Stichting Aight Rapport inzake de jaarrekening 2016

Transcriptie

1 Rapport inzake de jaarrekening 2016

2 Inhoud JAARVERSLAG SAMENSTELLINGSVERKLARING...3 Opdracht...3 Verantwoordelijkheid van het bestuur...3 Bevestiging...3 ALGEMEEN...4 Activiteiten...4 Afronding...4 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015)...6 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015)...7 TOELICHTING ALGEMENE GRONDSLAGEN...8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015)...9 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015)... 12

3 JAARVERSLAG 2016

4 Aan het bestuur van Van der Kunststraat BB Den Haag Den Haag, 3 april 2017 Geacht bestuur, SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij het Rapport inzake de jaarrekening 2016 van te Den Haag, samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de stichting. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Pagina 3 van 15

5 ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit culturele activiteiten. Afronding In deze jaarrekening kunnen zich geringe afrondingsverschillen voordoen. Deze zijn het gevolg van het geautomatiseerde proces waarin deze jaarrekening is vervaardigd. Ondertekenen rapportage Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, P.J. Berkelaar Administratiekantoor PeeJeeBee Pagina 4 van 15

6 JAARREKENING 2016

7 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015) (na resultaatbestemming) 31 december december 2015 Actief Vaste activa Materiële vaste activa 1] Vlottende activa Vorderingen 2] Liquide middelen 3] Passief Eigen Vermogen 4] Winstreserves Resultaat boekjaar Kortlopende schulden 5] *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting Pagina 6 van 15

8 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015) 31 december december 2015 Opbrengsten 6] Kostprijs van de opbrengst 7] Bruto-omzetresultaat Autokosten 8] Afschrijvingen 9] Huisvestingskosten 10] Overige bedrijfskosten 11] Som der bedrijfskosten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering voor belastingen Vennootschapsbelasting - - Resultaat na belastingen *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting Pagina 7 van 15

9 TOELICHTING ALGEMENE GRONDSLAGEN Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijving en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde en een minimale afschrijvingstermijn van 5 jaar. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Resultaat Met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen netto omzet en de kosten hiervan over het verslagjaar. De winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen en diensten zijn geleerd c.q. verricht. De verliezen op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Pagina 8 van 15

10 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015) ACTIEF 1] Materiële vaste activa Verbouwing Auto Inventaris Totaal Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Saldo Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Vlottende activa 2] Vorderingen en overlopende activa 31 december december 2015 Gemeente Den Haag Debiteuren Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Pagina 9 van 15

11 31 december december 2015 Gemeente Den Haag Blockjam Escamp, ABBA/VL/ I Love Hiphop, ABBA/VL/ I Love Hiphop, OCW/ABBA/ /EC HGP, OCW/ABBA/VL/ Overige vorderingen en overlopende activa Waarborgsommen Vooruitbetaalde kosten ] Liquide middelen Banktegoeden Overige liquide middelen De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. Pagina 10 van 15

12 PASSIEF 4] Eigen vermogen 31 december december 2015 Winstreserves Vrij besteedbaar resultaat boekjaar ] Kortlopende schulden Crediteuren Vooruit ontvangen subsidies Nog te ontvangen facturen Pagina 11 van 15

13 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015) 6] Opbrengsten 31 december december 2015 Gefactureerde omzet Lesgelden Winkelverkopen Horeca-verkoop Kaartverkoop Subsidies gemeente Den Haag Zabawas inzake ILHH Overige subsidies Pagina 12 van 15

14 Subsidies gemeente Den Haag 31 december december 2015 HGP, ABBA/VL/2130, nog niet besteed H3C, ABBA/VL/ I Love HipHop, ABBA/VL/ THSA, ABBA/VL/ I Love Hiphop, ABBA/VL/ Blockjam XL Laak, ABBA/VL/ Blockjam XL Loosduinen, ABBA/VL/ Blockjam Escamp, ABBA/VL/ Blockjam Segbroek, ABBA/VL/ Blockjam Zuiderpark Winter, ABBA/VL/ Jongerenraad Zuiderpark, ABBA/VL/ Jongerenraad Zuiderp., ABBA/VL/6964, nog niet besteed Graffiti Route, OCW/ABBA/ /DPZ I Love Hiphop, OCW/ABBA/ /EC H3C, OCW/ABBA/ /EC HGP, OCW/ABBA/ /DPZ I love Hiphop, ABBA/VL/ BXL, OCW/ABBA/VL/ HGP, OCW/ABBA/VL/ H3C, ABBA/EC-1326T HGP, ABBA/VL/ HGP, ABBA/VL/2130, nog niet besteed ] Kostprijs van de opbrengsten Docenten, ingehuurde externen Beheer / organisatie inclusief back-office Materiaal Promotie Overig Pagina 13 van 15

15 8] Autokosten 31 december december 2015 Brandstof Onderhoud Verzekering Overige autokosten ] Afschrijvingen Verbouwing Inventaris ] Huisvestingskosten Huur pand Onderhoud pand Gas, water en elektra Schoonmaakkosten ] Overige Bedrijfskosten Kantoorkosten Representatiekosten Administratiekosten Overige bedrijfskosten Pagina 14 van 15

16 Ondertekening bestuur voor akkoord Pagina 15 van 15