JAARREKENING Stichting Zid Theater De Roos van Dekamaweg HR Amsterdam

Transcriptie

1 boekhouden + belastingadvies voor de culturele sector REKEN EROP JAARREKENING 2017 Stichting Zid Theater De Roos van Dekamaweg HR Amsterdam WG-plein 238, 1054 SE Amsterdam, tel: , carla@rekenerop.nl Bank: NL43ASNB , KvK Amsterdam: , BTW-nr: NL B.01

2 INHOUDSOPGAVE Algemeen - 1 Balans - 3 Staat van baten en lasten - 4 Waarderingsgrondslagen - 5 Toelichting op de balans - 6 Toelichting op de staat van baten en lasten - 9 Niet uit de balans blijkende verplichtingen - 11 stichting Zid Theater inhoudsopgave

3 boekhouden + belastingadvies voor de culturele sector REKEN EROP Stichting Zid Theater De Roos van Dekamaweg HR Amsterdam Amsterdam, 11 juli 2018 Geacht bestuur, Hierbij doe ik u het financieel verslag over het jaar 2017 toekomen. 1. Verantwoording De samenstelling van dit rapport vond plaats aan de hand van de door u verstrekte gegevens. Gedurende het jaar werden de kas- en bankmutaties door mij gecontroleerd en in het grootboek verwerkt. Tevens werd door mij de salarisadministratie gevoerd. 2. Subsidies Het Oranje Fonds kende een subsidie toe van ,- bij brief van 27 oktober 2016 onder kenmerk voor het project Cultuurgidsen Amersfoort. Een voorschot van 7.500,- werd in 2016 ontvangen. Het totale subsidiebedrag werd in 2017 uitgegeven. Op de balans staat een bedrag van 2.500,- als te ontvangen subsidie. Hetzelfde fonds kende bij brief van 8 juni 2017 onder kenmerk een subsidie toe van ,- voor het project Cultuurgidsen Nieuw Sloten. In 2017 werd een voorschot van ,- ontvangen. In dat jaar werd ,- uitgegeven en het restbedrag zal in 2018 worden uitgegeven. Op de balans staat een bedrag van 3.250,- als te ontvangen subsidie vermeld. Voor het project Cultuurgidsen Riekerhaven kende het Oranje Fonds bij brief van 14 juni 2017 onder kenmerk een subsidie toe van ,-. Een bedrag van ,- werd in 2017 ontvangen. Hiervan is 7.500,- uitgegven. Het bedrag van 3.750,- staat op de balans als vooruit ontvangen subsidie. De gemeente Amsterdam kende diverse subsidies toe voor verschillende projecten: kenmerk bedrag SBA SBA SBA SBA SBA SBA SBA SBA De subsidie voor het project West Talks (SBA ) werd in 2016 ontvangen, maar in dat jaar werd hiervan slechts 6.645,- uitgegeven. Het restant van ,- werd in 2017 uitgegeven. Van het project Wij Zijn West (SBA ) zal een bedrag van 6.000,- in 2018 uitgegeven. Dit bedrag staat dan ook op de balans vermeld als vooruit ontvangen subsidie. Van het Nordisk Teaterlaboratorium werd in 2016 een bedrag ontvangen van ,- in het kader van een Europees samenwerkingsproject. In dat jaar werd hiervan een bedrag van ,- uitgegeven en in ,-. het resterende bedrag van ,- zal worden uitgegeven in 2018 en staat op de balans als vooruit ontvangen subsidie. stichting Zid Theater 2017 pagina 1

