Stichting Jens van Daele. Jaarrekening Pagina 1

Transcriptie

1 Stichting Jens van Daele Jaarrekening 2013 Pagina 1

2 INHOUDSOPGAVE Omschrijving Pagina nr. Inhoudsopgave 2 Opdracht 3 Jaarrekening Balans 4 Functionele exploitatierekening 5 Categoriale exploitatierekening 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 7 Toelichting op de balans 8 Toelichting op de functionele resultatenrekening 10 Bijlagen Kasstroomoverzicht 14 Kwantitatieve gegevens 15 Projectoverzicht 16 Pagina 2

3 Opdracht Aan het bestuur van Stichting Jens van Daele Venlosingel JC Arnhem Datum 27-Mar-14 Onderwerp Jaarrekening 2013 Geacht bestuur Op grond van uw mondelinge opdracht brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2013 met daarin begrepen de balans met tellingen van , en de exploitatierekening sluitende met een resultaat van Op de jaarrekening is geen accountantscontrole toegepast. Hoogachtend, Utrecht Jan Bruin Qualified Controller Pagina 3

4 BALANS 2013 ( in euro's ) ACTIVA 31-Dec Dec-12 1 Vlottende activa Vorderingen Belastingen Overlopende activa Liquide middelen TOTAAL ACTIVA PASSIVA 2 Eigen vermogen Algemene reserve Kortlopende schulden Belastingen Handelscrediteuren Overlopende passiva Overige kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Pagina 4

5 FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING 2013 ( in euro's ) realisatie begroting realisatie Opbrengsten - direct - publieksinkomsten indirect - overige inkomsten Bijdragen - Subsidies uit publieke middelen Subsidies uit private middelen Som der Baten Lasten 6 - Beheerslasten : personeelslasten Beheerslasten : materiele lasten Activiteitenlasten : personeelslasten Activiteitenlasten : materiele lasten Som der lasten Baten min lasten Rente Exploitatiesaldo Pagina 5

6 CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING 2013 ( in euro's ) realisatie begroting realisatie Opbrengsten - direct - publieksopbrengsten indirect - overige inkomsten Bijdragen - Subsidies uit publieke middelen Subsidies uit private middelen Som der Baten Lasten - Lonen en salarissen en honoraria musici Directe produktiekosten Kantoorkosten Publiciteitskosten Som der lasten Rente Exploitatiesaldo Pagina 6

7 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen 1 St Jens van Daele is opgericht 03 juli Het doel van de stichting is het realiseren van professionele theater- en dansvoorstellingen. Een en ander in de ruimste zin des woords. Deze jaarrekening is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Immateriële vaste activa De waardering geschiedt tegen de vermogensmutatiemethode. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen welke worden berekend op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met de noodzakelijk geachte voorzieningen. Belastingen Stichting Jens van Daele is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. Opbrengsten Als opbrengsten worden verantwoord alle opbrengsten die op het boekjaar betrekking hebben, respectievelijk in dat jaar zijn ontstaan, nder aftrek van verschuldigde belastingen. Subsidies De subsidies worden als baten verantwoord in het jaar waarover deze worden toegekend door de subsidiegevers. Financiële baten en lasten Hieronder zijn opgenomen de ontvangen en betaalde rente op tegoeden c.q. tekorten. NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN St. Jens van Daele is opgenomen in de kadernota Podiumkunsten Arnhem , met een jaarlijks subsidiebedrag voor 2009 en 2012 van Pagina 7

8 TOELICHTING OP DE BALANS VLOTTENDE ( in euro's ) Vorderingen ACTIVA Handelsdebiteuren nominaal dubieus Subsidies Provincie Overijsel Spring Tide SNS Reaal Spring Tide PBF cultuur Spring Tide Belastingen Omzetbelasting Overlopende activa Nog te factureren/ontvangen Vooruitbetaald Liquide middelen Kassaldi/kruisposten Bank/Giro, rekening courant TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA Pagina 8

9 2 EIGEN VERMOGEN ( in euro's ) Algemene reserve Exploitatieresultaat Algemene reserve VLOTTENDE PASSIVA ( in euro's ) Belastingen Loonheffing Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Handelscrediteuren Nog te betalen salarissen en honoraria Vooruitontvangen subsidie FPK Nog te betalen kosten Nog te betalen administratie kosten TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA Pagina 9

