Stichting Operatie Periscoop Bos en Lommerweg DH Amsterdam. Jaarrekening Utrecht, 06 juni 2018

Transcriptie

1 Stichting Operatie Periscoop Bos en Lommerweg DH Amsterdam Jaarrekening 2017 Utrecht, 06 juni 2018 boqx 0 b.v. kerkstraat 19e 3581 ra utrecht tel fax info@boqx0.nl kvk

2 Inhoudsopgave Pagina Samenstellingsverklaring 3 Jaarrekening Balans per 31 december 2017 na resultaatbestemming 5 Staat van baten en lasten over Grondslagen voor de financiële verslaglegging 7 Toelichting op de balans 8 Toelichting op de staat van baten en lasten 10 2 jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

3 aan Stichting Operatie Periscoop Bos en Lommerweg DH Amsterdam datum ons kenmerk contactpersoon 6 juni /jc17/sru stanny ruigrok onderwerp jaarrekening 2017 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht tot samenstelling van de jaarrekening 2017 van uw stichting brengen wij hierbij rapport uit. Samenstellingsverklaring Naar aanleiding van uw opdracht hebben wij de jaarrekening over 2017 van uw stichting samengesteld. De jaarrekening is een cijfermatige weergave van de door de stichting ontplooide activiteiten met betrekking tot het stimuleren van kinderparticipatie, creatieve ontwikkeling en ruimtelijke expressie in de buurt voor en door kinderen en de rest van de buurtbewoners Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit verzamelen, verwerken en samenvatten van financiële gegevens. Alle in dit verslag genoemde bedragen luiden in euro. Ter vergelijking zijn in de staat van baten en lasten de cijfers uit 2016 opgenomen. Algemeen Oprichting De stichting is in juli 2014 opgericht. Doelstelling De statutaire doelstelling zijn: a. het verbinden van sociale netwerken in de buurt en daarbuiten; b. het organiseren van actie onderzoek met kinderen; c. publieke interventies in de buurt; d. exposities in de openbare ruimte, workshops, publicaties, ontwerpen, installaties, websites, sociale media, digitale film, muziek en theater producties, conferenties en bijeenkomsten. 3 jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

4 Bestuurssamenstelling Gedurende het verslagjaar 2017 bestond het bestuur van de Stichting Operatie Periscoop uit: Ilma Kramer Yvonne de Vries Lupe Manuela Resultaat 2017 Het boekjaar 2017 is afgesloten met een positief resultaat van Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Mr. Willem Haitsma RB directeur boqx 0 BV 4 jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

5 Balans per 31 december 2017 na resultaatbestemming Activa vaste activa materiële vaste activa subtotaal vaste activa vlottende activa debiteuren te ontvangen subsidies omzetbelasting overlopende activa subtotaal vlottende activa liquide middelen bankrekeningen subtotaal liquide middelen Totaal activa Passiva eigen vermogen algemene reserve subtotaal eigen vermogen kortlopende schulden crediteuren loonheffingen overige schulden / overlopende passiva subtotaal kortlopende schulden Totaal passiva jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

6 Staat van baten en lasten over baten opbrengsten directe opbrengsten bijdragen overige opbrengsten totaal baten lasten personeelskosten vervoerskosten kantoorkosten verkoopkosten projectkosten algemene kosten totaal lasten exploitatiesaldo jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

7 Grondslagen van de financiële verslaglegging Grondslagen voor de waardering De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsof vervangingsprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen, welke worden berekend op basis van de geschatte economische levensduur. vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met noodzakelijk geachte voorzieningen. liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Grondslagen voor de resultaatbepaling algemeen Als resultaat is bepaald, het verschil tussen de (subsidie-)opbrengsten en de overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. opbrengsten De opbrengsten betreffen de opbrengsten van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen c.q. verleende diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. subsidies In de baten zijn opgenomen de toegezegde subsidies ten behoeve van in het boekjaar gemaakte kosten. afschrijving De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de verschillende activa, rekening houdend met de verwachte economische levensduur daarvan. Omdat tegenover de afschrijvingskosten een vrijval van de egalisatievoorziening investering staat, worden er geen afschrijvingskosten in de resultatenrekening in acht genomen. bedrijfskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. 7 jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

8 Toelichting op de balans Activa Vaste activa materiële vaste activa inventaris aanschafwaarde per 1 januari aanschaffingen dit jaar subtotaal aanschafwaarde afschrijvingen t/m vorig boekjaar 37 0 afschrijvingen dit boekjaar subtotaal afschrijvingen boekwaarde per 31 december Vlottende activa te ontvangen subsidies per 31 december was er te ontvangen inzake toegekende subsidies - Gemeente Amsterdam AFK VSB Fonds totaal te ontvangen subsidies debiteuren per 31 december bedroeg het debiteurensaldo totaal debiteuren omzetbelasting huidig boekjaar, jaaraangifte totaal omzetbelasting overlopende activa nog te ontvangen bedragen 0 0 vooruitbetaalde kosten totaal overlopende activa bankrekeningen rekening Triodosbank totaal bankrekeningen jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

9 Passiva Eigen vermogen algemene reserve saldo per 1 januari mutatie dit boekjaar saldo per 31 december crediteuren omzetbelasting omzetbelasting totaal omzetbelasting overige schulden / overlopende passiva VOF Operatie Periscoop nog te betalen bedragen inzake kosten vooruit ontvangen bedragen totaal overige schulden / overlopende passiva jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

10 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten opbrengsten directe opbrengsten netto omzet btw hoog totaal directe opbrengsten bijdragen gemeente Amsterdam gemeente Amsterdam AFK VSB Fonds foundatie Van den Santheuvel stichting Hulp na Onderzoek Iona Stichting doorbelaste subsidie ontvangen voor totaal bijdragen overige opbrengsten diverse baten totaal overige opbrengsten jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop

11 Lasten personeelskosten vrijwilligersvergoeding scholing en coaching catering en kantine totaal personeelskosten vervoerskosten autokosten totaal vervoerskosten kantoorkosten kantoormateriaal communicatiekosten kosten betalingsverkeer overige kantoorkosten 86 0 totaal kantoorkosten verkoopkosten reclame en advertentie kosten website relatiegeschenken representatiekosten 33 0 overige verkoopkosten totaal verkoopkosten projectkosten uitvoering projectkosten materiaal projectkosten prijzengeld uren projectkosten totaal projectkosten algemene kosten financiële administratie accountantskosten verzekeringen afschrijvingskosten overige algemene kosten totaal algemene kosten jaarrekening 2017 Stichting Operatie Periscoop