4 Van het Nederlands Fonds voor de Kunst werd in 2017 een bedrag ontvangen van 3.048,- voor een project in Servië Montenegro. De subsidie werd toegekend op 8 augustus 2018 onder kenmerk Het vfonds kende bij brief van 2 oktober 2017 met kenmerk een bedrag toe van ,- voor het project Vrijheid van Dichtbij. In 2017 werd een bedrag van ,- ontvangen en een bedrag van 5.000,- uitgeven. Het restant van ,- staat op de balans als vooruit ontvangen subsidie. Een bedrag van 7.000,- werd toegezegd door stichting AMVJ Fonds bij brief van 20 november 2017 voor het project Maak je Wereld. Een bedrag van 5.600,- werd in 2017 ontvangen. Het bedrag van 1.400,- staat op de balans vermeld als te ontvangen subside. Het Fonds voor de Cultuurparticipatie kende een bedrag van ,- toe voor het project Liefde bij brief van 15 april 2015 onder kenmerk /FCP/2015. Een voorschot van ,- werd in 2015 ontvangen, waarvan in dat jaar 9.000,- werd uitgegeven. Een bedrag van ,- werd in 2016 uitgegeven en het resterende bedrag van 8.000,- werd in 2017 ontvangen en uitgegeven. Op 2 maart 2016 werd door het Kansfonds een subsidie van ,- toegekend onder kenmerk voor het vervolgtraject van het project Liefde. In 2016 werd het bedrag van ,- uitgegeven. Het resterende bedrag van ,- werd uitgegeven in Sluyterman van Loo kende een subsidie toe van 5.250,- bij brief van 2 november 2017 onder kenmerk 2017/174. Dit bedrag is in 2017 ontvangen en uitgegeven. Van Vluchtelingenwerk Nederland werd een bedrag van 500,- ontvangen voor Cultuurgidsen Riekerhaven. 3. Resultaat De stichting heeft een positief resultaat behaald van 355,-. De bestemmingsreserve vernieuwing website is niet gewijzigd en blijft op 2.500,- staan. De algemene reserve neemt toe met het positieve exploitatieresultaat van 355,- en komt daarmee op ,- positief. Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik steeds bereid. Met vriendelijke groet, Carla Custers stichting Zid Theater 2017 pagina 2

5 Balans ACTIVA VASTE ACTIVA Vaste materiële activa VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Overlopende activa Liquide middelen TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve vernieuwing website Onverdeeld resultaat dit boekjaar Toelichting onverdeeld resultaat Het resultaat over 2017 is 355,- positief. Over de bestemming van dit resultaat wordt in de jaarvergadering een beslissing genomen. KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Overlopende passiva TOTAAL PASSIVA stichting Zid Theater 2017 pagina 3

6 Staat van baten en lasten realisatie 2017 realisatie 2016 Baten Omzet Subsidies en donaties Lasten Medewerkers Huisvestingskosten Algemene en bureaukosten Publiciteit en representatie Productie- en voorstellingskosten Financiële baten en lasten Bijzondere baten en lasten Resultaat Niet-aftrekbare boetes Fiscaal resultaat Resultaatbestemming Algemene reserve stichting Zid Theater 2017 pagina 4

7 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING Voorzover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen die zijn gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Afschrijving vindt plaats naar tijdsgelang. De gehanteerde afschrijvingspercentages bedragen 20% voor zowel inventaris en inrichting als voor kantoorapparatuur. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan. De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten. Bijzondere baten en lasten Hieronder worden incidentele, niet tot normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord. stichting Zid Theater 2017 pagina 5

8 Toelichting op de balans VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Mitsubishi L400 Nieuwwaarde Afschrijvingen t/m vorig boekjaar Boekwaarde begin boekjaar (restwaarde) Afschrijving dit boekjaar - - Boekwaarde einde boekjaar (restwaarde) Bewakingscamera Nieuwwaarde Afschrijvingen t/m vorig boekjaar Boekwaarde begin boekjaar Afschrijving dit boekjaar Boekwaarde einde boekjaar - 32 Server (2) Nieuwwaarde Afschrijvingen t/m vorig boekjaar Boekwaarde begin boekjaar Afschrijving dit boekjaar Boekwaarde einde boekjaar ipad Nieuwwaarde Afschrijvingen t/m vorig boekjaar Boekwaarde begin boekjaar Afschrijving dit boekjaar Boekwaarde einde boekjaar Computer Nieuwwaarde Afschrijvingen t/m vorig boekjaar Boekwaarde begin boekjaar Afschrijving dit boekjaar Boekwaarde einde boekjaar VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren stichting Zid Theater 2017 pagina 6