10 TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING 4 INKOMSTEN ( in euro's ) realisatie begroting realisatie publieksinkomsten recettes uitkoopsommen overige inkomsten coproductiebijdrage 0 0 overige opbrengsten bijdragen Subsidie Gemeente Arnhem cultuurnota Subsidie Provincie Overijssel project Battre le Noir Subsidie Provincie Overijssel project Spring Tide Subsidie FPK Spring Tide Subsidie SNS Reaal Fonds Spring Tide Subsidie Prins Bernhard Cultuurfonds project Spring Overige bijdragen/crowd funding TOTAAL INKOMSTEN BEHEERSLASTEN 6 Personeel - zakelijke leiding acquisitie diverse personeelskosten Personeelssterkte in fte's 0,1 0 0 Pagina 10

11 BEHEERSLASTEN ( in euro's ) realisatie begroting realisatie Materieel Kantoorkosten - kantoorrruimte verzekeringen administratie-/accountantskosten diverse kantoorkosten Publiciteitskosten - website TOTAAL BEHEERSLASTEN MATERIEEL ACTIVITEITENLASTEN 8 Personeel Artistiek kader - artistieke leiding dramaturg/regisseur/choreograaf componist ontwerpers Uitvoerend personeel - artiesten Divers personeel - theatertechnicus productieleiding diverse Totaal personele activiteitenlasten Personeelssterkte in fte's 1 0 Pagina 11

12 ACTIVITEITENLASTEN ( in euro's ) realisatie begroting realisatie Materieel voorbereiding - huur repetitieruimte reis/verblijfkosten voedsel, drank, genotmiddelen vervoer/transportkosten decors/kostuums/rekwisieten/techniek diverse productiekosten Materieel uitvoering - zaalhuur reiskosten verblijfkosten hotelovernachtingen voedsel, drank, genotmiddelen vervoer/transportkosten decors/kostuums/rekwisieten/techniek diverse productiekosten Publiciteit - advertenties drukwerk incl verspreiding foto/videogistratie ontwerpen diverse publiciteitskosten Totaal materiele activiteitenlasten Er zijn geen machines of voorraden. Alle kosten zijn op factuur betaald aan derden. Pagina 12

13 ACTIVITEITENLASTEN materieel-vervolg ( in euro's ) realisatie begroting realisatie RENTEBATEN EN -LASTEN ( in euro's ) Rentebaten Rentelasten/bankkosten Pagina 13

14 KASSTROOMOVERZICHT ( in euro's ) I. Kasstroomoverzicht uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat afschrijvingen materiele vaste activa 0 0 Brutokasstroom uit operationele activiteiten Mutatie in transitoria Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Nettokasstroom uit operationele activiteiten II. Kasstroom uit investeringsactiviteiten 0 0 Investeringingen materiele vaste activa 0 0 Desinvesteringingen materiele vaste activa 0 0 Investeringingen financiel vaste activa 0 0 Desinvesteringingen financiele vaste activa 0 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten 0 0 III. Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie Liquide middelen liquide middelen einde boekjaar liquide middelen begin boekjaar Pagina 14

15 KWANTITATIEVE GEGEVENS realisatie begroting realisatie Spring Tide Aantal voorstellingen in standplaats Aantal voorstellingen in NL buiten standplaats Aantal voorstellingen in buitenland Aantal toeschouwers in standplaats Aantal toeschouwers in NL buiten standplaats Aantal toeschouwers in buitenland Overige voorstellingen Aantal voorstellingen in standplaats 1 Aantal voorstellingen in NL buiten standplaats 11 Aantal voorstellingen in buitenland 0 12 Aantal toeschouwers in standplaats 600 Aantal toeschouwers in NL buiten standplaats Aantal toeschouwers in buitenland Overige activiteiten Workshops Aaantal workshops 41 Aantal deelnemers 645 Pagina 15

16 PROJECTOVERZICHT exploitatie exploitatie exploitatie exploitatie Algemeen Spring Kleine Proj Jens van D Jens van D Jens van D Totaal Opbrengsten - direct - publieksinkomsten indirect - overige inkomsten coproductie bijdragen overige Bijdragen - Subsidies uit publieke middelen Subsidies uit private middelen Som der Baten Lasten - Beheerslasten : personeel Beheerslasten : materieel Activiteitenlasten : personeel artistiek kader uitvoerend overig Activiteitenlasten : materieel reis-,verblijfkosten decor-, kostuum-, techniekkosten coproductiebijdragen diverse productiekosten publiciteit Som der lasten Baten min lasten Rente Exploitatiesaldo Pagina 16