boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering

Transcriptie

1 Tuinstraat VX Zaandam Postbus ED Zaandam t f IBAN: NL55 RABO BIC: RABONL2U Beconnr KvK nr BTW nr. NL B.01 Het bestuur van de Stichting De Roode Bioscoop Haarlemmerplein HP AMSTERDAM Zaandam, 6 april 2016 Geacht bestuur, Overeenkomstig uw verzoek hebben wij de jaarrekening 2015 van uw stichting, genaamd Stichting De Roode Bioscoop samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens en de door u gevoerde administratie. Het rapport delen wij als volgt in: RAPPORT A. Algemeen FINANCIEEL VERSLAG Jaarverslag bestuur Jaarrekening 1. Balans per 31 december Functionele exploitatierekening over het boekjaar Grondslagen van de financiele verslaggeving 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de funcitonele exploitatierekening over het boekjaar 2015 Overige gegevens - Controleverklaring van de onafhankelijke accountant - Afrekening Amsterdams Fonds voor de Kunsten hoogachtend, Administratiekantoor van Mierlo B.V. boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering 1

2 A. ALGEMEEN 1. Oprichting en doel van de Stichting De stichting is opgericht op 27 januari 1993 en staat ingeschreven in het Stichtingenregister onder nummer en is statutair gevestigd te Amsterdam. Volgens de statuten van de Stichting luidt de doelomschrijving als volgt: "De stichting stelt zich ten doel: 1. Het verkrijgen, beheren, ontwikkelen en ter beschikking stellen van theaterfaciliteiten ten behoeve van theatergroepen en andere gezelschappen en het ondersteunen van (beeldende) kunst en cultuur in de breedste zin". Samenstelling bestuur Per 31 december 2015 hadden in het bestuur zitting: De heer E.D. Couvee De heer P.B.P. Denissen De heer J.S. Bunder De heer E.H. van Bruggen De heer M. de Roo De heer P.B. van Wiechen voorzitter penningmeester secretaris lid lid lid De bestuursleden ontvangen geen vergoeding. Samenstelling leiding Eind 2015 bestaat de leiding uit Felix Strategier en Daphne de Vries. 2

3 3

4 4

5 5

6 6

7 7

8 JAARREKENING 8

9 Stichting De Roode Bioscoop AMSTERDAM 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na bestemming van het resultaat) ACTIVA 31 december december 2014 Materiele vaste activa Kantoorinventaris Geluidsapparatuur Lichtapparatuur Overige inventaris Vorderingen op korte termijn Debiteuren Omzetbelasting Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Kas Triodosbank ING Bank ING Bank Kapitaalrekening

10 PASSIVA 31 december december 2014 Eigen vermogen Algemene reserve Kortlopende schulden Triodos Bank 0 2 Crediteuren Loonheffingen Omzetbelasting Vakantiegeldreserve Overige schulden en overlopende passiva

11 Stichting De Roode Bioscoop AMSTERDAM 2. FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 BATEN werkelijk werkelijk Inkomsten verhuur Inkomsten publiek Totale opbrengsten Subsidies/bijdragen Totale baten Beheerlasten personeel Beheerlasten materieel Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel Totale lasten Totale lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten / lasten Saldo bijzondere baten / lasten Exploitatieresultaat

12 Stichting De Roode Bioscoop AMSTERDAM 3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Materiële vaste activa Waardering vindt plaats tegen de aanschaffingsprijs verminderd met de hierop gebaseerde afschrijvingen. De afschrijvingspercentages bedragen: - kantoorinventaris 20 - geluidsapparatuur 20 - lichtapparatuur 20 - overige inventaris 20 In het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Waardering vindt plaats tegen nominale waarde onder aftrek van een individueel bepaalde voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de subsidie van de Rijksoverheid, de overige subsidies, de opbrengst van voorstellingen alsmede overige baten en de historische kosten, voor zover deze betrekking hebben op het boekjaar. De bedragen in de jaarrekening luiden in euro s en zijn afgerond op hele bedragen. 12

13 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Boekwaarde per 1 januari Investeringen 0 0 Desinvesteringen 0 0 Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschaffingsprijs per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december De materiële vaste activa zijn als volgt te specificeren: Kantoor- Geluids- Licht- Overige inventaris apparatuur apparatuur inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschaffingsprijs 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december VORDERINGEN Debiteuren Het treffen van een voorziening is niet noodzakelijk. Nog te ontvangen subsidies Amsterdams Fonds voor de Kunst

14 Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal suppletie Nog te ontvangen posten Pay Pal We Are Public Overig PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en sociale lasten, verschuldigd Loonheffing, aangifte december Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal Suppleties Overige schulden en vooruitontvangen bedragen Accountant Administratiekantoor PFZW Rente, bankkosten Auteursrechten Donatie 2016, vooruitontvangen Nog te verlonen Gefactureerd in volgend boekjaar Overig

15 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Huisvesting Het huurcontract heeft een looptijd van 1 september 2010 tot en met 31 oktober 2015, en betreft een jaarlijkse huur van Na het verstrijken van bovengenoemde periode is de overeenkomst voortgezet voor een aansluitende periode van 5 jaar tot 1 oktober Deze overeenkomst wordt vervolgens voortgezet voor aansluitende perioden van telkens 5 jaren. 15

16 5. TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 BATEN werkelijk werkelijk Inkomsten verhuur Huuropbrengsten zaal Huuropbrengsten Vinkenstraat Overige inkomsten Publieksinkomsten Recettes Barinkomsten Subsidies / bijdragen Amsterdams Fonds voor de Kunsten Overige bijdragen LASTEN Beheerlasten Personeel Salariskosten zakelijke leiding Salariskosten artistieke leiding Salariskosten productie en programmering Salariskosten secretariaat Ontvangen ziekengeld 0 0 Overig Beheerlasten Materieel Huisvestingskosten Kantoor Algemene publiciteit

17 5. TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 werkelijk werkelijk Huisvestingskosten Huur Onderhoud Schoonmaak Gas, licht, energie Diverse heffingen Ontwerpkosten Overige huisvestingskosten Kantoor Kantoorbenodigdheden Telefoon, porti Verzekeringen Administratiekosten Van Mierlo Accountant Vergader- en bestuurskosten Representatiekosten Bankkosten Afschrijvingskosten Communicatie, internet Diverse kantoorkosten Algemene publiciteit Abonnementen Activiteitenlasten Personeel Honoraria artiesten Honoraria publiciteit / programmeur Honoraria overig Vrijwilligers Overig Activiteitenlasten Materieel Materieel voorbereiding Materieel uitvoering Publiceit

18 5. TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 werkelijk werkelijk Materieel voorbereiding Transport, vervoer decors 0 23 Productiekosten 0 0 Overige kosten Materieel uitvoering Inkoop bar Inkoop theaterdiner Auteursrechten Afschrijving toneeltechniek Overige uitvoeringskosten Publiciteit Affiches en folders Website Advertenties Porti 0 0 Overige publiciteitskosten Bijzondere baten / lasten Stichting Vrienden van de Roode Bioscoop Oninbaar oude jaren

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23