9 Toelichting op de balans (vervolg) Overlopende activa Te ontvangen subsidie Oranje Fonds Te ontvangen subsidie AMVJ Fonds Te ontvangen subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst Te ontvangen subsidie Prins Bernhard Cultuurfonds Te ontvangen rente 2 51 Kruisposten Vooruitbetaalde bedragen Omzetbelasting dit boekjaar Borgsommen Liquide middelen Kas ABN AMRO Bank ABN AMRO Bank ABN AMRO Bank Triodos Bank EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen Stand per 1 januari vorig boekjaar Dotaties dit boekjaar - - Onttrekkingen dit boekjaar - - Onverdeeld resultaat vorig boekjaar Stand per 31 december Bestemmingsreserve vernieuwing website Stand per 1 januari Onttrekking dit boekjaar - - Dotatie dit boekjaar - - Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren stichting Zid Theater 2017 pagina 7

10 Toelichting op de balans (vervolg) Overlopende passiva Te betalen nettolonen Voorziening vakantiegeld Loonheffingen Lening K. Bakker en K. Spaic Te betalen honoraria Te betalen accountants- en administratiekosten Te betalen bankkosten en rente Te betalen overige kosten Vooruitontvangen subsidie gemeente Amsterdam Vooruit ontvangen subsidie Nordisk Teaterlaboratorium Vooruit ontvangen subsidie vfonds Vooruit ontvangen subsidie Oranje Fonds Vooruit ontvangen subsidie Fonds voor Cultuurparticipatie Vooruit ontvangen subsidie Kansfonds stichting Zid Theater 2017 pagina 8

11 Toelichting op de staat van baten en lasten realisatie 2017 realisatie 2016 Omzet Verhuur repetitieruimten Omzet belast met hoog btw-tarief Omzet belast met laag btw-tarief Omzet vrijgesteld van btw Te factureren omzet - - Ontvangen onkosten hoog btw-tarief Ontvangen onkosten vrijgesteld van btw Subsidies en donaties Fonds voor Cultuurparticipatie Oranje Fonds Gemeente Amsterdam (Nieuw)West Stichting Kansfonds Gemeente Amsterdam, Maatschappelijk Ontwikkeling Nordisk Teatorlaboratorium Nederlands Fonds voor de Podiumkunst Amsterdams Fonds voor de Kunst Sluyterman van Loo Vereniging Vluchtelingenwerk Nederland vfonds VSBfonds AMVJ Fonds Prins Bernhard Cultuurfonds West Art Stimuleringsprijs Overige donaties Medewerkers Bruto salarissen Werkgeverslasten Vakantiegeld Onkostenvergoedingen Zakelijke leiding Honoraria productie(assistentie) Honoraria artiesten en docenten Honoraria tekst, regie en dramaturgie Honoraria vormgeving, techniek en licht Honoraria muziek Vrijwilligersvergoedingen productie Vrijwilligersvergoedingen artiesten Scholing medewerkers Overige personeelslasten Toelichting medewerkers Op 31 december 2017 heeft Stichting Zid Theater twee medewerkers in voltijds loondienst. stichting Zid Theater 2017 pagina 9

12 Toelichting op de staat van baten en lasten (vervolg) realisatie 2017 realisatie 2016 Huisvestingskosten Huur kantoor- en vaste repetitieruimte Servicekosten, energie en water Onderhouds- en schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten Algemene en bureaukosten Kantoorkosten Verzekeringen Adviezen Administratie- en accountantskosten Overige algemene kosten 8 - Afschrijvingskosten Publiciteit en representatie Honoraria publiciteit Honoraria vormgeving Honoraria fondsenwerving Vrijwilligers publiciteit Publiciteit en website Drukwerk en kopieerkosten (Honoraria) foto en film Representatie- en vergaderkosten Productie- en voorstellingskosten Huur ad-hoc repetitieruimte en theater Vormgeving Techniek en muziek Reis- en vervoerkosten Overnachtingen, catering en séjour Overige productiekosten Financiële baten en lasten Ontvangen rente Bankkosten Bijzondere baten en lasten Afrondingsverschillen aangiften loonheffingen Afboeken niet-inbare debiteuren/crediteuren Betalings-, kas- en rekenverschillen Eindheffing Niet-aftrekbare boetes Overige bijzondere lasten stichting Zid Theater 2017 pagina 10

13 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Huisvesting Voor de huisvesting van de stichting is een huurcontract met stichting Bouw. De huur bedraagt per maand 1.550,-. stichting Zid Theater 2017 pagina 11