwachte tekort over 2015 zoveel mogelijk terug te dringen en voor de jaren 2016 en verder te streven naar een sluitende begroting; 2. roept de gemeenteraad het bestuur en directie van Permar op om de gemeenteraad van Ede via het college van burgemeester en wethouders periodiek te informeren over de uitvoering van de verbetermaatregelen; 3. het college van burgemeester en wethouders te vragen de gemeenteraad op korte termijn te informeren op welke wijze en periodiciteit de informatie-voorziening aan de raad zal gebeuren. Gemeenteraad Het raadsvoorstel wordt aangeboden aan de Agendacommissie, met het verzoek dit ter vaststelling te agenderen voor de besluitvormende bijeenkomst van de gemeenteraad. Burgemeester en wethouders van Ede, Richard Wielinga de secretaris Cees van der Knaap de burgemeester