Stichting Tg. Lynx Brouwersgracht 7-B 1015 GA AMSTERDAM JAARREKENING 2016

Transcriptie

1 Amsterdam, 5 mei 2017 Brouwersgracht 7-B 1015 GA AMSTERDAM JAARREKENING 2016 Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door U verstrekte bescheiden en informatie, de boekhouding verzorgd en de jaarrekening opgesteld over het jaar Bijgaand treft U de balans aan per 31 december 2016 en de exploitatierekening over het jaar 2016, alsmede een toelichting bij de balans en exploitatierekening. In de verwachting hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan, maar altijd bereid tot het verstrekken van nadere informatie, verblijven wij, Hoogachtend, H. Biel

2 Inhoudsopgave pagina JAARREKENING 2016 Inleiding 2 Balans per 31 december Grondslagen van waardering 5 Functionele exploitatierekening Toelichting bij de balans per 31 december Toelichting bij de functionele exploitatierekening Amsterdam, 5 mei

3 Inleiding Resultaat In het verslagjaar 2016 is een exploitatieresultaat ontstaan van Het eigen vermogen bedroeg per 1 januari Bij: ontvangen subsidies en bijdragen Bij: overige algemene inkomsten Af: lasten Saldo van het eigen vermogen per 31 december

4 Balans 31 december december 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA ( 1 ) - - VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen ( 2 ) Liquide middelen ( 3 ) Totaal vlottende activa Totaal activa

5 Balans 31 december december 2015 PASSIVA EIGEN VERMOGEN ( 4 ) Algemene reserve Bestemmingsreserve De Tweede Wereld Totaal eigen vermogen LANGLOPENDE SCHULDEN ( 5 ) - - KORTLOPENDE SCHULDEN ( 6 ) Totaal passiva

6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Baten en lasten Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan. De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten. Bijzondere baten en lasten Hieronder worden incidentele, niet tot de normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord. 5

7 Functionele exploitatierekening BATEN Opbrengsten Directe inkomsten ( 5 ) Totaal directe opbrengsten Indirecte inkomsten ( 6 ) Totaal opbrengsten Bijdragen ( 7 ) Subsidies Totaal bijdragen Som der baten LASTEN Beheerslasten : Personeelslasten ( 7 ) Beheerslasten : Materiële lasten ( 8 ) Totaal beheerslasten Activiteitenlasten : Personeelslasten ( 9 ) Activiteitenlasten : Materiële lasten ( 10 ) Totaal activiteitenlasten Som der lasten Saldo rentebaten en -lasten - - Exploitatiesaldo Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve De Tweede Wereld

8 Toelichting bij de balans per 31 december Vorderingen Debiteuren Saldo conform subadministratie debiteuren Te ontvangen subsidie Overige vorderingen Terug te ontvangen omzetbelasting Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Totale vorderingen Liquide middelen De aanwezige gelden per 31 december bestaan uit: ING zakelijke rekening De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 7

9 Toelichting bij de balans per 31 december Eigen vermogen Algemene reserve Saldo per 1 januari Af / bij : resultaatbestemming Saldo per 31 december Bestemmingsreserve De Tweede Wereld Saldo per 1 januari - - Af / bij : resultaatbestemming Saldo per 31 december Langlopende schulden Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Saldo conform subadministratie crediteuren Overige schulden Te betalen kosten Totaal kortlopende schulden

10 Toelichting bij de functionele exploitatierekening BATEN Directe inkomsten Publieksinkomsten Uitkoopsommen Recettes Auteursrechten Totaal publieksinkomsten Indirecte inkomsten Diversen Sponsorinkomsten Totaal indirecte inkomsten Bijdragen Subsidies Amsterdams Fonds Voor de Kunst BNG Cultuur Stichting Democratie en Media Norma Fonds Stichting Melanie Totaal bijdragen

11 Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN Beheerslasten : Personeelslasten Honoraria zakelijke leiding Totaal beheerslasten : Personeelslasten Beheerslasten : Materiële lasten Huisvesting Huur Kantoorkosten Kopieermateriaal Abonnementen en lidmaatschappen Reis- en verblijfkosten - 8 Bankkosten 93 6 Overige algemene bedrijfskosten Totaal beheerslasten : Materiele lasten

12 Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN Activiteitenlasten : Personeelslasten Honoraria Honoraria acteurs Honoraria techniek Honoraria productie Honoraria publiciteit Honoraria regisseur Honoraria dramaturgie Honoraria video ontwerp Honoraria muzikant Honoraria overig Totaal activiteitenlasten : Personeelslasten

13 Toelichting bij de functionele exploitatierekening 10. Activiteitenlasten : Materiële lasten Voorbereidingskosten Huur repetitieruimte Decors Kostuums Geluid Licht Reiskosten Sejours Overnachtingen/Hotels Overige voorbereidingskosten Uitvoeringskosten Geluid Reiskosten Sejours Overnachtingen/Hotels Transport/vervoer decor Randprogramma

14 Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN Specifieke publiciteit Foto's Advertenties Overig drukwerk Website Verspreiding drukwerk Premierekosten 21 - Videoregistratie Vormgeving en fotografie Overige specifieke publiciteitskosten Totaal activiteitenlasten : Materiële lasten