Jaarrekening. Stichting DEGASTEN

Transcriptie

1 Jaarrekening Stichting DEGASTEN

2 Aan bestuur en directie van Stichting DEGASTEN Amsterdam, 10 februari 2017 Betreft: jaarrekening Geacht bestuur, beste directie, Ingevolge uw opdracht heb ik, aan de hand van de door mij gevoerde administratie en de door u verstrekte gegevens, de jaarrekening van Stichting DEGASTEN samengesteld. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december en de exploitatierekening over met de daarbij behorende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door Count@ uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlandse Burgerlijk Wetboek. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting DEGASTEN. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel en zorgvuldig hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Ik vertrouw erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig ben ik graag bereid nadere toelichting(en) te verstrekken. Met vriendelijke groet, Edgar M. Witteveen, BBA, MA Count@ VOF Count@ l Bakhuizen van den Brinkhof 57 l 1065 BB Amsterdam l +31 (0) l info@counted.nl l KVK: l BTW: NL B01 l BECON: l IBAN: NL64ABNA

3 Inhoud Jaarrekening 1. De balans per 31 december 2. De exploitatierekening 3. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 4. Toelichting op de balans 5. Toelichting op de exploitatierekening 2

4 1. De balans per 31 december ACTIVA vlottende activa vorderingen debiteuren vorderingen contributies/subsidies vorderingen omzetbelasting totaal vorderingen liquide middelen totaal liquide middelen TOTALE ACTIVA

5 PASSIVA eigen vermogen algemene reserve kortlopende schulden crediteuren vooruitontvangen bedragen overige schulden en overlopende passiva totaal kortlopende schulden TOTALE PASSIVA

6 2. De exploitatierekening BATEN begroting 2015 directe opbrengsten publieksinkomsten bijdragen subsidie gemeente Amsterdam subsidie stadsdeel West subsidies uit publieke middelen bijdragen uit private middelen TOTALE BATEN LASTEN beheerlasten personeelskosten materiële lasten activiteitenlasten personeelskosten materiële lasten TOTALE LASTEN SALDO uit gewone bedrijfsvoering bankrente en -kosten EXPLOITATIERESULTAAT

7 3. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld. Vorderingen: De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, voorzover noodzakelijk wordt een voorziening voor oninbaarheid opgenomen. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Rekening houdend met de grondslagen van waardering wordt het resultaat als volgt bepaald: - De omzet betreft de over de verslagperiode gefactureerde bedragen (exclusief btw) aan derden. - Afschrijvingen vinden plaats conform voorstaande waarderingsgrondslagen. - Kosten zijn gewaardeerd tegen historische prijzen. 6

8 4. Toelichting op de balans ACTIVA vorderingen debiteuren vorderingen contributies/subsidies vorderingen omzetbelasting totaal vorderingen liquide middelen Rabobank NL09RABO totaal liquide middelen PASSIVA algemene reserve algemene reserve begin boekjaar mutatie algemene reserve boekjaar totaal algemene reserve kortlopende schulden crediteuren vooruitontvangen bedragen nog te betalen kosten overige nog te betalen kosten 0 11 totaal kortlopende schulden

9 5. Toelichting op de exploitatierekening BATEN begroting 2015 publieksinkomsten recettes en partages eigen producties uitkoopsommen eigen producties uitkoopsommen coproducties opbrengsten cursisten opbrengsten workshops totaal publieksinkomsten subsidie gemeente subsidie gemeente Amsterdam DMO subsidie stadsdeel West theaterlessen aan Marcanti College theaterlessen aan IMC Weekendschool locatievoorstelling in stadsdeel Bos en Lommer totaal subsidie stadsdeel West subsidies uit publieke middelen Subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst - productievoorstelling plusregeling talentontwikkeling plusregeling talentontwikkeling Fonds Podiumkunsten Fonds Cultuurparticipatie Fonds stadsdeel Oost totaal subsidies uit publieke middelen bijdragen uit private middelen In den Vreemde Fonds Stichting Zabawas Lira Fonds Anne Frank Stichting Casterenshoeve Stichting SEC overige private bijdragen totaal bijdragen uit private middelen

10 LASTEN begroting 2015 beheerlasten: personeelskosten salariskosten zakelijk leider Farnoosh Farnia fondsenwerving vergoeding woon-werkverkeer overige personeelskosten totaal beheerlasten: personeelskosten beheerlasten: materiële lasten huur kantoor Podium Mozaïek huur kantoor Latherusstraat A'dam Noord kantoorbenodigdheden/porti telecom (providers internet/mobiel) reis- en verblijfskosten personeel voorstellingsbezoeken vergader/representatiekosten administratiekosten (software) boekhouding accountants- en advieskosten juridische kosten vakliteratuur/documentatie bijdragen/contributies verzekeringen niet aftrekbare btw overige organisatiekosten totaal beheerlasten: materiële lasten activiteitenlasten: personeelskosten honorarium hoofddocent/regisseur Elike Roovers honorarium artistiek team/educatie Rutger Esajas honorarium projectleider honoraria gastdocenten honoraria regie/docenten/muzikale leiding projecten honoraria scholen/cursussen docenten honoraria schrijvers en tekstbewerking honorarium dramaturgie honoraria ontwerpers honorarium productieleiding honorarium productie-assistent honoraria technici uitvoering producties en projecten honorarium publiciteitsmedewerker honorarium vormgeving publiciteit vrijwilligerskosten totaal activiteitenlasten: personeelskosten

11 activiteitenlasten: materiële lasten voorbereiding decor en rekwisieten kostuums sejour repetities huur repetitieruimtes auditiedag(en) totaal voorbereiding uitvoering techniek uitvoering transportkosten uitvoering reis- en verblijfskosten uitvoering zaalhuur kosten opening/sluiting overige uitvoeringskosten totaal uitvoering specifieke publiciteitskosten publiciteitsmateriaal ontwerp en beheer website fotografie videoregistraties verspreiding/mailing jaarverslag/rapportage totaal specifieke publiciteitskosten totaal activiteitenlasten: materiële lasten